銀行業(yè)國際融資貿(mào)易風(fēng)險管控研究

摘要：作為銀行業(yè)國際融資貿(mào)易發(fā)展的必備能力，風(fēng)險預(yù)測和防范成為研究重點。本文以中行某西部分行為例，從定性和定量角度全面分析了國際融資貿(mào)易的發(fā)展現(xiàn)狀。在此基礎(chǔ)上，本文剖析了國際融資貿(mào)易過程中存在的嚴(yán)重問題，并根據(jù)問題產(chǎn)生的原因，提出了較為實用和科學(xué)的政策措施，以供參考。

關(guān)鍵詞：銀行 國際融資 貿(mào)易風(fēng)險

1 問題的提出

隨著改革開放的日益深入，中國國際貿(mào)易規(guī)模逐漸擴大，銀行業(yè)國際融資貿(mào)易業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出快速發(fā)展態(tài)勢，對于促進(jìn)對外貿(mào)易的發(fā)展起著極其重要的推動作用[1]。與此同時，銀行業(yè)國際融資貿(mào)易業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范也同時提上日程，受到銀行界和學(xué)術(shù)界的高度關(guān)注。只有有效地防范銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險，才能保持銀行業(yè)的健康、快速、穩(wěn)定發(fā)展，也才會長遠(yuǎn)地推動對外貿(mào)易不斷擴大[2][3]。基于當(dāng)前銀行國際融資貿(mào)易業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀，本文以中行某西部分行某西部分行為例，對國際融資貿(mào)易風(fēng)險預(yù)測做出全面而深入的研究，以便為國際融資貿(mào)易風(fēng)險管理提供政策性建議。

國內(nèi)外學(xué)者對銀行業(yè)國際融資貿(mào)易風(fēng)險都進(jìn)行了較為系統(tǒng)而深入的研究。國外學(xué)者主要從通過專家制度法、信用評級法、KMV模型計量方法等綜合性方法對信用風(fēng)險管理中的識別風(fēng)險、防范風(fēng)險及其管理風(fēng)險等內(nèi)容都進(jìn)行了較為詳細(xì)的論述[4]。國內(nèi)學(xué)者關(guān)于商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險管理的研究主要集中風(fēng)險指標(biāo)量化、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險、風(fēng)險管理策略以及匯率風(fēng)險等方面。這些研究成果從風(fēng)險預(yù)測方法、制度建設(shè)防范方面做出了積極的探索[5][6]。然而，我們應(yīng)該注意到的是，銀行業(yè)國際融資貿(mào)易，尤其是經(jīng)歷過2008年金融危機，呈現(xiàn)出新的特點，提出了新的問題，銀行業(yè)發(fā)展也表現(xiàn)出諸多方面的改革。所以，本文有必要從定量角度全面分析銀行業(yè)國際融資貿(mào)易的風(fēng)險測量，為內(nèi)地國際融資貿(mào)易的健康發(fā)展提供有利的理論支持。

2 中行某西部分行國際融資貿(mào)易的發(fā)展現(xiàn)狀

本文著眼于中行某西部分行國際融資貿(mào)易的總體發(fā)展趨勢、規(guī)模狀況和結(jié)構(gòu)分布三個方面做出詳細(xì)的分析。

2.1 國際融資貿(mào)易總體趨勢發(fā)展較快 總體來看，中行某西部分行國際融資貿(mào)易呈現(xiàn)出較快的發(fā)展勢頭。無論從進(jìn)口結(jié)算還是從出口總量看，增長速度都很快。2009-2011年間，中行某西部分行國際融資貿(mào)易進(jìn)口結(jié)算總量由72302.52萬美元增加到106957萬美元，年均增長21.45%，其中2011年的增長速度高達(dá)22.55%。出口結(jié)算總量由2009年的155542.2萬美元增長至2011年的182712萬美元，年均增長10.33%。之所以出現(xiàn)國際貿(mào)易進(jìn)出口結(jié)算規(guī)模快速增長，原因在于西部城市對外貿(mào)易規(guī)模的擴大，增加了國際融資貿(mào)易的金融需求。

2.2 外匯融資規(guī)模有所波動 在國際融資貿(mào)易總體趨勢向好發(fā)展的大背景下，外匯融資規(guī)模呈現(xiàn)出波動發(fā)展態(tài)勢。從2011年相關(guān)數(shù)據(jù)可以看到，外匯融資產(chǎn)品業(yè)務(wù)量達(dá)到1389萬美元，而2010年的外匯融資產(chǎn)品業(yè)務(wù)量已經(jīng)實現(xiàn)2301萬美元，同比下降39.63%。外匯融資業(yè)務(wù)量規(guī)模狀況有所波動，其市場表現(xiàn)較不穩(wěn)定。我們認(rèn)為根本原因在于西部城市的外貿(mào)經(jīng)濟受到當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平的制約，加之融資成本增加，外匯融資規(guī)模的擴大就受到極大地限制。

2.3 出口結(jié)算發(fā)展較快 中行某西部分行國際貿(mào)易融資結(jié)構(gòu)趨于優(yōu)化，出口結(jié)算發(fā)展迅速。2011年出口結(jié)算量與上年同比增長38.65%；與此同時，進(jìn)口結(jié)算量同比增長21.72%，其中進(jìn)口開證同比下降，進(jìn)口代收和匯出匯款同比增幅較大。我們可以看到，中行某西部分行的出口結(jié)算的增長速度遠(yuǎn)高于進(jìn)口結(jié)算。這是因為該城市已經(jīng)由對內(nèi)發(fā)展轉(zhuǎn)向?qū)ν鈹U張的經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，本地企業(yè)對外貿(mào)易的積極性大大地提高，使得出口結(jié)算規(guī)模增長較快。

