對獨立審批人制度在農信社運用的思考

信貸審批是銀行信貸流程的核心環節，對于防控信貸風險起著十分重要的作用。目前各商業銀行、農村信用社都存在由信貸專家組成的信貸審批（查）委員會，具體負責信貸審批決策，這是傳統的集體決策模式。近年來，部分商業銀行和信用社開始運用獨立審批人模式實施信貸審批，對獨立審批人制度做出了積極探索和有益嘗試。農村信用社以農戶和小微企業為主要服務對象，信貸基本狀況表現為金額小、筆數多，客戶需求表現為短期、急用。集體決策的弊端之一是效率低、審批周期長，而獨立審批人制度恰恰可以彌補這一缺陷。

一、獨立審批人制度簡述

獨立審批人制度取之于國外，從管理角度看，獨立審批實際上就是專家決策。獨立審批人是指專門從事信貸業務審批工作，在政策制度約束下被授予一定額度的審批決策權的專業崗位人員。傳統的信貸審批體制下，一般都是具有行政級別的聯社主任、副主任、信用社主任、信貸管理部經理等人才被授予一定的審批權限，這種情況下審批權被視為等同一定的行政權。在獨立審批人制度下，審批權被歸入專業職務權限，由具備風險識別和控制能力的職業素養的專業人員承擔，他們對某個或某些行業的信貸業務進行獨立審批，有信貸業務獨斷權而無行政權。

獨立審批人制度核心是獨立性，即審批過程和結果不受外部事件的影響，不受外部干擾；關鍵是專業性，即審批過程更加專業，不會出現非專業領域人員進行信貸審批的情形；目的是減小交易成本，降低信貸風險，即通過簡化流程，規范操作來提高審批的透明度，減小審批過程中的運行成本，提高效率的同時以專業性的審批結果來降低信貸風險。銀行信貸審批業務，是一項技術性非常強的工作，需要專家決策，可以運用獨立審批人制度。但對審批人的要求非常高，審批人不但要有非常豐富的專業經驗，還需要有很好的職業操守，同時需要一套完善的激勵和約束機制保障制度的順利實施。

二、獨立審批人制度在農信社運用的具體模式

目前全國農信社絕大部分是以縣級聯社為法人單位，規模小，除縣級聯社有信貸審批權外，大部分基層農信社也有信貸審批權。農信社專業人才匱乏，挑選完全符合條件的獨立審批人較為困難，因此實施獨立審批人制度的主要目的是在防控風險的前提下提高效率，更好地為農戶和小微企業服務。

（一）基層信用社的獨立審批模式

基層信用社規模小，信貸審批靠經驗，目前的集體決策模式流于形式，實際是信用社主任或副主任是信貸的實際審批人，信用社主任可以行使否決權，所以實際是一人審批，可以實行獨立審批人制度。當然這個獨立審批人并非嚴格意義上的獨立審批人，因為基層信用社人員少，信貸人員防控風險主要靠經驗，要選取專業知識豐富的獨立審批人比較困難，所以在基層信用社實施獨立審批人的主要目的是強化責任、提高效率，避免出現集體決策無人承擔責任的情況，同時可以避免集體決策的低效率，從而更好地滿足客戶的需求。

1.低風險、小額信貸的獨立審批人模式。對于農戶小額貸款或存單質押貸款等小額、低風險業務，可以簡化流程，在客戶經理調查的基礎上，直接實行一人獨立審查審批，然后放款。這個獨立審批人可以是基層信用社主任，也可以是信用社副主任，信用環境好的地區甚至可以實行客戶經理之間的交叉審批，因為對于小額貸款主要防范的是客戶經理的道德風險，小額貸款風險程度符合大數法則，有人說小額貸款風險是由上帝決定的也是這個道理。

2.基層信用社的獨立審批人模式。對于農戶小額貸款等以外的信貸業務，可以在調查崗和獨立審批人之間設置風險審查崗，對信貸業務的合規性進行審查，提出風險建議，這也不是嚴格意義上的獨立審批，因為增加了中間環節。這是因為這些信貸業務金額相對較大，涉及行業較多，風險審查崗實際上是獨立審批人的臂膀，為獨立審批人提供決策參考，避免出現決策失誤，降低信貸風險。風險審查崗可以由信用社副主任擔任，獨立審批人由信用社主任擔任。

筆者認為基層信用社可以取消集體決策模式，完全實行獨立審批人制度，根據不同產品或金額大小分別由信用社主任或副主任擔任獨立審批人。

（二）縣級聯社的獨立審批人模式

相對基層信用社來說，縣級聯社獨立審批人制度可以做得比較規范，但就目前農信社實際情況看，縣級聯社想要像其他商業銀行一樣分行業設置獨立審批人也不現實，因為專業人才較少。筆者認為在縣級聯社留存貸審委這樣的集體決策機構是有必要的，對于大額貸款、項目準入等仍然采用集體審批模式，獨立審批人制度應逐步推廣，可以考慮引進外部專業人才。

