淺議國(guó)企改革中的產(chǎn)權(quán)與效率問題

摘要：當(dāng)前我國(guó)國(guó)企改革面臨著道路選擇問題，大家對(duì)產(chǎn)權(quán)與效率的爭(zhēng)論越發(fā)激烈，如何科學(xué)規(guī)劃國(guó)企改革，劃定未來國(guó)企發(fā)展道路，在爭(zhēng)議中前行，本文提出改革的關(guān)鍵是建立充分的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，完善現(xiàn)代企業(yè)制度，在競(jìng)爭(zhēng)中發(fā)展和提高。

關(guān)鍵詞：國(guó)企改革 效率 市場(chǎng)

在經(jīng)濟(jì)學(xué)上有一個(gè)著名的理論“公地理論”，講的是原來的公共草地上，許多居民養(yǎng)了大家的羊，沒有人管理草地，導(dǎo)致羊把草地上的草吃完，羊無法生存，居民的收入和生活也受到影響。但將這一片草地劃歸個(gè)人進(jìn)行管理，每個(gè)家庭都養(yǎng)護(hù)各自的草地和羊群，最終實(shí)現(xiàn)了羊和草地和諧相處的故事。

這個(gè)故事給我許多啟示，那就是在這片草地上如果要建一條公路會(huì)怎么樣？如果要在這片草地上修一條公路，這時(shí)這條公路會(huì)經(jīng)過許多人家的草地，這就涉及到征地的問題，就需要與許多人家進(jìn)行協(xié)商和談判，到家家戶戶去做工作，勢(shì)必影響工程的進(jìn)度，效率不一定很高。但如果這是一片公共草地就不一樣了，可能經(jīng)過大家召開會(huì)議共同商議，通過“簡(jiǎn)單多數(shù)”原則，就有可能通過方案，那么修一條公路的愿望就實(shí)現(xiàn)了。這比第一種情況的進(jìn)度，可能要快得多。

從以上兩種情況可以看出，修路時(shí)他們的草地產(chǎn)權(quán)是私有的，公共草地的產(chǎn)權(quán)是公有的。同樣是一片草地，在養(yǎng)羊和修路兩件事情上，私有產(chǎn)權(quán)不一定比公有產(chǎn)權(quán)效率高，公有產(chǎn)權(quán)在某種情況下也可能比私有產(chǎn)權(quán)效率低。所以說，產(chǎn)權(quán)和效率的關(guān)系是相對(duì)的，而非絕對(duì)。那么產(chǎn)權(quán)和效率是什么關(guān)系呢？

國(guó)外學(xué)者通過對(duì)上世紀(jì)80年代英國(guó)私有化改革成果的分析，或許能給大家一個(gè)答案。英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家馬丁和帕克曾對(duì)英國(guó)各類企業(yè)私有化后的經(jīng)營(yíng)成效做了綜合廣泛的比較，最終得到結(jié)論，市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)越激烈，企業(yè)私有化后的平均效益也就會(huì)越好；而在壟斷市場(chǎng)上，企業(yè)私有化的平均效益并不是很好。所以他們認(rèn)為：企業(yè)產(chǎn)權(quán)與效益的歸屬變化之間并不是一種必然的關(guān)系，而與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度有關(guān)，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力的增大，企業(yè)就會(huì)更加努力地提高效益。通過以上經(jīng)濟(jì)學(xué)家們的實(shí)證分析和理論闡述，我們可以得出的結(jié)論是效率和市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)激烈程度存在顯著關(guān)系，而與產(chǎn)權(quán)關(guān)系不大。

