小微企業征信體系建設的困境

劉堯飛

(南京師范大學 泰州學院，江蘇 泰州 225300)

黨的十八屆三中全會明確提出要改革市場監管體系，建立健全社會征信體系，褒揚誠信，懲戒失信。完善的征信體系是社會健康發展的基礎，企業作為社會的細胞和市場的主體自然也不例外。小微企業在我國國民經濟中占據重要地位，它們在擴大就業、活躍市場、推動創新、穩定社會等方面發揮著難以替代的作用。然而，由于小微企業規模較小、資產較少，對資金需求具有“短、頻、急”等特點，加上小微企業與金融機構之間存在信息不對稱問題，導致它們很難獲得金融機構的資金支持。特別是在當前金融危機的影響下，世界經濟環境進一步趨緊，國內經濟運行的不穩定不確定因素依然存在，我國小微企業面臨嚴峻的生存壓力，而融資難就是其中最為關鍵的因素。國內外學者對于小微企業融資難問題的研究較為豐富，取得了大量理論和實證方面的研究成果，總的來看，主要是圍繞信息不對稱展開的，他們普遍認為小微企業融資難的根本原因是銀企之間信息不對稱，以及由此引發的道德風險和逆向選擇，而化解信息不對稱問題的最主要途徑就是建立和完善小微企業的征信體系。因此，分析我國小微企業征信體系建設中面臨的主要困境，進而找出解決辦法，是促進小微企業征信體系建設的重要思路。

一、我國小微企業征信體系發展現狀

企業征信是社會信用體系的重要組成部分，西方發達國家經過長期發展已建立一套較完善的征信運行機制和規則體系，并成為市場交易中不可或缺的金融手段。相比之下，我國的企業征信體系建設尚處于起步階段，1996年6月《關于建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》的頒布實施，標志著我國小微企業信用擔保體系開始逐步建設。到2002年底人民銀行牽頭組建的企業咨詢信貸系統實現了全國聯網查詢。2006年，中國人民銀行又在全國部分省市試點征集中小企業信用信息，隨后央行又在企業信用信息基礎數據庫中加入了中小企業信用信息板塊。至此，我國已初步建立了小微企業征信系統，在促進小微企業融資過程中發揮了重要作用。

短短十幾年的時間，伴隨著征信體系的逐步建設，我國征信機構也發展迅速，目前市場上已匯聚了大批企業征信機構，但是這些征信機構一方面缺乏實質性業務，沒有穩定的直接客戶，另一方面服務集中度較高，少數幾家征信公司控制了國內大部分征信市場。隨著征信市場的逐步開放，許多國外的征信機構如美國鄧白氏、益百利、全聯等紛紛進駐中國市場，他們擁有成熟的技術和管理優勢，國內征信公司短期內無法與之抗衡。

根據對20多家金融機構的調查顯示，金融機構通過征信查詢系統有效地降低了小微企業不良貸款比例，小微企業征信系統顯然已成為金融機構防范信貸風險的一個重要手段，同時也成為企業與企業、銀行與企業、政府與企業之間信息溝通的橋梁，不僅為小微企業化解融資難問題提供了良好的平臺，而且也對金融市場的穩定與發展起到了積極的促進作用。總的來看，目前我國小微企業征信體系建設處于初級階段，征信市場規模不斷擴大，征信機構的業務集中度越來越高，征信行業進入壁壘逐漸提高，小微企業信用信息的透明度仍然不高，征信監管機制尚未形成，小微企業征信政策環境仍然嚴峻，亟待大力改善。

