推動農村資金互助合作社新發展—農民銀行家49人論壇綜述

范瑾

“農民銀行家49人論壇”于2013年8月17～18日在山東泰安召開。自《中國銀行業監督管理委員會關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》印發以來，截至2013年6月末，全國共有49家農村資金互助社獲得金融許可證。為總結與借鑒農村資金互助社試點經驗，探索社區互助性銀行業金融機構自律與有效監管辦法，提出農村資金互助社發展需要的配套政策，進一步推進合作社開展信用合作并自律規范發展，由全國首家農村資金互助社——吉林省梨樹縣閆家村百信農村資金互助社理事長姜志國先生發起倡議，并由《銀行家》雜志社和中國農民資金互助社信用聯盟共同主辦了本次“農民銀行家49人論壇”。來自全國各地的49家獲得金融牌照的農村資金互助社理事長、北京農信之家會員單位理事長、農村金融領域相關專家學者以及其他組織與個人等參加了本次論壇。這也是《銀行家》雜志社繼成功舉辦每年一度的“中國銀行家論壇”、 “中國商業銀行競爭力排名”、“中國金融營銷獎”等活動之后，第一次主辦以農民銀行家為參與主體的“農民銀行家論壇”，引起了中外金融界的高度重視。

本次論壇匯集了不同層次不同領域的聲音，從農民銀行家到相關領域的專家學者，各方代表暢所欲言，對農村資金互助社的現狀、問題以及未來的發展方向進行了廣泛而深刻的溝通與探討，取得了很多實用性成果。

合作社發展的背景與現狀

農村資金互助合作社是為了解決農民個體在生產、生活和經營、投資等領域的困難，經銀行業監督管理機構批準，以相關聯的農民為主體，由鄉鎮、行政村農民和農村小企業自愿入股組成的帶有社區互助銀行性質的金融組織實體。農村資金互助合作社通過資金在一定成員群體內的匯集和流轉，開展針對社員的存款、貸款及結算業務，在社員內部提供了一個低成本融資的渠道。同時，在主體一定是農民、管理者一定是出資農民的條件下，其活動范圍還可以從農業內部擴展到非農業領域，但一定是成員熟悉的小范圍內的金融業務活動。根據形勢的發展，農村資金互助社的主體除農民外，還可以涵蓋其他非農業戶口的人員。

我國政府各部門自2006年起，一直致力于鼓勵發展新型農村金融機構，尤其是2009年的中央一號文件，明確提出“要抓緊出臺對農民專業合作社開展信用合作試點的具體辦法”。結合我國農業和農村經濟自改革開放以來所經歷的翻天覆地巨變的大背景，目前農村資金互助社的發展具有深刻的歷史機遇和現實考量。

農民資金需求日益龐大，“三難”問題日漸突出

改革開放以來，我國農村開始實行家庭聯產承包責任制，這種經濟體制框架在當時極大地促進了農村經濟的發展。但是，隨著現代農業的推進，激蕩全球的農業國際化與市場化浪潮逐漸興起，這種分散的家庭經營局限性日益顯現，“三難”問題日漸突出。主要表現在：一是農業生產資料的購買難。以家庭為單位的小規模分散生產，在購買生產資料時會面臨高價位、低質量、單一渠道等各種問題，給農戶造成資金損失。二是農業生產技術提升難。傳統的家庭經營方式在當前農業科技突飛猛進的時代劣勢明顯，不利于采用先進的農業生產技術和設施，農業機械化程度和產品標準化程度均較低，新品種新技術的推廣困難重重，農產品產量和質量都無法得到有效提升。三是農產品的銷售難。家庭式生產在大市場的環境下，會出現市場信息高度不對稱、遠距離運輸困難以及農民談判能力差等問題，無形中提高了農產品的交易成本，導致農產品銷售困難，甚至出現增產不增收的現象。

根據山東省鄆城縣眾興種植專業合作社王林理事長在本次論壇上反映的情況，當前單個農戶購買農業生產資料時經常面臨價格虛高的困擾。比如化肥，商人的盈利甚至可以達到20%到25%，且高價位也不能保證高質量。這就促使各個農戶產生了聯合起來共同批發化肥的想法，而能夠將這件事做到最好的就是成立當地的資金互助合作社。一方面可以解決農業生產資料購買難的問題，另一方面，通過資金互助社的運作，也可以更好地滿足農民在進行生產資料購買時的資金需求。

