談我國公積金管理問題

徐鵬

【摘要】我國住房公積金制度已經(jīng)在逐步發(fā)展和完善，可以依然存在很多問題。因為，住房公積金制度是比較嶄新的制度，正處在發(fā)展的初級階段，還需要進一步的完善，更沒有模式可以借鑒。所以，我們應該立足于我國的實際國情，吸取先進國家的經(jīng)驗。彌補我國住房公積金制度中存在的問題，用以完善和發(fā)展，科學合理地促進我國住房公積金制度可持續(xù)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】住房公積金；公積金制度；改革完善

1991年，上海成為我國最先使用住房公積金制度的城市，1994年住房公積金制度暫行規(guī)定的實施，標志著我國住房公積金制度的開始。目前，我國住房公積金制度從開始建立已經(jīng)走過10年的歷程，并獲得了一些成就。但是，住房公積金作為城鎮(zhèn)職工購建自住住房的的重要資金渠道，起著至關(guān)重要的作用。

一、住房公積金相關(guān)概念

我國《住房公積金管理條例》明確將住房公積金定義如下：國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)以及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體及其在職職工繳存的長期住房儲金”。

二、我國住房公積金的性質(zhì)

1、具有較強的政策性 所謂政策性是說，住房公積金的建立、實施都要按照國家的政策辦理。住房公積金是社會主義市場經(jīng)濟體制的產(chǎn)物，是按照國家的相關(guān)規(guī)定建立的一項嶄新的制度。只要在住房公積金制度的范圍之內(nèi)，不論單位及其職工的意愿如何，都必須按照國家政策統(tǒng)一執(zhí)行這一制度。住房公形檢應該按照國家政策、法規(guī)規(guī)定進行嚴格管理。

2、是每個單位和個人應盡的義務(wù) 各單位都應該為在職職工交納住房公積金，職工個人應該依法繳交住房公積金，這是單位和個人應盡的義務(wù)。然而，職工只有繳存住房公積金，才可以很好的享受住房公積金補貼。

3、住房公積金需要長期交納 單位或個人一旦使用住房公積金制度體系，單位和職工在職期間應不間斷地按規(guī)定繳存住房公積金。

4、住房公積金是職工的保障 住房公積金對職工住房消費有著社會保障作用。在職的職工在不超出條件的情況下，能夠申請住房公積金個人貸款，這對于收入不高的家庭而言，可以幫助職工獲得購房資金，使職工的住房獲得保障。除此之外，如果職工沒有動用住房公積金進行購房住房，退休時就能夠一次性支取 本息總額，以備養(yǎng)老之需。因此，住房公積金既可以具有為職工的住房提供保障，也可以作為養(yǎng)老之需要。

5、具有很強的普遍性 住房公積金作為職工的一項福利，城鎮(zhèn)所有單位和職工都需要參加住房公積金制度。職工不會因此工作單位性質(zhì)，以及家庭收入情況，而不交納公積金，他們都可以根據(jù)國家的有關(guān)規(guī)定交納住房公積金。

6、住房公積金可以返回 職工個人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，都歸職工個人擁有。職工在購買、建造、翻修、大修住房時，均能夠向住房公積金管理中心申請貸款。職工離退休、完全喪失勞動能力并與單位終止勞動關(guān)系的和出境定居的職工，可以支取職工個人住房公積金賬戶內(nèi)的資金余額。死亡或者宣告死亡職工的繼承人、受遺贈人可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額。

三、目前，我國公積金制度存在的弊端

1、交納率不高 住房公積金制度本身作為一項住房社會保障制度，是為職工住房提供資金保障的制度。根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定，國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體都應為在職職工繳交住房公積金。

2、使用率不高 住房公積金往往是通過向銀行申請貸款的形式而使用的。國家建立的住房公積金制度是通過職工繳存的住房公積金來實現(xiàn)的，同時，通過一個直屬于當?shù)卣墓芾頇C構(gòu)進行實施。在確保職工根據(jù)國家法規(guī)正常提取的條件下，把資金使用在急需解決住房困難的職工，并通過貸款對他們進行支持。