1.特定產品的獨立審批人制度。縣級聯社規模小、專業人才匱乏，在所有信貸業務實行獨立審批人制度不現實，但對某些特定產品審批實施獨立審批人制度是可以的。如在房產按揭貸款審批方面，項目準入之后，單筆貸款采用獨立審批人制度是完全可行的，因為房產按揭貸款主要是合規性審查，風險主要防范假按揭，一人審批更能把握項目的整體情況。如有些農信社推出的公務員貸款、職工貸款等特定產品，也完全可以運用獨立審批人制度。

2.獨立審批人的交叉審批制度。農信社正處于改革時期，許多縣級聯社紛紛向商業銀行學習，前中后臺分開，有些縣級聯社已經取消了基層信用社的信貸審批權，所有信貸業務需要經聯社審批。運用過獨立審批人制度的聯社在實際中發現了一些問題，一段時間，在某個獨立審批人面前，沒有通過的信貸業務，后來經這個獨立審批人審批的貸款集中出現不良。這是因為缺乏足夠的專業人才，獨立審批人不是按照行業而是按照區域分配審批權，即某一個或幾個基層信用社的信貸業務由一個獨立審批人審批，賦予了他過大的權利，過大的權利引誘獨立審批人職業道德的下滑，導致了一些不好的情況。基于農信社目前的人員素質和經營環境等現實情況，建議縣級聯社設置獨立審批人的交叉審批制度，即對同一筆信貸業務需要雙人獨立審批均通過才行。雙人否決的，審批未通過。對于一人通過、一人否決的信貸業務可以考慮在貸審委會上集體決策。

3.參考外部專業人員意見的獨立審批制度。受專業人才匱乏的限制，縣級聯社的許多獨立審批人可能對很多行業并不熟悉、不了解，導致許多信貸業務無法審批，這種情況下可以考慮引進外部專業人員意見。聯社可以外聘這些行業的專業人才作為我們的咨詢專家，獨立審批人在咨詢專家的基礎上再進行審批，但堅決不能把信貸審批權力交給外部人員。

三、獨立審批人制度有效實施的保障措施

獨立審批人在信貸審批環節有很大的權利，也承擔著很大的風險，要保證獨立審批人制度的有效實施，就要處理好獨立審批人的權責利。

1.激勵措施要到位。獨立審批人承擔著很大的風險，激勵措施不夠，其主觀積極性會受到挫傷，無形中會把風險放大，效率和業務都會受到影響。可以考慮按照獨立審批人審批總額度提取一定專項風險獎勵金，在信貸業務風險完全消除時兌付。同時實行獨立審批人等級管理，可以分別設立初級、中級、高級獨立審批人，賦予不同的信貸產品、不同的權限額度審批權，這些級別不要與既定的行政級別掛鉤。

2.問責機制要健全。如果對獨立審批人的問責機制不夠健全，前面所述批量出現不良貸款現象難以杜絕。一方面對獨立審批人的工作質量進行考核，如所審批信貸業務出現風險后采取的問責措施，如審批貸款不良率超過一定比例后不得再擔任獨立審批人。另一方面要有對獨立審批人的處罰措施，若獨立審批人盡職不到位，甚至出現道德風險等情況要有嚴厲的處罰措施。

3.審批人獨立性要保證。在進入獨立審批人崗位之前對其個人品行、業務能力、家庭社會關系等要進行全方位調查，確保其行為不受外界環境的較大影響。在行使獨立審批人權利時，主管領導等上級部門、人員不應對其決策施加壓力，真正確保獨立審批人的獨立性。獨立審批人是專業的審批人員，業績直接歸聯社人力資源部考核，與聯社信貸管理部門之間沒有管理與被管理的關系。當然獨立審批人也要有較強的溝通協調能力，在與上下級、前后臺的溝通中要做好原則性和靈活性相結合，要善于思考，立足于在風險可控、規范操作的前提下，解決實際問題。

4.知識培訓要保障。獨立審批制度的關鍵是專業性，所以要加強對獨立審批人的知識培訓。獨立審批人主觀自學能力要強，可以向聯社外聘的咨詢專家學習，也可以購買有價值的行業分析報告等幫助其提高風險判別能力。另外應該讓獨立審批人實地考察，到工業園區、產業集聚區等地區實地了解各行各業實際經營情況，調研了解行業狀況，真正掌握行業發展的一手運行資料。

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