試論銀行規模結構與企業規模結構的對應性

摘 要：銀行業的主要職能是服務于實體經濟，在服務的過程中，存在銀行規模結構與企業規模結構的對應性問題。國家鼓勵大銀行設立專門機構，服務中小企業，但我國中小微企業近千萬家，客觀上需要眾多的中小銀行為之服務，需要金融組織的多元化和融資的多渠道與之相適應。

關鍵詞：銀行結構 企業結構 適應性研究

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2013）02-209-02

一、銀行類型與企業類型融資工作的對應性

我國的銀行體系發展至今，基本形成國有商業銀行、股份制商業銀行和城市商業銀行相結合的格局。目前，國有銀行基本上形成了與大型企業尤其是國有企業關系良好的競爭優勢；股份制商業銀行形成與科技領先、產品創新能力強的新興企業的后發競爭優勢；對于中小銀行來說，其優勢領域就是中小企業。中小銀行其使命就是為我國眾多的中小企業提供配套的融資服務和相關金融服務的，在銀行業的分工中應該扮演好自己的角色。長期以來，由于中小企業管理不規范、社會信用建設差、直接融資渠道不通暢等方面的原因造成了中小企業“融資難”的局面。從1998年起，國有商業銀行紛紛大規模撤并營業網點，上收貸款權限，強調競爭成敗的關鍵在于擁有優質大客戶。據調查，中小企業貸款壞帳占同期銀行呆壞帳的60%以上，由于風險難以控制和經營成本過高，大銀行將主要精力都集中在大企業身上，對中小企業設置較高的融資準入門檻，大銀行難以成為中小企業融資的主渠道。改革開放以來國家批準成立的股份制銀行，這對強化金融業的競爭，加快銀行業務創新，改善服務態度起了一定積極作用，但股份制銀行的經營管理方式趨同于四大國有銀行，在向中小企業貸款方面更保守。而中小銀行具有明顯的地方特征，與地方經濟聯系密切，信息反饋具體及時，判斷正確等多重優勢，所以中小企業的金融服務“真空”正好是中小銀行賴以生存的空間，中小銀行解決中小企業融資問題“門當戶對”。

二、千萬家中小微企業需要金融組織多元化和金融服務多渠道

加快發展新型金融組織，是解決中、小、微企業“融資難”的有效途徑，如城市商業銀行、村鎮銀行、小額貸款公司、農村合作銀行，農村信用社、農村資金互助社以及典當行、民間借貸服務中心和資產管理公司等等，多渠道多形式為中、小、微、企業發展提供金融服務。

1.城市商業銀行是為中、小、微企業金融服務的生力軍。城市商業銀行經過10多年的發展，完成了從城市信用社系統的“蛻變”，初步實現了從“可生存”向“可發展”階段的轉變，不僅在數量上進一步增加、規模上進一步壯大、盈利能力進一步提高，而且在資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率等方面基本搭建起現代商業銀行的運行框架，在資本約束與補充、聯合與重組、不良資產處置、業務開拓與創新等各方面進行了許多有益的改革，取得了良好的成效，使銀行治理結構進一步完善，內控制度執行力進一步加強，形成“立足地方、立足中小微企業”的經營特色，為中小微企業、民營經濟發展發揮了良好的助推作用，為城市商業銀行的可持續發展奠定了較好的基礎，成為中國銀行業一支生力軍，在各方面都呈現出良好的發展勢頭。但是，隨著金融業全面開放，監管環境日趨剛性，市場環境日趨復雜多變，城市商業銀行的總體發展態勢和特點將是挑戰重重，影響和制約商業銀行持續發展的障礙還很多，主要有金融風險化解不徹底；治理結構不完善，存在“產權虛位”；資本補充渠道不暢，存在“硬約束”；產品、服務等綜合競爭力不強，存在“短板”。這些問題都要認真加以解決，才能實現可持續發展。

