論我國網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制

【摘 要】本為通過對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行面臨的戰(zhàn)略和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)犯罪風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行分析，闡述了防范我國網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)的措施和途徑。

【關(guān)鍵詞】網(wǎng)絡(luò)銀行 風(fēng)險(xiǎn) 控制

中圖分類號(hào)：F8 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.3969/j.issn.1672-0407.2013.11.178

網(wǎng)絡(luò)銀行又稱虛擬銀行E—Bank（Electric Bank），即是在Internet上的電子銀行。因特網(wǎng)的出現(xiàn)給銀行提供了一個(gè)前所未有的發(fā)展機(jī)遇，國際銀行業(yè)的面貌由此發(fā)生了翻天覆地的革命性變化。但網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)在獲得空前發(fā)展和繁榮同時(shí)，也給銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制方面帶來了巨大挑戰(zhàn)。因此，在創(chuàng)建和發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的同時(shí)，防范與化解網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，保證國家金融運(yùn)行的安全是一大新課題。

一、網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）戰(zhàn)略和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是銀行開展電子銀行業(yè)務(wù)時(shí)面臨的最重大的風(fēng)險(xiǎn)之一。銀行董事會(huì)和執(zhí)行管理層所采取的戰(zhàn)略決策都會(huì)對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)種類產(chǎn)生影響。如果銀行戰(zhàn)略的規(guī)劃和執(zhí)行出現(xiàn)無效或不當(dāng)，飛速的技術(shù)變革，激烈的同業(yè)競爭和該戰(zhàn)略的性質(zhì)都會(huì)暴露出銀行的巨大風(fēng)險(xiǎn)。

（二）網(wǎng)絡(luò)犯罪風(fēng)險(xiǎn) 1.電子扒手。Internet服務(wù)在給銀行和用戶提供共享資源的同時(shí)，也為竊取銀行業(yè)、用戶秘密數(shù)據(jù)電子扒手敞開了大門。2.網(wǎng)上詐騙。網(wǎng)上詐騙已成為世界上第二種最常見的網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)。一些不法分子通過互聯(lián)網(wǎng)通過各種不同的載體攜帶的病毒入侵用戶的計(jì)算機(jī)，修改用戶的金融軟件，自動(dòng)將用戶帳號(hào)上的錢轉(zhuǎn)移到不法分子的帳號(hào)上。3.計(jì)算機(jī)病毒。計(jì)算機(jī)病毒對(duì)銀行電腦系統(tǒng)形成了巨大的威脅。隨著國際互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的普及，銀行的電子函件也成為計(jì)算機(jī)病毒傳播的主要渠道。

（三）法律風(fēng)險(xiǎn) 電子銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)是另一個(gè)需要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)問題。目前，各國政府對(duì)電子銀行和網(wǎng)上交易的法律法規(guī)多不清晰，有很多含糊之處，并且缺乏專門規(guī)范電子銀行的有關(guān)法律法規(guī)，各國現(xiàn)行的法律和規(guī)制框架又存在許多沖突。未經(jīng)授權(quán)使用或?yàn)E用在因特網(wǎng)上收集到的數(shù)據(jù)是另一種潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)來源。未得到授權(quán)的個(gè)人能夠?qū)︺y行和外包商擁有的客戶“數(shù)據(jù)倉庫”進(jìn)行攻擊或滲透。譬如，黑客或其他人可能滲透到銀行或外包商的數(shù)據(jù)庫里去，或者建立他們自己的數(shù)據(jù)庫，使用客戶信息進(jìn)行欺詐犯罪活動(dòng)。得到授權(quán)的人員也可能蓄意地濫用數(shù)據(jù)，這些都會(huì)給銀行帶來法律風(fēng)險(xiǎn)。

（四）信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是指，由于債務(wù)人未能按照與銀行所簽合同條款或約定行事，而對(duì)銀行收益或資本造成的風(fēng)險(xiǎn)。銀行機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)可以受到電子銀行業(yè)務(wù)的多方面影響。因特網(wǎng)遞送渠道的使用可以使銀行特別是小銀行迅速擴(kuò)展，而這會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量的提高，增加了內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。因特網(wǎng)的使用也擴(kuò)展了銀行的地域范圍，超越了傳統(tǒng)的經(jīng)營地區(qū)，這也增加了對(duì)當(dāng)?shù)厥袌鰟?dòng)態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)了解的難度，必須核實(shí)區(qū)域外借款人的擔(dān)保并完善擔(dān)保留置權(quán)。另外，因特網(wǎng)也使得銀行難于鑒別一個(gè)潛在客戶的身份和可信度。而客戶的身份和可信度是合理的信用決策的必要組成部分。

