引導(dǎo)基層商業(yè)銀行積極開展反洗錢工作

基層商業(yè)銀行在反洗錢過程中起著至關(guān)重要的作用，它是洗錢的主要渠道，同時也是反洗錢至關(guān)重要的第一道防線。因此，在洗錢與反洗錢博弈當(dāng)中，基層商業(yè)銀行角色的選擇成為決定這場對決的關(guān)鍵?；鶎由虡I(yè)銀行的角色選擇有兩種情況——積極進行反洗錢，或者消極甚至是抵觸反洗錢。

反洗錢工作的難點

KYC制度（Know your customer）的執(zhí)行。“了解你的客戶”原則在我國立法中僅僅表現(xiàn)為客戶身份登記制度，只強調(diào)商業(yè)銀行核對登記客戶身份的法律義務(wù)，對于證件的真?zhèn)巍嶋H受益人、商業(yè)關(guān)系的目的和性質(zhì)未作出規(guī)定。當(dāng)然，這種立法是立足于我國現(xiàn)實的金融環(huán)境，如果要求商業(yè)銀行能夠完全、真實地了解客戶信息，尤其是企業(yè)客戶的交易目的是不現(xiàn)實的。洗錢犯罪分子利用商業(yè)銀行洗錢之前，大都會做出周密安排，比如辦理假冒身份證件，設(shè)立法人空殼公司等。而各種行政機構(gòu)、政府機關(guān)掌握的相對全面的個人、企業(yè)信息只存在于各自的系統(tǒng)內(nèi)，沒有信息共享平臺，商業(yè)銀行在為客戶辦理開戶手續(xù)時，如果要從不同的政府機關(guān)獲取這些信息幾乎不具備可操作性。

關(guān)于監(jiān)管意見的解讀。由于“一法四規(guī)”是反洗錢工作的唯一標尺，除監(jiān)管文件外再無其他參照制度，所以商業(yè)銀行對監(jiān)管部門的案例通報、工作指引、風(fēng)險提示等監(jiān)管意見非常重視，逐級傳達，也希望能夠從中汲取精髓，查遺補缺。但監(jiān)管文件內(nèi)容有時不太明確，只能依靠文件解讀人員的工作經(jīng)驗和理解力。如《中國人民銀行關(guān)于明確可疑交易報告制度有關(guān)執(zhí)行問題的通知》提到“金融機構(gòu)如果有合理理由排除疑點，或者沒有合理理由懷疑該交易或客戶涉及違法犯罪活動，則不能將所發(fā)現(xiàn)的異常交易作為可疑交易報告的內(nèi)容，反之則可以將其作為可疑交易報告的內(nèi)容。”所謂的“合理理由”沒有明確的界定標準，且作為基層商業(yè)銀行單一機構(gòu)其資源有限，人工甄別只能憑工作經(jīng)驗和職業(yè)敏感度提出關(guān)注理由，容易出現(xiàn)誤差或其他無法判定因素，形成“防御性報告”。例如，隨著網(wǎng)銀的普及，利用網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬交易日漸頻繁，個別自然人單一賬戶連續(xù)多日頻繁略低于每日極限額度進行轉(zhuǎn)賬，是否將其列入可疑交易上報難以定奪，上報有可能產(chǎn)生冗余信息，不報則可能漏掉有價值的線索。對于類似情況基層網(wǎng)點缺乏監(jiān)管部門的相應(yīng)指導(dǎo)。