農村金融供給嚴重不足，“貸款難”是普遍現象

當前我國農村地區已經建立起商業銀行、政策性銀行及合作金融共存的格局，農村金融體系得到初步發展，但是農村金融機構之間同質化現象嚴重，缺乏相互協作和有序競爭的組織體系。同時，由于農業生產的周期性和風險性，農戶的貸款金額普遍較小、貸款期限較短，在信息不對稱的情況下，這種資金需求特征很難滿足各商業銀行的對外貸款要求，也不能提供符合條件的抵押物。此外，農村信用社也基于利潤最大化和風險最小化的原則，只關注規模大且風險低的農村優質客戶，而不能滿足大多數無抵押擔保且額度小的分散化農戶貸款。因此，從總體上看，農村金融供給仍嚴重不足，不能滿足日益增加的農民貸款需求。基于以上現象，在現階段大力發展農村資金互助社，增加農村金融供給，或許可以作為解決大多數普通農戶資金需求的有效途徑。

中國人民大學周立教授在論壇上提出，當前農村不是缺少盈利的機會，而是缺少長期穩定的盈利機會。他指出，目前在資金互助社內部，存款年利率約為7.06%，而貸款年利率達到21%，甚至根據風險的增加這一數字還會更高。這就意味著14%的存貸利差，但高額的存貸利差并不一定意味著農村的單一金融成本過高。舉例來看，玉米種子的批發價格為42元/袋，而零售價格卻高達65元/袋，如果一個農民用互助社貸來的資金來批發玉米種子，然后再進行出售，那么他的盈利會達到55%，這個數字是他貸款利率的2.7倍。因此可以看出，對農民來講，利率的高低不是最重要的，重要的是他們能不能得到相應的貸款去從事生產經營活動。對于分散的小金額貸款需求，其他金融機構幾乎是不可能滿足的，但是對于資金互助社，只要能滿足有人簽字、有人作擔保的條件，在拿到訂單的情況下就能做到一小時之內貸款。這種模式很好地解決了農村金融供給嚴重不足的問題，緩和了農民“貸款難”的現象。

合作社存在的突出問題及未來發展對策

本次論壇為各位農民銀行家及相關領域專家的溝通交流提供了良好的平臺，各位代表在論壇發言中提及了當前合作社發展過程中存在的一些具有共性的問題，并針對這些突出問題提出了合作社未來的相應發展對策，具體有以下幾個方面。

農民對合作社的信任度問題

根據具有實踐經驗的各位資金互助社理事長的發言，目前我國農村資金互助社遇到的最普遍的問題就是農民對合作社的信任度問題。由于這些合作社地處農村，屬于新興事物，很多農民對其難以理解和接受，導致合作社在吸收社員和吸收存款等領域都面臨較大困難。因此，絕大多數合作社前期的發展都會選擇依靠親戚和朋友。但是每個人的親戚朋友終歸是有限的，后期合作社要繼續發展，就必須拓展資金來源，大力發展信貸員。要通過對信貸員的培訓，使他們深刻理解合作社發展的必要性和可行性，進而通過他們加強與農民的溝通與交流，使農民逐漸了解合作社及其運行機制，了解他們在加入合作社后能夠獲得的看得見的收益，進而通過口口相傳的口碑建設，爭取大多數農民的信任和接受。山東省齊河縣胡官屯鎮眾融種植專業合作社的彭承喜理事長在論壇上用了“多而少，少而多”這六個字來形容合作社發展中必須經歷的過程，“多而少”是指，多吸納社員加入，對每個社員可以少量地吸收存款，而“少而多”則是指積少成多，一定要有耐心、有毅力。目前，合作社的成長與發展的確會受到類似于農民信任度等無形因素的阻礙，為了合作社今后的順利發展，一定要致力于提升廣大農民對資金互助的認同度和信任度，加強對其的宣傳動員和示范引導，致力于激勵機制的建設，將“扶弱、扶貧”的價值觀和理念滲透到資金互助社的發展進程中，不斷擴大合作社在農村的影響力，大力提升合作社信用水平，激發農民加入合作社的積極性，提升農民的思想觀念和知識素養。