3 中行某西部分行國際融資貿(mào)易風(fēng)險管理的主要問題及原因分析

3.1 貿(mào)易融資方式單一、傳統(tǒng) 貿(mào)易融資方式創(chuàng)新的供求矛盾日益成為制約中行某西部分行國際融資貿(mào)易的長遠(yuǎn)發(fā)展。貿(mào)易融資方式的單一與多樣化的市場需求之間存在著巨大的差距，導(dǎo)致金融創(chuàng)新無法滿足當(dāng)?shù)仄髽I(yè)對外貿(mào)易的金融需求。從業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)角度看，中行某西部分行仍然以傳統(tǒng)的授信方式進(jìn)行國際融資貿(mào)易，2011年匯入?yún)R款和匯出匯款的業(yè)務(wù)量占比分別高達(dá)47.73%和33.40%，足以表現(xiàn)出貿(mào)易融資方式的單一。

3.2 創(chuàng)新能力較弱 制約中行某西部分行較快發(fā)展的問題之一在于金融創(chuàng)新不足。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示，中行某西部分行的銀行信用證業(yè)務(wù)高達(dá)至12億美元，占國際貿(mào)易融資總量的65%，而創(chuàng)新性的匯款業(yè)務(wù)發(fā)展較慢，僅占國際貿(mào)易融資的21%。在這種情況下，外貿(mào)出口企業(yè)無法根據(jù)自身的實際金融需求選擇融資方式，增加了融資成本。因此，加快金融創(chuàng)新力度是解決國際貿(mào)易融資風(fēng)險管控的有力舉措之一。

3.3 金融信息技術(shù)落后 金融信息技術(shù)的相對落后也是導(dǎo)致中行某西部分行國際融資貿(mào)易風(fēng)險管控不力的重要原因之一。在業(yè)務(wù)體系和運作流程方面，整個業(yè)務(wù)缺乏較為科學(xué)的貿(mào)易信息共享系統(tǒng)。由于信息媒介技術(shù)的落后，中行某西部分行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開展無法滿足實體經(jīng)濟對國際融資貿(mào)易的實際需求，對外貿(mào)易活動缺乏有力的金融支持，嚴(yán)重制約了國際融資貿(mào)易的規(guī)模經(jīng)濟。同我國東部和中部商業(yè)銀行相比，2008年度的中行某西部分行國際貿(mào)易融資的資金流、物流和信息流的綜合指數(shù)僅為89.11，與東部的123.65和中部的103.45相比存在較大差距。

3.4 風(fēng)險管理水平較差 從風(fēng)險管理角度看，中行某西部分行缺乏完善的國際融資貿(mào)易風(fēng)險管理體系。由于體制上的根本問題，銀行員工的風(fēng)險預(yù)防意識較為淺薄，銀行部門內(nèi)部缺乏有效的溝通交流平臺，導(dǎo)致內(nèi)部風(fēng)險管理機制形同虛設(shè)。與我國東部和中部商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平相比，中行某西部分行的風(fēng)險管理水平較弱，承擔(dān)的風(fēng)險系數(shù)較高。中行某西部分行的風(fēng)險系數(shù)從2005年度的4.5下降至2008年度的3.7。2008年度中行某西部分行的風(fēng)險系數(shù)高于東部系數(shù)2個百分點，高于中部地區(qū)的整體風(fēng)險系數(shù)2.3個百分點。

4 加強中行某西部分行國際融資貿(mào)易風(fēng)險管理的政策措施

4.1 增強風(fēng)險防范意識 樹立強烈的風(fēng)險防范意識是首要條件。中行某西部分行可以從銀行系統(tǒng)內(nèi)部建立起一套完善的激勵相容與約束機制，加強風(fēng)險教育工作，積極提高銀行員工的風(fēng)險防范意識。另外，建立各個崗位業(yè)務(wù)崗位之間的相互約束、相互監(jiān)督制度，盡可能降低國際融資貿(mào)易過程中的風(fēng)險系數(shù)[7]。

4.2 完善風(fēng)險管理體系 積極完善風(fēng)險管理體系是解決風(fēng)險問題的重要方法。一是要加強信用證信貸審核制度的執(zhí)行力度，嚴(yán)格客戶信貸條件的充分調(diào)查和核實工作，提高風(fēng)險管理效率。二是增強信用證業(yè)務(wù)操作能力，認(rèn)真落實信用證單證收據(jù)的簽收和保存工作。

4.3 關(guān)注內(nèi)部風(fēng)險管理機制 推動內(nèi)部風(fēng)險管理機制的建立可以降低內(nèi)部風(fēng)險系數(shù)。中行某西部分行可以在很大程度上提高優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的所占比重，盡可能的減少劣質(zhì)資產(chǎn)的所占比重，優(yōu)化銀行內(nèi)部的資產(chǎn)質(zhì)量，從而發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)控應(yīng)該起到的作用和監(jiān)管效果，實現(xiàn)風(fēng)險管理水平和能力的提高[8]。

4.4 重視人力資源建設(shè) 提高員工的風(fēng)險防范能力是根本。中行某西部分行必須加強員工業(yè)務(wù)能力：一是要創(chuàng)新員工招聘制度和人才引進(jìn)機制，嚴(yán)把招聘關(guān)；二是要改善績效考核制度，將員工績效報酬和風(fēng)險管理能力聯(lián)系起來；三是做好部門溝通工作，努力建立信息共享平臺，促進(jìn)員工自身的成長。

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