信用卡風險管控問題探究

王延江

當前信用卡業務已成為商業銀行最為盈利的業務之一。在西方發達國家，信用卡業務是許多國際大銀行的主要業務和主要利潤的來源。如花旗銀行的信用卡業務收益就占其利潤總額的1/3，美國運通公司的運通卡業務利潤更是占了其公司全部利潤的7成。但是，隨著信用卡業務的進一步發展，信用卡風險的發生也越來越頻繁。在信用卡發行、使用、結算的諸多環節都可能存在風險。而且隨著發卡行、特約商戶和持卡人的增多，信用卡風險體現出涉及面廣、風險種類多樣、危害性大的特點。發卡行的利潤逐漸減少，在大多數情況下，這些損失都是用銀行的利潤去彌補的，因此，對信用卡風險進行管理就顯得尤為必要。目前發卡行進行風險管理的手段很多，但是在哪種情形下用哪種管理手段才能有效地降低銀行運營成本，增加銀行收益呢？本文從經濟學的角度對信用卡風險管理手段進行成本、收益分析，從而為銀行風險管理者提供一個決策的參考。

一、信用卡業務風險的類別

目前，信用卡業務風險大體上可以分為信用風險、欺詐風險和操作風險三種。

（一）信用風險（Credit Risk）

指持卡人由于發生經濟問題或主觀故意而沒有及時、足額償還欠款的可能性。主要表現為以下幾個方面：一是惡意透支。惡意透支是最常見的、最隱蔽和最難防范的信用卡犯罪手段。二是謊稱未收到貨物而拒絕還款。即在收到貨物后提出異議，謊稱從未進行交易或者以有交易但沒有收到貨物為由拒絕還款。三是虛假掛失。假裝信用卡丟失，利用辦理掛失手續到商業銀行止付這一很短時間差，大量透支使用。四是利用信用卡透支金額發放高利貸，從而達到長期無成本占用銀行資金謀取暴利的目的。

（二）欺詐風險（Fraud Risk）

指由于遭人冒名申請、偽造、盜領、失竊等原因而發生損失的可能性。欺詐類型主要有：一是冒名申請。以虛假的身份證明及資信材料申請信用卡，獲批后，即刻進行欺詐消費或套取現金。二是偽造卡。先利用高科技手段竊取真實的信用卡客戶資料，然后再根據非法獲取的信息偽造信用卡進行詐騙。三是遺失卡或被盜卡。信用卡在郵寄或使用過程中不慎丟失或被他人盜取，從而被他人盜刷。四是特約商戶欺詐。主要是特約商戶的不法雇員通過偽造交易資料騙取收單機構交易款。

（三）操作風險（Operation Risk）

指發卡機構因管理和作業流程上的操作不當而產生損失的可能性。 一是發卡機構內部員工疏忽大意、有章不循、違規操作，對流程執行的力度不夠，造成不應有的風險。二是審批政策及后續流程漏洞造成的損失。三是相關配套的軟硬件設備安全性低有可能造成損失。

二、 信用卡風險管理手段

（一）風險回避

風險回避是指發卡機構因發現從事某種經營活動可能帶來風險損失，有意識地采取回避措施，放棄或拒絕某項業務。也就是說，發卡機構在對從事該項業務可能因風險而引起的損失及承擔這種風險可獲得的利益進行分析的基礎之上，認為利益小于損失，則設法避免。可以說，這是最簡單的風險處理方法。如在信用卡申領過程中，由于發卡機構難以對申請人的資信狀況作全面的調查或不能確信申請人所提供情況的真實性，為避免以后風險的發生而主動拒絕授予該申請人信用卡的行為就屬于風險回避。風險回避的措施干凈利落，發卡行對該項業務根本不需擔心以后風險發生的可能性，也就是成本非常小甚至是零成本。但是我們應該看到，伴隨零成本的就是零收益。目前信用卡業務的盈利率比較高，國內各大銀行都在競相開展信用卡業務，如果經常采用回避風險的做法，將對其他的業務開展有很大的影響，這就很難與其他的銀行競爭。所以風險回避盡管極為有效，卻是很不經濟的。

