淺釋《大學》中的理財智慧

甘永生

【摘要】 《大學》是儒家最著名的“四書”之一，體現著儒家思想的精髓，是我們修齊治平的智慧寶典。文章從中擷取與理財相關的少量名言警句，分“理財之本”、“生財之道”、“用財之方”和“悖本之果”四部分對《大學》中的理財智慧作粗略闡發，為處于高度競爭市場經濟中的企業和個人如何正確地追求財富提供指南。

【關鍵詞】 大學； 理財； 生財； 用財

中華傳統文化以儒釋道三家為主，它們和而不同并相互支撐，共同奠定了中華燦爛文化大廈的基石，哺育著中華民族數千年生生不息，屹立不倒；而三家中又以儒家文化為核心，對中華民族的性格影響最為深遠。儒家文化的最經典作品是《四書》，包括《論語》、《孟子》、《大學》和《中庸》。其中，《大學》、《中庸》是闡發儒家重要思想的理論性文章，而《論語》和《孟子》則以兩位被稱為圣人的儒家代表人物孔子、孟子為主角，具體給我們演示了什么是儒者應有的思想和言行，使我們學有師，行有范。

儒家文化自漢武帝之后一直是我國的主流文化，只是到清末由于外國的入侵、政治的變革、社會的動亂、傳統家庭的消亡等諸多原因而逐漸衰落或被有意拋棄，整個社會開始向往西方的價值觀，而喪失了民族文化自信心。改革開放以來，我國經濟和綜合國力迅速增強，人民物質生活水平提高了，但是缺少了文化之根，出現了精神空虛現象。《中共中央關于深化文化體制改革推動社會主義文化大發展大繁榮若干重大問題的決定》指出：“沒有文化的積極引領，沒有人民精神世界的極大豐富，沒有全民族精神力量的充分發揮，一個國家、一個民族不可能屹立于世界民族之林。物質貧乏不是社會主義，精神空虛也不是社會主義。”所以，近年來很多有識之士積極弘揚傳統儒家文化，對家庭和睦、社會和諧和企業健康發展發揮了積極的作用。

《大學》作為儒家最重要的經典之一，主要闡述了大人修學（朱熹：大學者，大人之學也）的宗旨和次第，即“三綱”（即明明德、親民、止于至善）、“八目”（即格物、致知、誠意、正心、修身、齊家、治國、平天下）。《大學》的道理每個人都應當學習，是我們修身、持家、建功立業、成圣成賢的根本，而世人對財富的渴望亦可通過大學之道而實現。本文擬對《大學》中揭示的理財智慧作一簡略闡發，與大家分享。

一、理財之本

《大學》開篇指出：“大學之道，在明明德，在親民，在止于至善”，這就是“三綱”。雖是三綱，實為三而一，一而三，其中的根本是“明明德”。“明明德”，第一個“明”字是動詞，是彰顯的意思，而后面的“明德”是指光明的德性。明德本來人人所具，只是后天習性所染，遂使之隱而不顯，所以大學教育的首要目的是去除人的后天染污，恢復、彰顯一個人本有的光明德性。明德就是美好、善良、仁愛的德性，她比陽光更燦爛。而如何明明德呢？那就是要修身，《大學》指出“自天子以至庶人，壹是皆以修身為本”。身修好了，人恢復了明德，就可以齊家、治國、平天下。所以，修身為本就是以德為本。有德者，下可齊家，中可治國，上可平天下。可見德為本，而齊家、治國、平天下為末，至于財富，與家、國、天下相比更為末了。因此，《大學》對于德與財的關系所下的結論為：“德者，本也；財者，末也”。

對于“德者，本也；財者，末也”這個結論，《大學》給予了如下的論證：“有德此有人，有人此有土，有土此有財，有財此有用”。意思是有德行就有人民支持，有人民支持就有土地和國家，有土地、有國家就有財富，有財富就有資源可用。周文王當年不是天子，他是商紂王的一個小諸侯，但因為他有德，所以人心所向，萬眾歸一；后來文王次子武王繼承父親遺志，消滅了殷商朝，奪取全國政權，建立了西周王朝。這就是有德此有人，有人此有土。“普天之下，莫非王土。”周朝歷時八百多年，為我國歷時最長的朝代，可見其享有的財用之廣大和長久。