（五）市場風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn)是指因金融市場需求變動(dòng)而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。從市場觀點(diǎn)看，一方面網(wǎng)上證券交易量的增加會(huì)導(dǎo)致動(dòng)蕩性增加，另一方面也導(dǎo)致了流動(dòng)性的增加。從單個(gè)銀行的觀點(diǎn)看，如果銀行開展或擴(kuò)大由網(wǎng)上銀行所帶來的存款經(jīng)紀(jì)、貸款銷售或證券化業(yè)務(wù)，他們就可能增加市場風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制

網(wǎng)絡(luò)銀行帶給我們的不僅是鮮花和蛋糕，更有與之相伴生的沼澤和險(xiǎn)灘，我們不僅要有沖破激流險(xiǎn)灘的勇氣，更要有化險(xiǎn)為夷的策略。我國政府與金融界的高度重視，我們?cè)趧?chuàng)建和發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的同時(shí)，應(yīng)從以下幾方面努力防范和化解未來網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）建立良好的公司治理結(jié)構(gòu) 銀行要取得因特網(wǎng)戰(zhàn)略和經(jīng)營的成功，必須要有一個(gè)健全、有效的公司治理結(jié)構(gòu)。首先，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃由銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)給銀行風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生重大影響的有關(guān)電子銀行技術(shù)項(xiàng)目進(jìn)行研究、批準(zhǔn)和監(jiān)督，并確定有關(guān)技術(shù)和產(chǎn)品是否同銀行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，是否能滿足市場需求，是否能夠維持該行的競爭能力和贏利能力。其次，技術(shù)實(shí)施由經(jīng)理層負(fù)責(zé)。這就要求經(jīng)理層具備相關(guān)的技能以有效評(píng)估電子銀行技術(shù)和產(chǎn)品為銀行選擇合適的組合，并確保選定的技術(shù)安裝正確。再次，衡量和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)由監(jiān)督系統(tǒng)負(fù)責(zé)。監(jiān)督系統(tǒng)應(yīng)該具備相關(guān)技能以有效識(shí)別、衡量、監(jiān)督和控制涉及電子銀行的風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收到關(guān)于所用技術(shù)、所定風(fēng)險(xiǎn)及如何管理這些風(fēng)險(xiǎn)的定期報(bào)告。作為設(shè)計(jì)程序的一個(gè)部分，電子銀行系統(tǒng)中包含有效的質(zhì)量保證和審計(jì)程序。由審計(jì)人員對(duì)電子銀行技術(shù)和產(chǎn)品進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估有助于董事會(huì)和高級(jí)管理層完成自己的責(zé)任。

（二）設(shè)計(jì)和執(zhí)行與電子銀行風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的內(nèi)部控制系統(tǒng) 網(wǎng)絡(luò)銀行改變了傳統(tǒng)銀行的內(nèi)部控制、崗位分工和明晰的審計(jì)軌跡，使銀行在經(jīng)營和審計(jì)方面都極為缺乏專門的技術(shù)和技能。銀行機(jī)構(gòu)必須具有充分到位的控制措施，由獨(dú)立的審計(jì)部門對(duì)內(nèi)部控制系統(tǒng)作定期的測試和評(píng)估。使網(wǎng)絡(luò)的銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)達(dá)到技術(shù)規(guī)劃與戰(zhàn)略目標(biāo)的一致性；數(shù)據(jù)的可用性；數(shù)據(jù)的完整性；對(duì)數(shù)據(jù)保密和對(duì)隱私的保護(hù)措施；管理信息系統(tǒng)的可靠性。

（三）建立保障網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)安全的措施 網(wǎng)絡(luò)銀行的安全性始終是銀行系統(tǒng)中的一個(gè)重要問題，而要使網(wǎng)絡(luò)銀行安全運(yùn)作，還得使用技術(shù)的方法來解決因技術(shù)帶來的問題。保障網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)安全可采取防火墻、編碼技術(shù)、授權(quán)證明人等技術(shù)措施。在充分分析網(wǎng)絡(luò)脆弱性的基礎(chǔ)上，建立網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)體系，對(duì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行事前防護(hù)。主要通過采取物理安全策略、訪問控制策略、打基礎(chǔ)和構(gòu)筑防火墻、安全接口、數(shù)字簽名等高新網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的拓展來實(shí)現(xiàn)。

（四）制定適用于網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)法律條文，提高相關(guān)人員業(yè)務(wù)水平 針對(duì)目前網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)中出現(xiàn)的問題，借鑒先進(jìn)國家的經(jīng)驗(yàn)，建立相關(guān)的法律，以規(guī)范網(wǎng)絡(luò)金融參與者的行為。為防止出現(xiàn)可能導(dǎo)致銀行聲譽(yù)受損的負(fù)面情況，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)發(fā)展和監(jiān)督電子銀行業(yè)務(wù)的運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)金融監(jiān)管人員的計(jì)算機(jī)培訓(xùn)，提高監(jiān)管人員的素質(zhì)和水平等。