（二）風險預防

預防策略是指在信用卡風險尚未發生時，發卡機構事先采取的一定的防備性措施以減少或降低信用卡風險發生的可能性。預防策略與回避策略的最大不同在于它是一種主動、積極的策略，由銀行通過主動采取措施減少風險發生的次數和損失規模。當前風險防范的手段大體有對持卡人風險防范、特約商戶風險防范、發卡機構內部風險防范以及對利用信用卡詐騙的風險防范等。與防范信用卡風險的其他策略手段相比，預防具有安全可靠、成本低廉、社會效果良好等優點。尤其值得肯定的是，它能有效地防患于未然，真正實現“防治結合、預防為主”的目的。在實踐中，銀行可采取的預防措施很多，如加強對特約商戶的培訓工作，對持卡人用卡知識的指導，加強對透支和掛失止付工作的管理等等。

（三）風險的分散轉移

分散轉移方法是信用卡風險管理經常采用的一種方法。這種方法是指發卡行通過某些合法的交易方式或業務手段將自己所面臨的信用卡風險分散轉移給其他經濟主體承擔的一種策略。風險轉移的對象一般是保證人、持卡人和保險公司等。但是我們應該清楚地看出，這種策略的一個重要特征是風險的分散轉移必須要以有人承擔為條件。正是基于這個原因，分散轉移應該是正當合法的。風險轉移要具體情況具體分析，成本不同，收益也不同。只有在科學分析的基礎上，才能正確運用它們。

（四）風險的補償

所謂信用卡風險補償是指發卡行通過一定的途徑，對業已發生或將要發生的金融風險損失尋求部分或全部的補償，以減少或避免信用卡風險損失的一種管理方式。常用的方法是建立風險準備金制度，也就是在信用卡業務開展過程中，發卡機構主動將信用卡風險納入日常的管理工作中，定期從信用卡業務所獲的利潤中提取一定比例建立風險準備金賬戶，對準備金進行專戶管理，以彌補風險損失或壞賬，結余部分沖轉利潤。在實際中，總有一部分損失不能避免，要由發卡行承擔這部分責任，建立風險準備金制度就能有效處理這種風險損失，而且這種手段花費的成本不大，尤其是它可以與上述預防、分散轉移等措施共同使用。在信用卡透支納入貸款管理后，在其他風險管理手段無效時，可以核銷沖減。

三、對信用卡風險管理的幾點建議

信用卡風險管理部門應該特別重視風險的預防工作，制訂嚴密的風險管理規章制度，應重視對業務人員及特約商戶的培訓工作，尤其要加強發卡機構內部的管理。在信用卡申領過程中，要求客戶繳存備用金，提供擔保。要加強對透支及掛失止付的管理，制定合理的透支和掛失止付操作規章，加強與保險機構的聯系，盡量向保險機構投保。同時要樹立正確的風險意識，建立風險準備金賬戶。

（一）迅速建立起高效準確的信用評級體系

我國發卡機構雖然可以查詢個人征信系統了解個人信用狀況，但是評價個人資信狀況比較重要的戶籍、職業、稅務等信息由于部門分割，缺少信息共享機制而使得信息的整合利用難以有效實現。人民銀行和商業銀行之間要加強交流合作，建立銀行卡違法犯罪黑名單共享、信息查詢和查詢取證的機制，以更好地防范信用卡風險。針對新型的個人信貸業務，我們需要一個全部銀行可以共享的高效運行的信息平臺。

（二）制定合理的授信政策，從源頭上控制風險

選擇適合發展信用卡的目標客戶群體，是控制信用卡風險的有效措施之一。目前國內各主要發卡行的信用卡客戶主要來源于各自已有的客戶群，而客戶在申請信用卡時，也更傾向于經常光顧的銀行。由于信用卡市場空間大，客戶選擇較多，各發卡行只有根據自身的整體優勢和以往客戶群的素質，有針對性地鎖定信用卡產品的目標客戶，才能在市場競爭中處于有利地位。明確了目標客戶群體，商業銀行應從源頭上控制風險，理性選擇發卡對象。

（三）建立風險預警機制，防范欺詐風險發生

發卡行可以通過借鑒國外成熟的信用卡個人風險管理系統并加以改進，建立先進的風險預警系統。首先，要加大對持卡人的監測力度，不僅要對持卡人的交易行為進行實時的監控，還要對開卡后立即連續取現或頻繁交易等異常情況做到及時跟蹤。其次，在風險案件防范方面，要建立風險案件處理預案，杜絕風險的蔓延，力求在第一時間和最小范圍內予以處理。第三，對于發卡客戶要加強分析，形成對當地某些行業、某些區域的預警通報。最后，對于持卡人應加強安全教育和宣傳工作，培養其風險防范意識。

（責任編輯 劉西順；校對 XY，XS）