探析工程造價(jià)司法鑒定執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的成因及控制措施

【摘 要】造價(jià)工程師在從事工程造價(jià)司法鑒定工作存在一定的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。本文對其執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析論述，提出了相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

【關(guān)鍵詞】造價(jià)工程師；工程造價(jià)司法鑒定；執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制

1、引言

工程造價(jià)司法鑒定是為解決工程造價(jià)糾紛提供證據(jù)。一般是由法院、仲裁機(jī)構(gòu)以及執(zhí)法單位委托有資質(zhì)的工程造價(jià)咨詢公司提供工程造價(jià)司法鑒定服務(wù)。在造價(jià)工程師執(zhí)業(yè)過程中，其發(fā)表的鑒定成果文件不但會涉及到相關(guān)各方的經(jīng)濟(jì)利益，還要受到相關(guān)政策法規(guī)的約束，因而會帶來相應(yīng)的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。工程造價(jià)咨詢公司和造價(jià)工程師必須采取必要的措施防范和控制執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，避免或減少法律責(zé)任，降低引起自身承擔(dān)某種損失責(zé)任的可能性。

2、執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的種類

執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)包括因疏忽或過失而形成的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，有行政責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、刑事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和民事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，還包括正當(dāng)執(zhí)業(yè)過程中，雖然滿足了合同要求，但由于各方面原因而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，有信譽(yù)影響風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)。

2.1行政責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

行政責(zé)任是指造價(jià)工程師在工程造價(jià)司法鑒定過程中實(shí)施了法律、法規(guī)所禁止的行為而引起的行政上必須承擔(dān)的法律后果。

在《造價(jià)工程師注冊管理辦法》中第20條規(guī)定注冊造價(jià)工程師不得有的9種不當(dāng)行為，比如在執(zhí)業(yè)過程中，索賄、受賄或者謀取合同約定費(fèi)用外的其他利益，簽署有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述的工程造價(jià)成果文件等行為，該辦法第36條規(guī)定了應(yīng)承擔(dān)的行政責(zé)任。

2.2 刑事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

刑事責(zé)任是指造價(jià)工程師在工程造價(jià)司法鑒定過程中，實(shí)施了違法違規(guī)行為，其行為達(dá)到可以量刑的程度，應(yīng)承擔(dān)的刑事法律后果。

主要的刑事責(zé)任有刑法第163條規(guī)定的公司企業(yè)人員受賄罪、刑法第229條第1款、第2款規(guī)定的提供虛假證明文件罪以及第3款規(guī)定的中介組織人員出具證明文件重大失實(shí)罪，其相應(yīng)法條規(guī)定了具體的量刑辦法。

2.3 民事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

民事責(zé)任是指按照民法規(guī)定，民事行為主體履行義務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任。執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的民事責(zé)任主要是指違約責(zé)任。違約責(zé)任是指工程造價(jià)咨詢公司或造價(jià)工程師因違反工程造價(jià)鑒定委托合同的約定，造成當(dāng)事人或第三方損失，應(yīng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任。

違約和損害賠償責(zé)任的承擔(dān)要根據(jù)委托合同的約定或損害的后果來具體確定。

2.4信譽(yù)影響風(fēng)險(xiǎn)

在工程造價(jià)司法鑒定實(shí)踐中，雖然造價(jià)工程師做到公平公正執(zhí)業(yè)并且成果文件合規(guī)合法，但有些當(dāng)事人仍會對鑒定結(jié)果不滿，做出過激言語和行為，或到造價(jià)主管部門投訴，影響執(zhí)業(yè)信譽(yù)，有時(shí)甚至還要防止出現(xiàn)人身傷害的行為。

2.5 財(cái)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)

在工程造價(jià)司法鑒定中，委托方是法院、仲裁機(jī)構(gòu)或執(zhí)法機(jī)關(guān)，而有的工程造價(jià)鑒定費(fèi)用卻是當(dāng)事人支付。有的是由委托機(jī)關(guān)代收代付，有的是由當(dāng)事人直接支付。在正式出具工程造價(jià)鑒定成果以前甚至是出具征求意見稿以前，就必須要求支付鑒定費(fèi)用。否則鑒定費(fèi)用難于保證收到，很可能就會造成財(cái)務(wù)損失。

3、執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的成因

執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生原因有來源于自身問題，也有來源于外界的干擾，有客觀因素，也有主觀的原因。主觀上沒有遵從審慎的原則，執(zhí)業(yè)疏忽，在工程造價(jià)司法鑒定中存在重大失誤，是主要的成因。我們認(rèn)為執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的主要成因?yàn)椋?/p>