合作社規范發展問題

合作社的規范發展問題主要表現在兩個方面，一是誠信經營，依政府法律法規辦事問題；二是流動性與呆賬管理問題。

目前在全國各地，大量的農村資金互助社在政府惠農政策和措施不斷出臺的大背景下紛紛涌現，其中不乏一些不合法、不合規、不符合農村資金互助精神的合作社。甚至一些合作社打著“資金互助社”的招牌，實際卻從事著與高利貸無差別的活動，這些違規違法的行為嚴重干擾著農村資金互助社的發展壯大。這一問題也是本次論壇討論的重點話題。大家共有的觀點是：規范是合作社的生命之本。在當前，合作社的發展和建設一定要扎根農村，要有科學完整的制度體系，靠制度來約束合作社行為，不能偏離農村方向，更不能為獲得更高利益而去從事游離于法律邊緣的活動。各位農民銀行家和專家學者一致認為，金融活動是最敏感的社會行為之一，“玩錢如玩火”，在按法律法規辦事這一問題上，“一手天堂，一手地獄”，沒有中間道路可供選擇。因此，雖然現階段對于諸如吸收公共存款和非法集資的界定比較困難，但也一定不要去觸碰這條法律的高壓線。當前的正確做法是，認真理解和領會中央精神，努力規避風險，在現有法律監管框架下，本著有利于農村經濟發展、農民增收和社會穩定的原則，利用政府轉變職能的機會，成立聯合組織，嚴格自律、規范行為。完善法人治理結構及財務管理制度，大力推進監督管理透明化，構建符合監管要求的規范的資金互助模式。此外，還可以成立專門監管合作社的地方政府金融管理局，與國家銀監會和地方銀監局相互配合，共同維護金融市場的穩定發展。

合作社的流動性和呆賬管理是另一個非常重要的問題。流動性問題的形成主要來自兩個方面，一是融資方面，在融資渠道不通暢的情況下，融入資金的規模小，發貸資金規模就會受到限制；二是資金使用方面，若貸出的資金無法得到按時足額的償還，就容易形成不良資產或呆賬，給合作社的流動性造成巨大壓力。因此，要解決流動性和呆賬的問題，必須在拓寬融資渠道、強化融資管理的同時，加強賬戶管理水平和資金回收工作。在本次論壇上，來自寧夏掌政農村資金物流調劑有限公司的喬磊經理介紹了他們擴大融資渠道的三種做法。首先是依靠增資擴股或股東內部融資，也可以申請政府財政資金參股進入。其次是由公司大股東的自有資產作抵押，與專業銀行、“三農”資金對口，從中得到相應的貸款融資，在這一過程中，所有的風險均由公司完全承擔。再次是與那些有誠信的城市企業家合作，用城市的資金來反哺農村、回報社會。對于這些城市企業家來講，他們在意的是對社會的責任感和自身的使命感與榮譽感，幾千萬的資金根本不是問題，合作社可以利用他們手中的流動資金，使他們能夠以只有分紅權、沒有表決權的不控股的資金支持方式來參與到農村資金互助社的發展建設中來。

由單一合作社到綜合性合作社的發展問題

目前來看，我國農村資金互助社的業務發展相對單一，基本都是單一的種植合作社、養殖合作社或者農資合作社。這種現象一方面造成合作社的盈利水平低，不利于其生存能力的提高，另一方面也減少了社員從合作社獲得的合作利益。隨著全球經濟一體化的步伐加快，農村資金的經營活動在全球范圍內擴展，給我國合作社的發展帶來更加激烈的競爭，因此有必要拓展合作社業務范圍，增加服務項目，發展多職能的資金互助合作社，為社員提供資金互助合作、農資統一供應、技術信息服務、產品統一銷售等全方位的金融服務，增強合作社的持續發展能力。這就意味著未來的資金互助社應該是“帶領農民進入市場的主體、新型集體經濟的實體、社會管理的載體”。按照這種要求，非綜合的專業合作社是無法做到的。因此，發展綜合性的功能多樣化的資金互助社已經成為不可逆轉的國際潮流。