商業(yè)銀行經(jīng)營與反洗錢監(jiān)管的博弈

根據(jù)馬斯洛的需求層次理論，個體成長發(fā)展的內(nèi)在力量是動機，而動機是由多種不同性質(zhì)的需要所組成，各種需要之間有先后順序與高低層次之分。每一層次的需要與滿足，將決定個體發(fā)展的境界或程度。馬斯洛認為，需要是分層次的，由低到高。它們分別是生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我實現(xiàn)需求。商業(yè)銀行作為“自主經(jīng)營，自負盈虧”的企業(yè)法人，其行為選擇也會體現(xiàn)組織行為主體的需求。首先，商業(yè)銀行有其生存的需求，在激烈的市場競爭中，企業(yè)要生存，必須保持適度的盈利水平，其關(guān)鍵在于要有競爭優(yōu)勢，商業(yè)銀行必須建立自己的核心競爭力，才能滿足其長期生存的需求。但在樹立核心競爭力的過程中，由于較高的反洗錢硬件、軟件投入現(xiàn)實成本和KYC制度造成的服務(wù)機會成本，致使某種意義上反洗錢可能成為商業(yè)銀行生存發(fā)展的瓶頸。其次，商業(yè)銀行有社會需求和尊重需求。商業(yè)銀行作為金融系統(tǒng)的媒介，彼此之間以及商業(yè)銀行與其客戶之間有交往的需求，需要利益相關(guān)群體的認可與尊重，這包括同行業(yè)的尊重以及客戶對商業(yè)銀行的信任和尊重，因此商業(yè)銀行非常關(guān)心其業(yè)績、名譽、地位和發(fā)展空間。最后，部分商業(yè)銀行還有自我實現(xiàn)的需求，但在之前的各項需求沒有完全滿足的情況下，追求自我實現(xiàn)需求的商業(yè)銀行尚在少數(shù)。在這些需求存在的情況下，商業(yè)銀行的目標是追求自身長期效益最大化，為了實現(xiàn)這種目的，其從更長遠或者大局出發(fā)應(yīng)該積極進行反洗錢工作，只有每個商業(yè)銀行都致力于反洗錢，才能有效保持整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。然而，由于基層商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)者可能存在短期效應(yīng)、投機心理以及基層商業(yè)銀行之間博弈的結(jié)果，可能打擊中小型商業(yè)銀行在反洗錢工作上的積極性。

反洗錢工作的建議

首先，積極引導(dǎo)商業(yè)銀行樹立風(fēng)險意識，逐步實現(xiàn)以風(fēng)險為本的反洗錢管理。商業(yè)銀行反洗錢客戶風(fēng)險等級劃分是以風(fēng)險為本反洗錢方法的重要內(nèi)容，可以把有限的反洗錢資源用在風(fēng)險最集中的環(huán)節(jié)，提高反洗錢效率，但目前基層商業(yè)銀行開展風(fēng)險等級劃分工作比較粗糙，對于如何結(jié)合自身實際判斷風(fēng)險因素，進行風(fēng)險評級也缺乏系統(tǒng)的認識，因此，反洗錢監(jiān)管部門應(yīng)給與其具體的指導(dǎo)，要求其在履行反洗錢義務(wù)過程中要積極落實以風(fēng)險為本的方法，而不是流于形式。

一是將根據(jù)風(fēng)險為本所采取的客戶身份識別、客戶及交易監(jiān)測、可疑交易報告等措施融于內(nèi)部控制體系中，并涵蓋自身經(jīng)營中面臨的風(fēng)險點。

二是指導(dǎo)基層商業(yè)銀行實施與客戶、交易、產(chǎn)品等相稱的客戶身份識別措施，在對客戶風(fēng)險等級進行分類的基礎(chǔ)上，采取有差異的客戶身份識別措施。

三是持續(xù)完善補充客戶風(fēng)險因素和調(diào)整風(fēng)險等級。一方面，對風(fēng)險越高的客戶的身份信息和風(fēng)險因素進行重新確認和審定的頻率也應(yīng)當(dāng)越高。另一方面，由于客戶的身份和狀況會不斷發(fā)生變化，并且有的風(fēng)險因素，如客戶的交易特征只有在與客戶辦理業(yè)務(wù)后才能發(fā)現(xiàn)，對低風(fēng)險客戶也應(yīng)當(dāng)注意保持持續(xù)的識別，并及時調(diào)整風(fēng)險等級。

四是對高風(fēng)險客戶實行更嚴格的審批程序。基層商業(yè)銀行在與高風(fēng)險客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時需要取得管理層的同意，并向上級機構(gòu)報備，這樣能夠使基層商業(yè)銀行在建立業(yè)務(wù)關(guān)系時保持更高程度的謹慎，也能使基層商業(yè)銀行的上級部門清楚全面地了解風(fēng)險業(yè)務(wù)的具體情況，從而更好地降低和防范風(fēng)險。

五是加強對高風(fēng)險客戶交易活動的分析和監(jiān)測。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證能夠在其可疑交易分析識別系統(tǒng)中，完整地獲取高風(fēng)險客戶的全部交易記錄，包括交易對手的信息，并由反洗錢工作人員定期予以審查。