3、管理人員匱乏 目前，專門從事住房公積金管理的機構(gòu)配置的管理人員，嚴重不足，而且房改和住房資金管理機構(gòu)來管理同級政府的住房公積金管理機構(gòu)分散，專業(yè)人員匱乏。

4、管理體制需要進一步完善 國家建立比實施了住房公積金管理相關(guān)行政法規(guī)和文件，同時也作了明確的規(guī)定。然而，在住房公積金管理體制實施的過程中依然仍存在著一些弊端，決策體制。國家的扶正法規(guī)明確規(guī)定各地管委會在對住房公積金重大問題決策時，要實行自主決策、民主決策和科學決策，可是管委會這個決策機構(gòu)并不是一個集中專門機構(gòu)，其中的成員均忙于自身的其他政務(wù)，很少能夠正確理解和掌握公積金政策，所以他的決策過程就是過于形式化。

四、解決我國住房公積金問題的對策

1、完善住房公積金管理機構(gòu) 逐步完善住房公積金管理機構(gòu)，把住房公積金管理中心的行政化管理框架真正改變?yōu)橛欣谌嗣竦恼畽C構(gòu)。將國家財政款項專款專用，設(shè)置和完善公積金管理人員的各項職責。并根據(jù)國家的相關(guān)規(guī)定，對住房有需求但比較困難的家庭進行幫助和補貼，同時制定和完善相關(guān)的公積金管理方案和措施。

2、加強公積金的科學和規(guī)范化管理 公積金的交納收集由三個要素決定：存人數(shù)、繳存比例和繳存基數(shù)。在當前，我國住房公積金要進行科學的管理和歸集，對于住房公積金的收集模式，以及歸集比率應該給與科學合理的確定，同時，應采取各種方案，提高住房公積金的征集力度，在合理的繳費率下保障資金的平穩(wěn)提高。

3、科學制定繳納比率 科學合理的確定住房公積金繳交率，可以有利于解決國家、企業(yè)和個人三者關(guān)系。住房公積金的繳存比例能夠使得職工的或是住房資金，然而，繳存比例越高，單位和職工繳存的住房公積金金額就越大，因此，職工得到的住房貸款資金能力就越強。可是，住房公積金繳存比例同時是受到社會經(jīng)濟發(fā)展水平的影響的，受到單位經(jīng)濟承受能力的限制，如果只顧提高住房公積金的繳存比例，會給社會和企業(yè)帶來一定的壓力。因此，要確定一個比較科學合理的執(zhí)行比例，同時根據(jù)社會水平和企業(yè)實際情況進行調(diào)整。

4、優(yōu)化辦理程序 我國執(zhí)行住房公積金制度的目的主要是為我國大部分中低收入人民實現(xiàn)住房問題，可是在實際操作過程中，組織架構(gòu)設(shè)置不科學，工作人員作風問題等，使得住房公積金在實施的過程中，存在很多弊端，因此，辦理手續(xù)繁冗負責，效率不高也成為阻礙住房公積金正常執(zhí)行的因素。因此，減少辦理手續(xù)，優(yōu)化辦事程序，才能正在為有需要的人們解決難題。

五、總結(jié)

住房時關(guān)系到民生的大問題，更是涉及到廣大人民群眾切身利益的事情，所以，實行住房制度的改革是必須科學、合理、有效，這也是保障人民生活水平至關(guān)重要的問題。住房公積金制度以住房貨幣工資分配的方式建立，為城鎮(zhèn)居民提供了大量購房資金，使職工的長期住房問題能夠在短期內(nèi)可以實現(xiàn)的基礎(chǔ)，深化住房制度改革的實行。實行住房公積金制度，是社會主義市場經(jīng)濟條件下改善城鎮(zhèn)居民住房條件的正確途徑，我們必須科學有效的堅持執(zhí)行。

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