試論銀行業如何防范中小企業信貸風險

摘 要：文章分析了中小企業信貸風險的成因，提出了防范中小企業信貸風險的對策。

關鍵詞：中小企業 借貸風險 成因 防范對策

中圖分類號：F276.3 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2013）07-160-01

一、中小企業存在的信貸風險與成因

1.信用體系不健全。信用是市場經濟的基礎，是銀行業經營的根基。但是，我國正處于轉軌時期，對社會信用認識不足、信用意識相對淡薄、信用觀念相對落后，用以規范信用的相關法律制度不健全，尚未形成一個良好的社會信用體系。

2.中小企業存在經營風險。由于不具備完善的法人治理結構，管理水平相對落后，財務制度不健全，很多中小企業停留在家庭式管理狀態，沒有形成現代市場經濟所要求的基本條件。由于缺乏技術和人才，產品競爭力不強，抗御市場風險能力弱，反映了中小企業經營的脆弱性。

3.中小企業存在道德風險。中小企業普遍缺乏長期經營理念，中小企業主大多將企業作為短期賺取利潤的工具。中小企業過多注重近期利益，發展帶有盲目性。在短期利益驅動下，不少中小企業誠信意識缺失，存在惡意逃廢銀行債務、以虛假信息騙取銀行貸款的現象。在當前外部經濟環境復雜多變，企業面臨的不確定因素日益增多，經營出現困難的時期，中小企業的道德風險將會更加明顯。

產生上述風險有如下原因：一是信息不對稱，增加銀行防范中小企業信貸風險的難度。信息不對稱性是指市場上一方掌握的信息比另一方多，雙方各自掌握的信息存在差異。在商業銀行信貸活動中，銀行和企業之間，尤其是與中小企業之間存在著典型的信息不對稱性，企業對自身的狀況有確切的了解，但為了獲取更多的貸款，容易隱瞞企業的真實情況，造成銀行與企業間的信息不對稱。甚至有的企業向銀行提供虛假信息，謀取自身利益，從而給銀行造成損失。信息不對稱會造成市場主體做出錯誤決策，導致資源配置扭曲。銀行向中小企業發放信貸之前。借款人為了得到貸款，往往隱瞞自身的某些欠缺，使銀行難以把握其資信狀況。針對中小企業的高風險性，銀行通過提高利率抵償高風險，這樣加重了企業負擔，惡化了企業財務狀況。銀行將貸款發放后，由于信息不對稱，一些中小企業可能會從事那些銀行并不期望的活動，如通過假破產、逃債或挪用貸款進行風險投資，這些活動將導致銀行出現不良信貸資產。二是中小企業缺乏有效的擔保資產，信貸風險較高。中小企業由于自身的規模小、資質條件一般，很多并不符合信貸條件，可以用于抵押的資產相對有限，即使有抵押財產，有很大一部分是位于集體土地上的房產，影響到抵押物的處置變現，抵押擔保難于有效落實。

中小企業的信用管理體系和信用評級系統尚未建立，還沒有形成保障銀行債權的有效法律。我國尚未建立一套完善的、行之有效的失信懲罰制度，加之司法部門打擊失信行為力度不夠，導致企業失信成本過低。我國現在正處于建立社會征信體系的初期，各部門的信用信息尚未共享，失信行為不易被曝光，難于對失信者構成巨大威脅，客觀上也縱容了企業的不守信用行為。

二、防范中小企業信貸風險的對策

1.準確定位目標客戶，嚴格信貸準入條件。隨著市場經濟的不斷發展和金融業的全面改革開放，中小企業的數量和種類日益增加，銀行業競爭更加激烈，銀行在選擇目標客戶時要嚴格把關，有必要確定本行特色的目標客戶，確定中小企業的信貸準入條件。從防范中小企業信貸風險的角度出發，商業銀行在確定目標客戶時，應重點把握三點：一是積極營銷那些與大企業建立了較為穩定合作關系的中小企業。這類企業有大型企業的支持幫助，穩定性較強，并且可以通過大企業對中小企業進行監控，其違約機會成本較高。二是重點發展具有產業集群的中小企業。這類企業之間形成信用網，可有效增加其失信成本，并且銀行收集企業信息的成本較低。三是考慮到企業的發展階段，商業銀行應當重點支持處于成熟期的企業，而對于成長期和衰退期的中小企業客戶，要嚴把準入關。

2.進行制度創新，探索有效防范中小企業信貸風險的信貸管理體制。一是設立專門中小企業信貸部。按照客戶的不同特點和需求，設立獨立的中小企業信貸部門，明確職責，建立適合中小企業特點的信貸管理制度，實行不同的激勵約束和考核機制，激勵信貸人員主動開拓市場、服務客戶的積極性。二是決策權適當下移，授信前的調查階段，銀行能夠掌握中小企業的信息主要是一些定性信息，定量信息相對有限。這種以軟信息為主的中小企業信貸，要求掌握信息的人員具有相應的決策權適當下移。三是在中小企業信貸部內，設立專門負責研究中小企業的研究機構，實行行業客戶經理制度。主要研究中小企業目標市場定位，信貸政策的制定，信貸投向的調整等研究工作。銀行實行行業經理制度，客戶經理通過對某一些行業或領域進行長期跟蹤、研究，能夠提供更加詳細、準確的行業信息，客戶經理的專業化更高，有助于防范中小企業信貸風險。

3.完善針對中小企業信貸風險的監控手段，提高風險識別與控制能力。一是建立和完善中小企業信用風險評估體系。依據企業存續期間經營者素質、經營狀況、資信狀況和發展前景等指標，制定中小企業信用評分體系，突出對中小企業業主和主要股東個人以及中小企業所處的市場環境、信用環境的評價，對中小企業進行分類、篩選，切實做好信貸資產風險分類工作，掌握信貸資產存在的問題，從而對癥下藥，不斷健全內控機制。二是建立中小企業的風險預警機制，建立預警指標，以更好把握企業的發展動態。三是建立中小企業信貸退出機制。商業銀行應堅持“有進有退、進退結合、以退促進”的信貸投放原則，通過動態監控，定期對小企業客戶進行分析評判、分類排隊，及時發現風險隱患，實施退出計劃。

4.建立風險補償基金制度。基于中小企業信貸的高風險性，建立風險補償基金是銀行順利開展中小企業信貸業務的保障性條件。通過風險補償金，一定程度上對客戶經理起到保護作用，提高客戶經理開展業務的積極性，在防范中小企業信貸風險的同時，促進中小企業信貸業務的開展和不斷壯大。

參考文獻：

1.羅春花，陶春海，程浩.商業銀行對中小企業信貸融資風險的防范.[J]商場現代化，2006（4）

2.賈生華，史煜筠.商業銀行的中小企業信貸風險因素及其管理對策.[J]浙江大學學報，2003（3）

（作者單位：樂清農村合作銀行翁垟支行 浙江樂清 325600）

（責編：李雪）