2013年中央一號文件中提出，要加快研究修訂2007年出臺的《農民專業合作社法》。中共中央黨校徐祥臨教授在發言中預測，這部新修訂的法很可能被叫做《農民合作社法》，去掉了“專業”二字，可見今后合作社的發展方向應該是：專業性合作社逐漸演變為日本農協式的綜合性合作社，基本包含與當地農業生產相關的所有經營業務，以多樣化的經營為農民提供全方位服務，從而滿足農民在市場經濟條件下生產生活的種種需求。在這方面，我國可以充分借鑒鄰國日本的先進經驗。日本農協起步于農村資金互助等金融領域，相當于一個綜合性的合作社，它為農業、農民提供從生產到生活全方位的綜合性服務。其中值得未來我國農村資金互助社借鑒的是日本農協分工有序的職能架構，大致有六種職能。一是農業技術推廣指導，為當地農民的種植和養殖等提供技術指導。二是農業生產輔助，幫助農民購買生產資料、銷售農產品，相當于我國的供銷社。三是吸收資金、發放貸款，相當于目前我國資金互助社的職能。另外三種職能分別是農業保險，社會福利及新聞、文化、信息等的溝通交流。通過農協的綜合性經營，在低成本條件下解決了信息不對稱的問題，小農戶生產生活的基本需求都能得到滿足，因此可以考慮作為我國農村資金互助社未來的發展方向之一。農村資金互助合作社在做資金互助業務的同時，還可以從事生產資料購買、農業生產科技指導及農產品銷售等相關業務，從而擴大合作社經營范圍，降低經營成本，增強對周邊農民的凝聚力。

總結與思考

在本次論壇上，來自北京農信之家的姜柏林認為，目前我國農村資金互助合作社取得的成績是與市場需求推動、國家法律支持及合作社自身努力等密切相關的，對于這些來之不易的成就，我們需要對其進行進一步的梳理和總結，以使合作社在未來的發展中降低成本，少走彎路，具體有以下四個方面。

合作社要正確處理與政府監管部門的關系。農村資金互助社能夠辦好的條件就是獲取政府部門的指導與支持，這對于合作社的存續和發展非常重要，一定不要站在政府的對立面。因此要多與政府溝通，爭取政府對合作社職能、作用的了解，主動向政府部門匯報好的經驗和成就，密切合作社與政府的關系。另外，合作社也要切實符合法律制度框架，依法開展信用合作。

要繼續加強合作社內部的風險控制。目前政府政策的著力點是允許有條件的合作社依法規范開展資金互助業務。因此，未來農村資金互助組織必須遵循的幾個條件有：第一，發起人不得少于10人，單人出資總額所占股權比例不得超過該組織資本總額的10%，資本充足率也要由這10人提供，以此來避免出現合作社由少數人單獨控制的現象。第二，合作社必須堅持只能向社員吸收存款和發放貸款的原則，嚴禁吸收公共存款，嚴防合作社變質。第三，由于各個農村的具體情況不同，為了將信貸風險置于可控范圍之內，合作社要遵循“信貸半徑”的發展規律，即首先考慮形成地方性的社區銀行，防范躍出信貸半徑后出現的風險問題，這與未來合作社之間的聯合也是不矛盾的。

走向合作與聯合是新時期各合作社的必然選擇。聯合有三個層次，一是村鎮之間人與人的聯合；二是合作社之間社與社的聯合，對內聯合對外參與市場競爭與合作；三是合作社控制的資金與資金的聯合。在市場經濟蓬勃發展、國際金融競爭與合作層出不窮的新時期，單個合作社由于受資金和實力的制約，在組織銷售、購買和競爭力方面都處于劣勢。為形成規模優勢，提高合作社盈利能力和發展潛力，在市場經濟條件下，聯合是合作社唯一的出路，同時也是合作社發展的力量、應對困難的必要措施、實現市場要求的必然選擇。因此，各社之間要多學習和交流，依靠社員力量發展合作社，為了社員利益推動合作社發展。

要堅守誠信與奉獻精神。這次選取泰山腳下的泰安作為“農民銀行家49人論壇”的舉辦地，寓意就是“誠信重于泰山”。構建農村合作經營體系必須要講誠信、守誠信。一方面，要規范辦社，誠信經營，控制風險，構建以發起人為核心的產權治理結構；另一方面，在合作社的發展過程中也要融入企業文化，大力弘揚無私奉獻的精神，將合作社的建設和發展看做是為大多數人謀求福利的、滿足個人抱負的崇高事業，保證其未來的發展不偏離“為農民服務”的宗旨和方向。

（作者單位：中國人民大學財政金融學院）