從以上觀點(diǎn)出發(fā)，我們可以聯(lián)想到當(dāng)前我國(guó)的國(guó)企改革。針對(duì)國(guó)有企業(yè)改革目前學(xué)術(shù)界有兩條路徑的說法。第一種路徑是改變企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。目前我國(guó)的大中型國(guó)有企業(yè)基本完成了股份制改造。在國(guó)有產(chǎn)權(quán)的的基礎(chǔ)上，適度轉(zhuǎn)讓一部分或全部所有權(quán)，前者實(shí)現(xiàn)了國(guó)有資本的活力，效率有了部分提高，后者把國(guó)有企業(yè)變成民營(yíng)企業(yè)的同時(shí)，效率也實(shí)現(xiàn)了很大程度的提高。在某種程度上，我們說這種所有權(quán)的改變確實(shí)提高了效率，為群眾提供了更多優(yōu)質(zhì)、廉價(jià)的產(chǎn)品和服務(wù)，使人民受益。第二種路徑是將國(guó)有企業(yè)推向市場(chǎng)，打破壟斷行業(yè)和壟斷格局，讓眾多所有制企業(yè)都參與到競(jìng)爭(zhēng)中來。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，改革國(guó)有企業(yè)的公司治理結(jié)構(gòu)，建立以績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制為目標(biāo)的現(xiàn)代企業(yè)制度，通過競(jìng)爭(zhēng)的辦法實(shí)現(xiàn)效率的提高。

目前關(guān)于兩條路徑的說法，在理論界有很大爭(zhēng)論。那么，究竟應(yīng)該選擇那一條路徑呢？下面通過一組數(shù)字比較分析，可以得出結(jié)論。

對(duì)第一種觀點(diǎn)，2005年-2010年之間國(guó)有企業(yè)和私營(yíng)企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)表明：在人均工業(yè)總產(chǎn)值方面，2005-

2010年國(guó)有工業(yè)企業(yè)的人均工業(yè)總產(chǎn)值分別為44.67、54.83、68.67、80.24、81.31和101.21萬元，而私營(yíng)工業(yè)企業(yè)則分別為28.24、34.11、41.73、47.47、54.48和64.41萬元。國(guó)有工業(yè)企業(yè)比私營(yíng)工業(yè)企業(yè)高50%還多。在人均銷售收入方面，2005-2010年間，私營(yíng)工業(yè)企業(yè)則分別為27.07、32.89、40.07、45.80、52.66和62.75萬元；而國(guó)有工業(yè)企業(yè)人均銷售收入分別為45.64、56.21、70.35、82.22、84.12和105.83萬元。很明顯私營(yíng)工業(yè)企業(yè)比國(guó)有工業(yè)企業(yè)低很多。在人均利潤(rùn)額方面，2005-2010年間，私營(yíng)工業(yè)企業(yè)則分別為1.25、1.62、2.24、2.89、3.25和4.56萬元；而國(guó)有工業(yè)企業(yè)人均利潤(rùn)總額分別為3.48、4.70、6.19、5.05、5.15和8.03萬元。國(guó)有工業(yè)企業(yè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于私營(yíng)工業(yè)企業(yè)。

另一組數(shù)據(jù)同時(shí)表明：2010年財(cái)政部《關(guān)于我國(guó)國(guó)有企業(yè)十年發(fā)展的報(bào)告》全面分析了全國(guó)范圍內(nèi)中央企業(yè)和36個(gè)省共11.4萬家三級(jí)以上國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)2000-2010年的財(cái)務(wù)決算情況，最終我們發(fā)現(xiàn)：在這10年間，全國(guó)國(guó)有企業(yè)凈資產(chǎn)收益率平均為5.4%，而外商投資企業(yè)為10.5%。其中，中央企業(yè)凈資產(chǎn)收益率平均為7.2%，地方國(guó)有企業(yè)凈資產(chǎn)收益率平均為3.3%。十年來，全國(guó)國(guó)有重點(diǎn)行業(yè)平均凈資產(chǎn)收益率為6.3%。2010年，鐵路運(yùn)輸、地質(zhì)勘察等行業(yè)凈資產(chǎn)收益率分別僅為0.47%和1.25%。此外，全國(guó)還有4.6萬戶國(guó)有企業(yè)還在虧損，僅有60%的國(guó)有企業(yè)沒有虧損。從中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒數(shù)據(jù)中我們可以得到不同類型企業(yè)的收益率。結(jié)果表明，國(guó)有工業(yè)企業(yè)的收益率沒有私營(yíng)工業(yè)企業(yè)的收益率高。2006-2010年間，國(guó)有工業(yè)企業(yè)的凈資產(chǎn)收益率（含稅）分別為15.53%、16.97%、12.42%、11.42%和16.08%；私營(yíng)工