2.村鎮銀行是農村金融規范發展的方向。村鎮銀行是銀監會主推的新型農村金融機構，是以市場化為導向的商業性金融，是解決農村地區小、微企業，個體工商戶，農戶的貸款難問題。村鎮銀行發展定位主要集中在“貸農貸小”上。村鎮銀行已經成為農村金融向規范金融轉型發展的方向，截至2011年末，全國總共設立村鎮銀行1027家。

村鎮銀行作為新型農村金融組織，在增強農村金融市場競爭、提高農村金融服務質量、滿足不同金融需求等方面發揮了重大作用：有利于增加農村金融供給，緩解農村融資難；有利于構建競爭性的農村金融市場；為民間資本提供一種新的增值渠道。村鎮銀行的出現，允許民間資本入股，為民間資本進入正規金融機構打開了大門，村鎮銀行在其發展的同時也存在人才匱乏、網點少、結算渠道不暢等問題，在很大程度上制約著村鎮銀行的發展。

3.農村合作銀行是農信社基礎上的新發展。農村合作銀行是由轄區內農民、農村工商戶、企業法人和其他經濟組織入股，在合作制的基礎上，吸收股份制運作機制組成的股份合作制的社區性地方金融機構。與農村商業銀行不同，農村合作銀行是在遵循合作制原則基礎上，吸收股份制的原則和做法而構建的一種新的銀行組織形式，是實行股份合作制的社區性地方金融機構。這種勞動聯合和資本聯合、“三農”服務功能和商業功能相結合的產權制度，對我國廣大農村地區的農村信用社產權改革是新的、大膽的嘗試。

農村合作銀行的業務范圍包括：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業拆借；提供保管箱服務。隨著農村合作銀行的不斷發展壯大，它將為當地“三農”經濟發展和建設提供強有力的金融服務和信貸支持，成為農村金融體系的重要組成部分。

4.農村資金互助社是沒有存貸款職能的資金互助新形式。農村資金互助社是指經銀行業監督管理機構批準，由鄉鎮、行政村農民和農村小企業自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互助性銀行業金融業務。農村資金互助社是獨立的法人，對社員股金、積累及合法取得的法人財產，享有占有、使用、收益和處分的權利，并以上述財產對債務承擔責任。農村資金互助社與農信社的區別在于：農村信用社屬于金融部門，其業務是面向農村、農業。而農村資金互助社是以村或村委會為單位構成，沒有存貸款職能，只是一種內部互助形式。農村資金互助社以其靈活、便捷等特點受到了廣大農民的歡迎。

5.小額貸款公司是服務小微企業和城鄉低收入階層的金融服務新形式。小額貸款公司向小微企業和城鄉低收入階層提供小額度商業信貸的金融服務，小額貸款覆蓋面大，到戶率高，資金周轉快，還貸率高，推動作用明顯。三年來，發展迅速。目前小額貸款公司已達6000多家，根據抽樣評級，有19.8%的小貸公司為A級，有56.6%的小貸公司為及格或及格以上，還有23.6%小貸公司存在程度不同的問題，主要是信貸集約型差，經濟效益短暫，發展缺乏科學規劃，對發展質量注意不夠。

6.金融業的鼻祖典當業的再生。我國現代典當業具有金融業、商業服務和特種行業“三業”共融性質。從典當業經營內容看，它做資金生意，具有金融業性質，典當業務實質就是質押貸款。典當業也是商業服務業。它以發展社會經濟為目的，以“支持發展、活躍流通、服務社會、方便群眾”為宗旨，遵循“平等、自愿、誠信、互利”為原則，以“手續簡便快捷”為特點，為民營中小微企業、個體工商戶和居民個人在工業生產、商業流通和生活急需方面提供簡便快速金融服務。典當行還是特種行業。典當行取得《典當經營許可證》后，應向當地公安部門申請《特種行業許可證》，公安部門制訂嚴格的“三查”制度，即：查物權合法有效證件，查當物真假質量和查當戶身份證，以防不法分子利用典當業務實施違法犯罪事件的發生。

