村鎮銀行反洗錢工作問題分析

摘 要：作為新型農村金融機構，村鎮銀行由于受到各種主客觀條件的限制，在反洗錢工作開展中遇到了不小的挑戰。本文以海南為例，探討了村鎮銀行反洗錢工作存在的問題，并在此基礎上從完善相關法律規定、加大政策扶持力度、強化監督檢查、加大反洗錢培訓力度等四個方面提出了相應的政策建議。

關鍵詞：反洗錢；村鎮銀行；問題

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1003-9031（2012）10-0034-03 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2012.10.09

近年來，村鎮銀行在我國得到了快速的發展，作為新型農村金融機構，村鎮銀行促進了農村經濟金融的發展；但是，面對日益猖獗的洗錢犯罪行為，村鎮銀行由于受到各種主客觀條件的限制，在反洗錢工作開展中遇到了不小的挑戰。以海南為例，到目前為止，其轄內的村鎮銀行初步建立了反洗錢內控制度，搭建了反洗錢機構，已著手開展了客戶身份識別、風險識別等工作，也在一定程度開展了大額交易和可疑交易報告工作。然而，村鎮銀行反洗錢工作仍存在若干問題，亟待解決。

一、村鎮銀行反洗錢工作中存在的問題

各村鎮銀行反洗錢工作雖已正式開展，但在反洗錢義務的全面履行上，各村鎮銀行仍存在不少問題。

（一）反洗錢內控制度建設較為薄弱，執行力度不足

一是內控制度不夠健全。有4家村鎮銀行的反洗錢內控制度不夠健全，制度中缺少明確的大額交易和可疑交易報告工作流程或客戶風險等級劃分規定等核心內容。二是制度內容不符合現行法律規定。有2家村鎮銀行的個別內控制度依據的是2003年頒布、2006年已廢止的《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》，2007年3月開始施行的《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》并未予以體現。三是內控制度未得到有效執行。2011年，人民銀行推行“兩管理、兩綜合”工作以來，新成立的村鎮銀行在申請加入中國人民銀行金融管理與服務體系時便會初步訂立反洗錢內控制度，但有4家村鎮銀行未嚴格執行其內控制度。

（二）反洗錢組織機構成員職責規定不明，實際運行效果有限

其一，反洗錢工作領導小組未覆蓋所有業務部門。如某村鎮銀行內設營業部、辦公室、市場營銷部和風險管理部等四個部門，但反洗錢組織機構的成員只包括營業部，未涵蓋其他業務部門。其二，反洗錢組織機構各成員職責規定不明。有2家村鎮銀行雖建立了反洗錢工作領導小組，明確了小組成員構成，但各成員的反洗錢職責并未根據業務發展明確規定，無法確保組織機構的有效運行。其三，反洗錢組織機構未得到實際運行。有3家村鎮銀行自開業來從未開展過反洗錢工作領導小組會議討論部署相關反洗錢工作，也未見在實際操作中給予反洗錢工作有效地指導。

（三）客戶身份識別和資料保存工作執行不到位，難以全面了解客戶真實身份

首先，未有效開展客戶身份識別工作。有6家村鎮銀行的個人客戶開戶申請表格式中缺少“職業”、“國籍”、“性別”、“有效期”等基本的身份信息；另外2家村鎮銀行雖設計了相關表格，但信息登記不完整，部分客戶的 “職業”、“常住地址”等信息并未登記。對于證件失效或即將失效的客戶，有7家村鎮銀行表示未有可靠手段予以發現和提示。其次，有3家村鎮銀行自開業以來一直未對客戶開展風險等級劃分工作。再次，登記留存的客戶基本身份信息資料不完整，個別村鎮銀行留存的部分客戶身份證復印件模糊不清。

（四）反洗錢業務系統有待完善，大額交易和可疑交易上報力度亟需加強

第一，反洗錢業務系統不夠完善。有2家村鎮銀行尚未建立反洗錢業務系統或借助于發起行可靠的業務系統來上報大額交易和可疑交易。有4家村鎮銀行反洗錢業務系統設計存有缺陷，如系統不能自動提取大額交易和可疑交易、無法提供已上報交易的查詢比對、未設計可疑交易補錄功能等。第二，未按要求上報大額交易和可疑交易報告。有3家村鎮銀行自開業以來已發生不少大額交易，但一直未提交大額交易報告；有2家村鎮銀行對反洗錢業務系統自動提取的可疑交易直接上報到反洗錢監測分析中心，并未對這些可疑交易進行更多的人工分析。第三，未按規定留存可疑交易人工分析記錄。有3家村鎮銀行表示會對系統提取的可疑交易進行人工分析，主動篩選剔除系統提取的異常數據，但都無法提供可疑交易的人工分析記錄。