業(yè)企業(yè)則分別為22.12%、26.08%、30.06%、26.36%和32.59%。

從收益率和全要素生產(chǎn)率標(biāo)準(zhǔn)來看，國(guó)企效率并不高，國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)的凈資產(chǎn)收益率沒有外商投資企業(yè)高，也沒有私營(yíng)工業(yè)企業(yè)高。

通過以上的分析數(shù)據(jù)對(duì)比，通過我國(guó)各種所有制企業(yè)效率的不同，我們不能簡(jiǎn)單的判斷出產(chǎn)權(quán)與效率存在必然的關(guān)系，這也在一定程度上否定了第一條道路的科學(xué)性。

對(duì)于第二種觀點(diǎn)，我們認(rèn)為通過充分的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度，建立科學(xué)規(guī)范的國(guó)有企業(yè)制度，可以實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)的做大、做強(qiáng)的目標(biāo)。也與我們不斷推進(jìn)我國(guó)國(guó)有企業(yè)的發(fā)展，為人民提供更好的服務(wù)的初衷是相一致的。

我們國(guó)家提出各種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展方針政策之后，政府為國(guó)企和民營(yíng)企業(yè)搭建了充分競(jìng)爭(zhēng)的平臺(tái)和制定了合理的市場(chǎng)規(guī)則。根據(jù)國(guó)際上通用的指標(biāo)包括：凈資產(chǎn)回報(bào)率（ROE）和全要素生產(chǎn)率（TFP）。2003年民企ROE 是13%，國(guó)企ROE是12%；到2007年國(guó)企ROE達(dá)15%，民企是23%?！吨袊?guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》2011年卷公布的2010年規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)。2010年，全部國(guó)有及國(guó)有控股工業(yè)企業(yè)所有者權(quán)益總額9.8萬億元，利潤(rùn)總額（繳納公司利潤(rùn)所得稅之前的利潤(rùn)）1.4萬億元，凈資產(chǎn)回報(bào)率15.0%。同年，美國(guó)的全部公司企業(yè)固定資本凈值（與企業(yè)凈資產(chǎn)大致相當(dāng)）12.9萬億美元，全部公司企業(yè)稅前利潤(rùn)1.4萬億美元，全部公司企業(yè)的平均稅前利潤(rùn)率11.0%。我想張文魁先生也會(huì)承認(rèn)，美國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在全世界范圍內(nèi)已經(jīng)成為典范，他們形成了比較完善的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的法規(guī)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境最規(guī)范、最公平。中國(guó)國(guó)有工業(yè)企業(yè)的利潤(rùn)率比美國(guó)企業(yè)的平均水平要高，這說明中國(guó)國(guó)有企業(yè)的效率也是比較顯著的。

通過近幾年的數(shù)據(jù)我們分析，通過充分的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，國(guó)有企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)的效率都有不同程度的提高，數(shù)據(jù)顯示我國(guó)的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)充分競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)制效果明顯，有突出作用。選擇第二種路徑是符合我國(guó)國(guó)情的。

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作者簡(jiǎn)介：

張鵬（1984-），男，黑龍江佳木斯人，延安大學(xué)管理學(xué)院企業(yè)管理專業(yè)2010級(jí)碩士研究生，主要從事人力資源管理方面的研究。

韓平（1956-），男，陜西橫山人，中共黨員。延安大學(xué)管理學(xué)院教授，碩士生導(dǎo)師。研究方向：組織行為學(xué)與人力資源管理。