六是拒絕或限制辦理特定業(yè)務(wù)。對于風(fēng)險級別達到一定程度的客戶，商業(yè)銀行繼續(xù)為其辦理某些業(yè)務(wù)可能帶來無法挽回的洗錢后果，這種情況下，不僅應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管部門提交可疑交易報告，還應(yīng)當(dāng)拒絕或限制為其辦理業(yè)務(wù)，以避免卷入洗錢犯罪。

其次，完善反洗錢法規(guī)，建立適當(dāng)?shù)姆聪村X激勵約束機制。在沒有有效的約束激勵機制的情況下，基層商業(yè)銀行反洗錢工作的主動性難以得到最大發(fā)揮，反洗錢工作的有效性也難以得到保證，容易造成資源浪費、數(shù)據(jù)冗余、防御性報告，以及由于爭客戶、保存款造成的反洗錢調(diào)查不盡職甚至放寬開戶條件、放松現(xiàn)金支取管理等不正當(dāng)?shù)氖侄?。因此，人民銀行反洗錢監(jiān)管部門應(yīng)考慮在現(xiàn)有處罰措施的基礎(chǔ)上建立適當(dāng)?shù)募罴s束機制。一方面，對于故意瞞報、虛報和非故意未報、虛報數(shù)量過大的基層商業(yè)銀行反洗錢負責(zé)人追究相應(yīng)的責(zé)任，對于基層商業(yè)銀行主觀上不盡職卷入洗錢犯罪的行為予以重罰；另一方面，建立相應(yīng)的獎勵措施，對于基層商業(yè)銀行在反洗錢案件調(diào)查、取證、偵破環(huán)節(jié)中提供重要線索和重要證據(jù)的，可給予獎勵。

第三，逐步減少可疑交易客觀標準，提高可疑交易報告質(zhì)量。基層商業(yè)銀行本能的自我保護意識決定其將采取“拿不準就報”、“報比不報好”、“多報比少報好”的策略，而不論所上報的交易或者行為實際可疑與否。這種以犧牲反洗錢報告的情報價值來規(guī)避個體潛在的經(jīng)濟和信譽損失的做法，直接違背了反洗錢報告制度的初衷。反洗錢監(jiān)管部門應(yīng)逐步減少可疑交易的客觀標準，指導(dǎo)商業(yè)銀行提升自主識別能力，促使其在客觀指標基礎(chǔ)上充分發(fā)揮主觀能動性，逐步實現(xiàn)以主觀分析為主，輔以客觀指標，形成可疑交易報告，提高可疑交易報告的情報價值。可采用通過與報告主體共享罰沒收入等方式引導(dǎo)商業(yè)銀行從恐懼驅(qū)動的自衛(wèi)性報告，轉(zhuǎn)向利益驅(qū)使下的自愿提交有情報價值的報告，并與監(jiān)管部門進行實質(zhì)性合作，促成基層商業(yè)銀行提交可疑交易報告與控制自身經(jīng)營風(fēng)險的有機統(tǒng)一。

最后，精細化反洗錢培訓(xùn)，提高反洗錢從業(yè)人員主動發(fā)現(xiàn)案件線索的能力。監(jiān)管部門應(yīng)加大反洗錢工作的培訓(xùn)力度，根據(jù)被培訓(xùn)人員層次、機構(gòu)性質(zhì)等不同，開展更有針對性的培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)精細化，從提高從業(yè)人員的反洗錢知識、技能出發(fā)，幫助其正確對待反洗錢在工作中形成的短期利益與長遠利益的關(guān)系，提高反洗錢工作的實際效果?？刹扇≈鬓k多層次的反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)、編印反洗錢教材、在商業(yè)銀行開展巡回指導(dǎo)、多環(huán)節(jié)大量案例剖析、建立反洗錢案件線索庫、定期組織商業(yè)銀行進行全面經(jīng)驗交流及定期召開反洗錢工作答疑會等多種形式，豐富和提高從業(yè)人員的反洗錢知識和技能，提高職業(yè)認知度和敏感度。亦可在人民銀行與商業(yè)銀行之間建立長期人員互派交流機制，一方面可使監(jiān)管部門更好地掌握第一線反洗錢工作動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)反洗錢風(fēng)險及監(jiān)管薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地加強對商業(yè)銀行的指導(dǎo)；另一方面可使商業(yè)銀行反洗錢從業(yè)人員全面了解反洗錢監(jiān)管視角，學(xué)習(xí)反洗錢技能，提高反洗錢工作效率。

（作者單位：中國人民銀行大連市中心支行）