3.1 工程造價(jià)鑒定資料的范圍和內(nèi)容判斷不當(dāng)

工程造價(jià)糾紛往往是施工合同項(xiàng)目中的一部分。工程造價(jià)鑒定的成果文件是證據(jù)鏈的一部分，委托鑒定的內(nèi)容和范圍必須與提交的證據(jù)資料保持一致。不能超范圍鑒定，不能改變委托鑒定的內(nèi)容，特別注意把不是爭議事項(xiàng)變成爭議事項(xiàng)，帶來執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 對不完善或虛假的鑒定資料未能做出合理判斷

掌握工程資料的當(dāng)事人，出于各種原因不愿提供完整的鑒定資料，當(dāng)庭質(zhì)證的資料有些也是不完整、不認(rèn)可、甚至是虛假的資料。在鑒定表述時(shí)，一般不要直接表達(dá)資料真?zhèn)涡裕梢宰龀龆鄠€(gè)鑒定結(jié)果，由法官自由裁量。

3.3 對施工合同重視不夠

工程造價(jià)鑒定的案子源頭大多就是施工合同的糾紛，必須高度重視涉案施工合同的分析和研究，不要拿到鑒定資料就忙于計(jì)量計(jì)價(jià)。對于施工合同計(jì)價(jià)條款表達(dá)不明確的或沒有表達(dá)的，需要調(diào)研分析所有的鑒定資料，合理判斷計(jì)價(jià)依據(jù)。

3.4 對簽署不完整的工程簽證單取舍不準(zhǔn)

有些建設(shè)單位現(xiàn)場管理人員不敢或不愿簽署工程變更簽證單，為不影響進(jìn)度，施工單位先施工，結(jié)算時(shí)就出現(xiàn)糾紛，簽證單往往只有施工單位的簽章，質(zhì)證時(shí)建設(shè)單位又往往予以否認(rèn)。這時(shí)造價(jià)工程師進(jìn)行工程造價(jià)鑒定時(shí)，不應(yīng)簡單地不予采納，應(yīng)結(jié)合原來的設(shè)計(jì)圖紙、竣工圖紙、現(xiàn)場實(shí)際等綜合分析判斷，并工程造價(jià)鑒定中說明，以供法官行使裁量權(quán)。

3.5 沒有執(zhí)行必要的專業(yè)程序

依據(jù)沒有經(jīng)過必要專業(yè)程序的資料做出鑒定結(jié)論，當(dāng)事人很容易給予反駁，懷疑你的公正性，如果上訴時(shí)，還可能把你做為被告。所有提供鑒定的資料必須經(jīng)過當(dāng)事人雙方質(zhì)證，沒有質(zhì)證過的資料，不能做為鑒定資料，如因各種原因未能質(zhì)證的資料，在工程造價(jià)鑒定說明應(yīng)予詳細(xì)披露。需要進(jìn)行現(xiàn)場核實(shí)的，必須需要法院或委托方的人員在場，并做筆錄，以保證現(xiàn)場取證的資料和數(shù)據(jù)得到法院的采信。

3.6 承接超過自身專業(yè)能力的鑒定業(yè)務(wù)。

承接超出工程造價(jià)專業(yè)范圍的鑒定項(xiàng)目，就是自身有能力鑒定，也必須與當(dāng)事人和委托方說明需要借助的相關(guān)專業(yè)技術(shù)。如果自身技術(shù)能力不足，最好明確提出不能承接，否則就有風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

3.7 來自組織協(xié)調(diào)的原因

工程造價(jià)司法鑒定工作時(shí)效性很強(qiáng)，在初稿出具后，還需要多次反復(fù)質(zhì)證及補(bǔ)充資料，需要加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)工作，必須認(rèn)真履行委托合同，注意補(bǔ)充資料、質(zhì)證意見及回復(fù)、初稿的提交時(shí)間，甚至鑒定費(fèi)用交款時(shí)間，注意按時(shí)完成鑒定業(yè)務(wù)，否則會承擔(dān)違約責(zé)任。

3.8 來自職業(yè)道德的原因

從事工程造價(jià)司法鑒定工作風(fēng)險(xiǎn)高，必須嚴(yán)格遵守職業(yè)道德，堅(jiān)決杜絕當(dāng)事人的誘惑。違反職業(yè)道德，未能正確地履行委托合同中規(guī)定的職責(zé)，在工作中發(fā)生失職行為，使當(dāng)事人造成一定的損失，違背司法鑒定的公正性，就必須為此承擔(dān)失職的責(zé)任，直至刑事責(zé)任。