上面就是《大學》告訴我們的德與財的關系，德是本，財是末，所以求財富先要明明德。這對我們現在市場經濟中的企業家是一個很好的提醒，企業家要獲取利潤，不能直接奔著利潤去，唯利是圖；而要先提高自家修養，然后以一顆仁德之心為社會提供優質的產品和服務，這樣必然會獲得客戶和公眾的青睞，至于利潤則自然會不期而至。北京同仁堂歷代掌門人始終信守“炮制雖繁必不敢省人工，品味雖貴必不敢減物力”的承諾，因而享譽數百年，不就是《大學》這句話應用于企業的很好例證嗎？

二、生財之道

前面《大學》告訴我們如何處理財與德的關系，教育我們要以德求財，這里《大學》中有一句話則告訴我們如何累積財富，使財富充足。這句話是：“生財有大道，生之者眾，食之者寡，為之者疾，用之者舒，則財恒足矣。”對于這段經文，朱熹在解釋時引用了北宋學者呂大臨的注解。呂氏說：“國無游民，則生者眾矣；朝無幸位，則食者寡矣；不奪農時，則為之疾矣；量入為出，則用之舒矣。”呂氏的解釋是從國家層面講的，告訴我們國家財富要恒常充足，一要充分利用人力資源，使人盡其力；二是朝廷、政府職位應按需設置，杜絕閑職、虛位；三要適時進行農業生產、勞作；最后是量入為出，不要超前消費。雖然呂氏的解釋基于國家層面，但這個道理也適用一個地區、團體和百姓家庭。臺灣學者傅佩榮譯解《大學》時就認為這里講的生財是對百姓而言的。

上面這個道理很容易理解，但現實中人們卻偏偏不能認真奉行乃至背道而馳。特別是西方國家，以美國為代表，提倡刺激消費，用消費刺激市場，進而刺激生產；而要刺激消費，政府便實行赤字政策和對外舉債以維持政府高消費，居民則靠信用貸款進行超前消費。這短期可能造成經濟的繁榮，但隱藏的后果十分嚴重。2008年美國爆發的金融危機以及目前歐洲的債務危機主要由此引發，使部分國家幾近破產，真是令人觸目驚心。

三、用財之方

一個國家的財富應如何分配和使用？這里面也有大智慧。分配、使用好了會使國家和諧并保持長期的繁榮昌盛；如果分配、使用不好，使財富集中到有權有勢的少數人手里，供少數人過窮奢極欲的生活，則可能造成社會矛盾激化，從而導致社會動蕩甚至改朝換代的結果。一個集體亦復如是。

《大學》中有兩句話為我們如何分配財富和使用財富提供了很好的指導。

第一句是“財散則民聚，財聚則民散”。意思就是居于上位的人，將財散出去，則人民就會聚攏過來；反之，將財集中于自己手里，老百姓就會背之而去。一個“散財”，一個“聚財”，表面上看，財會越聚越多，而散掉就沒有了，但事實上正好相反，財是越散越多。因為散財的一定是有德行的人，而“有德此有人，有人此有土，有土此有財，有財此有用”；相反，聚財者則往往最終祿盡人亡。歷史上這樣的人物很多，正面的例子有大家都耳熟能詳的被稱為“財神”的范蠡、孟嘗君；反面的如清朝大貪官和■。

現代社會是高度發達的商業社會，企業家創造著巨大財富，有了財富怎么辦？《大學》這句話告訴今天的企業家，財富不能獨享，要散財，要回報社會。世界首富比爾·蓋茨許諾要把他百分之九十五的財富都捐獻出來，做慈善事業。如果他真這樣做，民眾都會贊嘆，他的生意、事業也會越來越好，因為大家信任他。在現代商業社會，企業家信用最重要。大家都知道你重仁守義，輕視財富，你不會做那些唯利是圖、摻雜使假的事情，你就建立了良好的信用，可以肯定，你的財富會更多。