（五）反洗錢培訓力度不足，員工的反洗錢意識和業務知識較為薄弱

有4家村鎮銀行未自行組織開展過反洗錢培訓，培訓主動性和力度不足。半數以上村鎮銀行高管和業務人員的反洗錢意識不足，對反洗錢工作的重視程度不夠，只關注業務拓展和經營效益。員工總體的反洗錢知識較為薄弱，部分反洗錢崗位人員對于基本的反洗錢“一法四規”和具體工作內容都不清楚。與其他銀行機構相比，村鎮銀行從業人員總體上的反洗錢意識和業務知識都存在較大的差距。

二、政策建議

針對各村鎮銀行反洗錢工作中存在的問題，筆者建議從以下四個方面予以完善：

（一）完善相關法律規定，嚴格村鎮銀行準入要求

村鎮銀行的反洗錢意識總體上較為薄弱，這與相關法規在村鎮銀行準入環節的反洗錢要求缺失有關。目前，村鎮銀行準入執行的是2007年中國銀行業監督管理委員會下發的《村鎮銀行組建審批工作指引》，并沒有把反洗錢工作納入村鎮銀行準入條件。2011年，人民銀行開展“兩管理、兩綜合”工作以來，雖然加強了對包括村鎮銀行在內新設金融機構申請加入中國人民銀行金融管理與服務體系時的反洗錢內控制度審核，但畢竟不是法規層面的準入要求。因此，建議有關部門將反洗錢工作作為一項硬指標納入村鎮銀行的準入條件之中，作為一項剛性要求，使村鎮銀行在準入環節就意識到反洗錢工作的重要性[1]。

（二）加大對村鎮銀行的政策扶持力度，協助完善其反洗錢業務系統

海南省各村鎮銀行的經營規模普遍較小，正處于起步發展階段，各項業務系統尚未完全配齊，而開發一套完整的反洗錢業務系統需要較大的支出，受自身資金實力的限制，要在短期內完善反洗錢業務系統的確有一定困難。鑒于村鎮銀行對地方經濟，尤其是小微企業和“三農”的金融支持作用，建議相關部門在村鎮銀行反洗錢業務系統開發和配套上給予一定的資金支持，或將村鎮銀行上繳的稅費按一定比例返回，用以支持村鎮銀行反洗錢業務系統的開發和完善。發起行也應在入股時明確反洗錢系統的配套資金注入或代為開發反洗錢系統，以滿足村鎮銀行反洗錢工作開展的技術需求。

（三）強化對村鎮銀行的監督檢查，提高村鎮銀行反洗錢工作執行力

根據人民銀行“兩管理、兩綜合”工作要求，加大對村鎮銀行申請加入人民銀行金融管理與服務體系時反洗錢內控制度和組織機構的審核力度，確保村鎮銀行在開業初期便建立較為完善的內控體系。通過非現場監管評估、現場走訪、高管約談、書面質詢、現場檢查等多種監管方式，使村鎮銀行認真貫徹落實反洗錢法律法規，提高反洗錢內控制度的執行力。對雖經多次檢查，但反洗錢工作依然不力，推而不動、督而不辦的，依據《反洗錢法》從嚴從重處罰。

（四）加大反洗錢培訓力度，提高村鎮銀行從業人員反洗錢業務素質

一方面，建議人民銀行將村鎮銀行盡快納入反洗錢遠程標準化培訓計劃，力爭在短期內對現有村鎮銀行反洗錢專兼職人員進行全面輪訓和資格認定工作，同時加強反洗錢業務的日常培訓和指導，全面提高其反洗錢業務素質。另一方面，各村鎮銀行應主動加強對反洗錢業務知識的學習和培訓，將反洗錢工作融入日常的業務經營中，并納入各行的績效考核體系，充分利用各行晨會、例會、反洗錢工作領導小組會議等方式集中組織學習，并鼓勵員工利用業余時間自我學習，并定期組織業務知識考核，切實提高全行員工的反洗錢意識、知識和技能。

（特約編輯：羅洋）

參考文獻：

[1]中國人民銀行長春中支反洗錢處.吉林省村鎮銀行反洗錢工作現狀分析與對策[J].反洗錢工作簡報，2011（13）.