二、小微企業征信體系建設面臨的困境

1.信用意識缺乏，小微企業重視不夠

市場經濟是信用經濟，但是由于我國社會主義市場經濟體制建設起步晚，一些地方還有待完善，導致目前我國市場經濟發育狀況和社會信用體系不是十分理想，國內許多企業特別是小微企業對征信缺乏足夠的認識，金融機構對信用風險管理缺乏科學的手段，因此造成了對企業征信缺乏需求，很少通過企業征信降低信用風險。西方發達國家經過長期探索和積累，已經建立了一套完善的信用管理體系，全民信用教育與信用意識較好，超過90%的商業貿易采用信用方式進行，通過現匯結算的不到10%。而我國正好與之相反，信用交易方式僅占不足20%，現金交易高達80%以上。[1]信用意識的缺乏帶來的信用危機已成為制約我國經濟發展的重要因素，必須引起政府、企業和個人的足夠重視。

小微企業由于自身實力較弱、經營風險較大，財務管理普遍較為混亂，在資金信用、商業信用和商業信譽方面存在不少問題，其發生拖欠貸款、拖欠貨款、合同違約、虛假宣傳、披露虛假會計信息及價格欺詐等失信行為較為頻繁，反映了小微企業對誠信經營的理念還缺乏足夠的認識，其信用意識還有待進一步增強。特別是小微企業在向政府部門上報關聯交易數據、企業資產狀況、納稅情況、企業財務狀況等信息時，經常發生數據的準確性和真實性問題。正是由于誠信經營意識的缺失以及對征信工作重視不足，惡化了小微企業融資乃至自身生存發展的環境。

2.征信法規缺失，監管力度不足

我國征信行業的法律法規十分匱乏，除了2013年3月15日施行的《征信業管理條例》以外，至今尚未出臺具備系統性、完備性的有關企業信用信息征集、傳遞、使用、披露、保護等的法律法規，因此，自從我國開始建立社會主義市場經濟以來，征信領域的法律條文長期處于缺位狀態。《征信業管理條例》的實施在一定程度上提高了企業的信息透明度，但是其中尚未對小微企業這個群體的征信工作作出特別的規定，從而導致了小微企業征信體系的外部環境建設缺乏必要的法律依據。盡管我國《經濟法》、《民法》、《公司法》、《合同法》、《反不正當競爭法》等法律條文中對于誠信經營做出了相關規定，但是法律條文之間的協調還需要一個過程，且均未全面系統地反映小微企業信用建設的要求，與小微企業的群體特點更是關系遙遠。此外，法律的缺失還使得外資機構在我國市場無孔不入，搜集了大量關于我國公民和企業的信息，嚴重損害了國家的信息安全。[2]

完善的監管體系是促進小微企業征信體系建設和發展的基本保障。目前，我國在征信行業準入和規范方面存在顯著的監管力度不足問題。一方面，在行業準入方面，政府部門通常把征信機構等同于一般的信息咨詢類企業，在設立時也是按照信息咨詢企業的標準對征信機構進行工商登記注冊和管理，而未能在征信機構的從業技術、從業資格和行業標準等方面給予必要的監管，這也導致了現有的社會征信機構水平參差不齊，社會公信力較弱，損害了征信行業的聲譽。另一方面，在行業規范方面，我國目前僅采取分市場監管模式對企業的信用進行初步的評級，至于企業的信用登記、信用擔保、信用管理等方面，還沒有給出明確的監管主體和監管標準，這也造成了征信市場的標準不一、秩序混亂。

3.企業信息封鎖，信用數據多頭管理

面對征信工作，很多小微企業都抱有防范心理，擔心征信機構發現企業自身的信用不良狀況或經營不善狀況，因此會盡力掩飾或隱藏企業的經營信息，征信機構很難獲得企業的真實數據，從而制約了征信服務的質量，而征信服務質量的高低，又決定了征信服務的市場需求。因此，征信機構如何使小微企業主動公開經營信息，已成為小微企業征信能否深入發展、征信理念能否深入人心的關鍵一環。[3]此外，由于相關法律法規的缺位，許多有關小微企業基本信息、財務信息、生產與經營狀況等信用信息沒有被披露出來，且政府相關部門在信息披露方面也缺乏積極性。