4、執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施

工程造價(jià)司法鑒定的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是可以采取合理適當(dāng)?shù)拇胧┻M(jìn)行控制，關(guān)鍵在于風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防。

4.1 預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的措施

4.1.1 提高工程造價(jià)鑒定技術(shù)能力

認(rèn)真加強(qiáng)專業(yè)技術(shù)能力學(xué)習(xí)，積極參加專業(yè)繼續(xù)教育，不斷更新技術(shù)知識，提高工程造價(jià)司法鑒定的專業(yè)判斷能力。認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)司法鑒定的管理規(guī)定，堅(jiān)持工程造價(jià)鑒定合法從約、獨(dú)立公正、注重證據(jù)的基本原則，嚴(yán)格遵守工程造價(jià)鑒定的法定程序和技術(shù)程序。

4.1.2 加強(qiáng)職業(yè)道德約束

認(rèn)真執(zhí)行《造價(jià)工程師職業(yè)道德行為準(zhǔn)則》，執(zhí)行內(nèi)部具體規(guī)定和制度，規(guī)范執(zhí)業(yè)造價(jià)工程師的職業(yè)道德行為，使遵守職業(yè)道德成為造價(jià)工程師的自覺行動，并定期對造價(jià)工程師進(jìn)行必要的法律知識培訓(xùn)。

4.1.3 完善和執(zhí)行質(zhì)量內(nèi)控制度

建立和執(zhí)行切實(shí)可行的工作底稿制度，加強(qiáng)業(yè)務(wù)檔案管理，保留完整的鑒定軌跡。嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部質(zhì)量控制的多級復(fù)核制度，重視企業(yè)內(nèi)部的不同意見，努力把責(zé)任事故隱患消除在萌芽狀態(tài)。

4.1.4 項(xiàng)目承接時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估

一般由法院或委托方委派業(yè)務(wù)時(shí)，會征求工程造價(jià)咨詢公司的意見。這時(shí)，工程造價(jià)咨詢公司應(yīng)該慎重的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，判斷完成的時(shí)間、技術(shù)能力以及項(xiàng)目本身的風(fēng)險(xiǎn)，在可以控制的范圍內(nèi)才能承接，千萬不能一有任務(wù)就去盲目的承接。

4.2 降低風(fēng)險(xiǎn)的措施

工程造價(jià)司法鑒定執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)總是存在的，能完全預(yù)防規(guī)避是最好的，但如果實(shí)際發(fā)生了，就要采取切實(shí)的措施，降低執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。

4.2.1 建立企業(yè)的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金

企業(yè)內(nèi)部設(shè)立執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金，依據(jù)對風(fēng)險(xiǎn)程度的判斷每年按業(yè)務(wù)收入的一定比列，繳存至一個(gè)專用賬戶，并設(shè)定最高繳存限額。執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金實(shí)行專款專用，以提高企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，保障企業(yè)正常運(yùn)營。

4.2.2 依靠工程造價(jià)協(xié)會維權(quán)

現(xiàn)在各省以及省內(nèi)各主要地市成立了工程造價(jià)協(xié)會。企業(yè)要加強(qiáng)與當(dāng)?shù)氐墓こ淘靸r(jià)協(xié)會的聯(lián)系，在自身規(guī)范執(zhí)業(yè)的基礎(chǔ)上，遇到不公正的情況，以及被訴訟的情況，應(yīng)該積極向工程造價(jià)協(xié)會反映，尋求組織的幫助。

4.2.3 辦理職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)

目前專門針對造價(jià)工程師的職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)還沒有推出，依據(jù)歐美國家的經(jīng)驗(yàn)，相信以后會推出，這樣可以轉(zhuǎn)移造價(jià)工程師由于自身工作中的過失而承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

5、結(jié)語

工程造價(jià)司法鑒定工作，既要面對委托方，還要面對雙方或多方當(dāng)事人，責(zé)任重大。造價(jià)工程師可能面臨各種責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識，有效預(yù)防或降低工程造價(jià)司法鑒定風(fēng)險(xiǎn)，對于提高工程造價(jià)司法鑒定工作的質(zhì)量，促進(jìn)工程造價(jià)司法鑒定工作具有重要的意義。

參考文獻(xiàn)：

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[2]全國人民代表大會主席令8屆第83號 中華人民共和國刑法[S]