典當業在金融領域活動中，形成了與銀行業不同的行業特征，即：小額、短期、便捷和高息。這些特征也是典當業的優勢。1987年12月30日全國第一家四川省成都市華茂典當行批準開業，至1995年底，全國已達3013家。為保障典當行經營運行的安全，在具體操作過程中，應以動產質押業務為主，以不動產抵押為輔，執行“穩當，不穩不當”的做法。其次，執行典當資金比例管理，使典當行資金建立在可靠的基礎上安全運行。

7.溫州市民間借貸登記服務中心，實施民間借貸陽光規范化。2012年3月29日，就在國務院設立溫州金融綜合改革試驗區的第二天，我國首個民間借貸登記服務機構——溫州民間借貸登記服務有限公司順利拿到“準生證”，領取工商營業執照，順利完成登記注冊。營業執照顯示，該公司注冊資本金600萬元，由14家法人、8個自然人投資設立。經營范圍涉及信息咨詢、信息發布、融資對接服務、物業管理等。

溫州民間借貸登記服務有限公司主要為民間資金供求雙方進行直接借貸交易提供登記和公證等綜合服務，包括投資（咨詢）公司民間借貸中介機構、公證處、融資性擔保公司、會計師事務所、律師事務所等專業rQyC/cSXqZtTcbrkA5ymO7CrZ57hpvXqaIDt7WX/GMY=配套服務機構共同進駐。

該公司于4月26日掛牌正式開業運行。據溫州日報5月31日報道：35天中心累計借出登記335筆、金額38284萬元，借人登記323筆、金額96120萬元，其中成交16筆，金額3731萬元。民間借貸以抵押貸款為主，其中車輛抵押貸款占60%，股權質押、小房屋抵押占20%，協商擔保占20%，運作比較扎實穩健。

8.溫州民資管理公司開展投融資業務。2012年2月28日，溫州第一家民間資本管理公司——甌海區信通民間資本管理股份有限公司正式開始試營業。該公司由5家甌海企業和4名自然人聯合發起，其中甌海眼鏡有限公司作為主發起人，持股20%。公司注冊資金1億元，經營項目為“資本管理、項目投資、資本投資咨詢”。

“甌海信通”總經理助理孫嘯翔透露，公司試營業一個多月來，到3月28日已經完成多個項目的投放，總投放資金已達到2000萬元。投放項目第一單是甌海當地一家眼鏡深加工企業，該企業之前一直委托其他企業加工眼鏡鍍膜，現在自己有技術了，想自己投資建設一條鍍膜生產線，但苦于沒有資金?！耙粭l鍍膜生產線大概要投入1000多萬元，這家企業能抵押的資產都抵押給銀行了，面對一大筆資金缺口，他們找到了信通。經過前期會計、審計以及行業專家等實地考察等流程后，“甌海信通”的投資決策委員會進行了股東投票，最終一致通過對該眼鏡企業投資500萬元，采用固定回報的投資方式，年投資收益率為12%。

9.溫州通過直接融資解決中、小、微企業“融資難”?！敖杞鸶牡臇|風，企業吃到了通過債券市場直接融資的蛋糕?！薄皧W康國際”、“喬治白服飾”、“金卡高科技”相繼登陸中國A股。溫州市已發行、在審、擬申報的企業債共計100億元，去年已發行4支企業債，包括“12溫安居房債”、“12樂清債”、“12瑞安債”、“12溫州港債”，共募集資金38億元。近日，華峰集團正式獲得國家發改委批準發行8億元的企業債，成為溫州市首次獲得國家發改委核準的民營企業債券。去年溫州直接融資規模達88.59億元。實踐證明，只有實現融資方式和金融組織多元化及融資多渠道，才能解決千萬家中、小、微企業的“融資難”。

參考文獻：

1.莊毓敏.商業銀行業務與經營.中國人民大學出版社

2.朱志玲.溫州金融改革“先行先試”的起步與實踐.2012（6）

3.杜曉睿.我國農村小額信貸的實踐嘗試.農村經濟出版社，2009.6

4.李忠義.可持續小額信貸新發展之路的研究.南方經濟出版社，2008.4

（作者單位：溫州銀行龍港支行 浙江蒼南 325800）

（責編：李雪）