我國小微企業信用數據的多頭管理問題也已經成為制約小微企業征信業發展的瓶頸之一。眾所周知，小微企業征信內容廣泛，涉及社會、經濟、道德、財務、資產、就業等方面，這也就決定了我國小微企業完整的信息數據主要來自工商、稅務、海關、財政、法院、質檢、勞動保障、人事等多個政府部門以及銀行、電信、保險等多個非政府部門，還有一部分信息直接來自于企業自身，這里涉及的各個部門都有其獨立的管理制度和信息保密機制，企業信息的提供要受到上級部門和行業法規的管制，且相互之間的信息標準不相同，沒有信息共享平臺，協調難度較大。掌握數據的部門一般都把有關企業信用的數據保密或非商業化，導致小微企業信用數據難以形成商業化征信數據環境，不利于整個征信行業的發展。這種多部門管理的模式導致了小微企業信用信息和數據既不便于流動也不便于公開，開放程度和共享利用率較低，增加了信用評價者和信息使用者獲取信息的難度，造成了大量有價值的信用信息資源被閑置和浪費，影響了企業征信體系的客觀性和效用的發揮。究其原因，這主要是我國尚未形成統一的企業信用體系建設和管理系統造成的。不同的政府主管部門有各自不同的企業信息管理體系，而主導權的缺位使得博弈中的各方通常選擇保持不作為的消極態度，這顯然阻礙了征信體系的建設。

4.征信主體單一，市場需求亟待拓展

受長期計劃經濟的影響，加上市場經濟起步較晚、發育不完善，我國征信市場主體大多是政府主導型的信用機構，社會化的民營征信機構數量較少。盡管目前我國國內征信市場上有數十家征信中介公司正在運營，但是從他們的經營現狀來看，一方面服務集中度較高，另一方面是服務多樣性欠缺。從業務數量和征信規模來看，國內市場上的幾家大型征信公司占據了80%以上的市場份額，而其他類型的征信公司僅僅占不足20%的市場份額，這種較高的服務集中度，打擊了新興征信中介機構進入的信心，不利于征信中介公司市場化的形成。而且目前國內的征信中介機構多以信用咨詢為主要業務，服務范圍較為單一，缺少信用評級、信用擔保、信用管理等領域的征信機構。此外，在目前的征信體系中，個人征信和企業征信是分開實施的，因此，在小微企業信用報告中，不能表現出企業所有者個人的信用，然而對于家族式的小微企業來說，個人信用和企業信用是很難分開的。

隨著電子商務的蓬勃發展，互聯網交易市場成為征信機構發揮作用的重要領域，交易雙方的信用認證是一個潛在的巨大市場。盡管現行的網絡客戶評分機制初步解決了電子商務供貨商信用評價問題，但這種評價模式過于簡單和粗糙，很難全面、客觀地對企業財務狀況和運營狀況進行評價。尤其是面對B2B的商業模式時，通過簡單的客戶打分很難獲知對方的真實信用狀況。基于此，征信機構恰好可以在這方面發揮自身優勢，為電子商務交易客戶提供完備的征信服務。此外，在我國大力倡導和扶持自主創業的背景下，許多擁有科技專利的高層次人才紛紛懷抱高科技專利技術投身創業大潮，這些初成立的科技型小企業一般具有較高的風險性和成長性，短期內的現金流較少，融資問題往往是困擾這類企業的最大難題。[4]而另一面社會上有很多閑散資金找不到良好的投資項目，這種信息不對稱現象也給征信機構帶來了另一個發揮效用的巨大市場。因為如果征信機構通過對科技型創業小企業進行信用評估，將閑散資金的供給與科技型創業小企業的資金需求結合起來，就能夠在二者之間建立資金供給方與需求方的借貸關系，從而使得民間閑散資金和創業小企業實現雙贏。