第二句是“仁者以財發身，不仁者以身發財”。“財散則民聚，財聚則民散”是概括地說財富取予與民心得失的關系，這一句則更具體地指出用財的兩種截然不同的方式。“仁者”是充滿愛心的人，“以財發身”是用財富來涵養自己，提高自己的思想境界和社會價值。對于仁者，財富是一種手段，通過它來培養自己的德行、推廣自己的愛心，這是用財的一種方式。相反，不仁者則死守財富，只知道滿足自我的需求，他不僅不向外舍財，還總嫌自己的財富不夠多，所以拼命地用自己的身體去賺取更多的財富。

上述兩種用財的方式，第一種是符合大學之道的正確方式。上面說到“德者，本也；財者，末也”，這種方式就是一種攝末歸本的方式，如同給大樹的根澆水施肥，結果會根深葉茂，花果芬芳。第二種方式則恰似給大樹的枝葉澆水施肥，因為樹的根本得不到營養，最終也不會長出香甜的花果。

四、悖本之果

《大學》教給了我們理財的根本大道以及生財、用財的正確方法。此外，《大學》還有兩句話警戒我們如果本末倒置將會得到惡果。

第一句是“外本內末，爭民施奪”。“外本內末”，就是以身外的財富為本，以內心的道德為末，也就是指重視財物而輕視德行，這顯然是本末倒置。本末倒置的結果是“爭民施奪”，意思是爭斗的民眾為了財物施行各種手段相互奪取。由于本末倒置，民眾都見利忘義、唯利是圖，可以想象這個社會必然產生圍繞財富的激烈爭斗，其結果是“上下交征利而國危矣”。現在市場經濟特別提倡經濟利益的競爭，合理的競爭可以促進社會經濟進步，但是，如果競爭失去了公平正義，就會演變成斗爭，斗爭升級就會變成戰爭，而現在戰爭可能是核子、生化武器的戰爭，結果可能是整個人類的毀滅。冷靜地觀察，現在國與國之間、企業與企業之間以及人與人之間，競爭都接近于失控的狀態。眾所周知，穩定和諧是經濟發展的基本條件，而如果不合理的利益競爭甚至斗爭會使社會亂象叢生，那么結果是事與愿違。

第二句是“言悖而出者，亦悖而入；貨悖而入者，亦悖而出”。“言悖而出者，亦悖而入”是為引出“貨悖而入者，亦悖而出”做鋪墊，“悖”是違背道理，合起來講就是，我們跟人說不順道理的話，別人也會回敬我們不順道理的話，即你不講理，人家對你也不講理；若你那財富是靠不道德手段取得的，那也終將棄你而去，不能常守。這就是說，不是你的東西得到了還是會被剝奪出去，而且一般是加倍地被剝奪，嚴重的則“人為財死”。“貨悖而入者，亦悖而出”的實例舉不勝舉，那些靠偷盜、欺詐、投機、偷稅漏稅、販賣非法物品、銷售偽劣產品等獲得財富的人讀了這句名言應當幡然醒悟，回歸正道。

以上介紹的與財富有關的名言警句均來自《大學》，為了闡釋清楚，筆者在順序上進行了調整，分為“理財之本”、“生財之道”、“用財之方”和“悖本之果”四部分。雖然《大學》這方面的語言不多，但字字為千古不變之真言。20世紀70年代，英國劍橋大學教授湯恩比博士在其與日本學者池田先生的對談集《二十一世紀的對話》中指出：“解決21世紀社會問題，只有中國孔孟學說與大乘佛法。”作為已經來到21世紀的炎黃子孫，特別是企業家和企業管理人士，應當牢記古圣先賢的諄諄教誨，樹立正確的財富觀，用《大學》的理財智慧引導人生和企業走上正確的道路。

【參考文獻】

[1] 傅佩榮.譯解《大學·中庸》[M].北京：東方出版社，2012.

[2] 鐘茂森.細講大學：《大學》研習報告[M].北京：團結出版社，2011.

[3] 張居正.講解《大學·中庸》[M].北京：中國華僑出版社，2009.