5.政府支持乏力，征信業人才匱乏

與銀行、證券公司等金融機構相比，征信機構收益較低，且沒有機會獲得政府資金的資助，它們通常是自力更生。從國民經濟統計數據來看，我國征信業的年營業額非常少，在國民經濟中的比重可以忽略不計，然而它們在建設和完善我國市場經濟過程中卻發揮著不可替代的作用，特別是對于構建完備、自由的金融市場和信貸市場具有十分重要的意義。與征信業的作用相比，目前政府并未將征信業提高到與其自身作用相匹配的地位，在稅收減免、政府購買服務等方面并未給予相應的政策支持。

此外，專業人才的匱乏也是制約我國征信業發展的重要因素。受傳統觀念的影響，人們普遍認為金融業主要是指銀行、證券、基金和保險等行業，征信業往往被忽視甚至忽略，自然難以吸引專業的高端人才加入。從現實來看，每年大批的金融高端人才爭相擠入銀行、證券等領域，而對征信業表現得不了解、不感興趣。與此相對的是，征信業恰恰需要精通財務、金融、信用管理、風險控制、數據處理等知識的復合型人才，然而這樣的人才往往被銀行、證券等傳統金融機構所吸引，極少愿意從事征信業。

6.企業融資模式單一，征信報告閑置浪費

眾所周知，銀行貸款是目前我國小微企業最重要的融資模式，在放貸過程中，銀行主要依靠審查小微企業的固定資產、抵押物狀況等來衡量企業信用，征信機構很難在其中發揮作用。這種單一的銀行貸款融資模式和銀行獨立的信用審查模式限制了征信市場的發展。與我國情況不同，在西方發達國家，銀行是征信機構服務的最主要對象，小微企業融資模式種類繁多，資本進入渠道暢通，這些都保證了西方發達國家征信業的快速發展。因此，營造良好的融資氛圍，拓展小微企業融資渠道，構建多層次的融資結構和多樣化的信貸市場是促進小微企業征信體系發展一個重要前提。[5]也只有在多層次的融資體系和多樣化的信貸市場中，征信機構才能更好地發揮專業化優勢，提供優質、高效的征信服務。

我國目前總體上還處于市場經濟初級階段，這一階段的顯著特征就是主要以資本的多寡來配置資源，信用還未能發揮資源配置的功能。社會上也普遍將資本金額和經營規模作為衡量企業信用的一般標準，認為資本豐裕、規模宏大的企業一般信用也較好，于是爭相對其提供融資服務，結果導致資源配置過于集中。而小微企業由于注冊資本規模較小，自身缺乏信譽，而且在技術、管理和人才等方面存在短板，難以獲取社會資源的支持。由于當前我國還未把企業信用作為資源配置的標準，小微企業的征信報告就自然難以發揮有效作用，小微企業征信報告也尚未得到金融機構和政府部門的廣泛運用，從而導致市場上征信報告的供給和需求均不足，征信報告交易規模較小，征信報告產業鏈尚未形成，各類金融機構仍以資金和經營規模作為門檻將小微企業拒之門外。

三、加快我國小微企業征信體系建設的對策

梳理和正視小微企業征信體系面臨的困境和問題，是化解當前小微企業融資難題、夯實市場經濟信用基礎的重要環節。針對上述問題，應從以下幾個方面著手解決：

1.廣泛宣傳，增強小微企業的信用意識

小微企業能否樹立信用觀念，養成良好的征信習慣，是決定征信業能否健康快速發展的關鍵。一方面需要政府和社會媒體加大宣傳與輿論引導，加大失信行為的曝光力度，通過一系列的措施保證信用在經濟生活中發揮越來越大的影響；另一方面征信機構之間要協作共進，加強對小微企業和金融機構的征信宣傳，讓征信深入企業、深入銀行、深入人心，最終形成人人相信征信、人人依賴征信的良好局面。

2.健全征信法規，加大征信監管力度

政府一方面要及時出臺與征信相關的法律法規，規范小微企業信用信息的上報、披露、使用和保護，將信用產品的加工、生產、使用都納入法律范疇，為小微企業甚至全社會創建一個開放自由和公平公正的信用環境；另一方面要建立健全征信監管機制，凈化征信市場氛圍，保證征信市場的規范有序發展。主要包括：健全征信監管辦法，為懲戒失信行為提供法律依據；建立失信舉報和公示制度，實現征信監管與社會監督相統一。此外，在市場選擇機制的基礎上，要加快建立征信機構的評價和淘汰機制，通過優勝劣汰，讓具有優良市場信譽的征信機構脫穎而出，讓渾水摸魚、經營混亂的征信機構退出市場。

3.整合信用數據資源，構建小微企業征信資源共享平臺

通過立法掃清制度障礙，建設全國聯網的小微企業信用信息共享系統，協調來自工商、稅務、海關、財政、統計、社保以及銀行、電信、電力等部門的信用數據，推動各方將小微企業信用信息整合并向社會開放。

4.積極發展民營征信機構，豐富征信市場主體

鼓勵和支持符合條件的各類小微企業信用服務機構的發展，逐步面向民營資本和外資企業開放征信市場，形成民營主導型和政府主導型征信機構相互補充、相互競爭的市場格局。此外還要通過立法保障民營征信機構在業務運作上完全獨立，進而提高民營征信機構的市場公信力。

5.加強政府扶持力度，大力培養和吸引優秀征信專業人才

首先，政府要從戰略層面看待并扶持征信業發展，重視其影響力，將征信業作為支撐金融和商業發展的基礎性產業來規范和引導，提供稅收減免在內的多樣化的扶持措施。其次，政府要利用行政優勢，為征信機構提供更多、更低廉的信用信息，以達到促進征信體系發展、提高社會信用水平的目的。最后，加強征信行業高層次人才的培養，在重點高校開設征信經濟或信用管理專業，協調征信機構與高等院校的關系，促進雙方協同培養征信人才，從而提高征信人才的理論功底和實踐能力。

6.豐富小微企業融資模式，拓寬征信報告應用領域

通過構建多樣化的小微企業融資模式，打破銀行貸款一家獨大的局面，為征信機構拓寬發展空間。同時，引導金融機構加強對小微企業征信報告的使用，將征信報告作為商業銀行向小微企業放貸的重要依據，在銀企之間逐步建立起守信“優貸”、失信“惜貸”的良性機制。

四、結 語

構建小微企業征信體系不僅是建設信用經濟、促進市場經濟健康發展的基礎性工作，也是化解小微企業與金融機構之間信息不對稱問題的根本途徑，對于凈化社會信用氛圍、懲戒失信行為、推動企業信用建設、提高企業核心競爭力、增強全社會信用意識具有重要意義。盡管我國小微企業征信體系建設仍處于起步階段，但是近年來經過政府、人民銀行、企業等各方的共同努力，已經表現出了良好的發展勢頭。相信在十八屆三中全會吹響新一輪改革號角的背景下，我國的經濟體制將不斷優化，社會制度將不斷完善，信用環境將逐步改善，小微企業的征信體系也必定能夠重構自我，以更加完美的姿態屹立在社會主義市場經濟之中。

參考文獻：

[1]武彥坤，代曉雪.解決中小企業融資困境的關鍵：健全中小企業征信體系[J].征信，2013，(5)：35-38.

[2]王 萌.淺談我國中小企業征信[J].金融與經濟，2004，(5)：59-60.

[3]梁麗君，楊曉明.我國中小企業征信體系的問題及對策[J].金融經濟,2005，(2):114-115.

[4]劉曉明，丁忠明.后危機時代中國企業征信業的新發展[J].征信，2012，(10)：9-12.

[5]劉 鳳.我國完善中小企業征信體系建設的對策建議[J].經濟視角,2011，(5):157-158.