論住房實物分配制度與公積金制度的經濟分析

朱雪梅

摘要：本文通過對住房實物分配制度和住房公積金制度對職工住房消費效用的變化進行了分析，指出了住房實物分配制度會導致住房消費低效用和住房分配低效率，而住房公積金制度能夠實現住房合理消費及消費資金的有效配置。

關鍵詞：住房實物分配制度 公積金制度 經濟分析

一、住房實物分配制度和住房公積金制度簡介

在國家實行住房分配貨幣化制度之前，國家針對城鎮居民實行的是個人住房實物分配制度，是指由個人工作所在的單位或所屬組織為其及家庭分配或安排住房，住房的產權是屬于國家或提供住房的單位，而個人只獲得使用權。

住房公積金制度是為個人建立公積金賬戶，通過法律和政策強制個人及其工作的企事業每月以工資比率繳納住房公積金，只能用于個人購房或償還房貸，也可以此為擔保可獲得銀行優惠利率的公積金貸款用于買商品房。住房公積金制度的產生和實行初期，有力地推動當時住房分配制度的改革。

二、住房實物分配制度與住房公積金制度經濟分析

（一）住房實物分配制度經濟分析

圖1說明了在實行住房實物分配制度之前和之后職工總體消費效率情況。A曲線代表了在實行住房實物分配制度之前，職工住房消費無差異曲線情況；而曲線B代表了在實行住房實物分配制度之后，職工住房消費無差異曲線。顯然，曲線B的效用高于曲線A的效用。 即U（B）> U（A）。

如圖1所示，在實行分配制度之前，職工的可支配收入限制了預算。職工的消費決策依據自己的偏好。也就是說，預算線LA與曲線A相切于E1，切點E1既是最優化消費點，又是租房消費帕累托（Pareto）效率點，這是職工消費預算內可以獲得最大效率的點。在實行分配制度之后，職工擁有了一個實際的住房收入，這也增加了他的總收入，該增加值為職工住房的價格。同時，職工有了額外的一次性收入并且只能花在住房部分，這就導致預算線將會向上移動，形成了一條新的切線LB，由于住房分配制度強制性的特點以及只能用來住房消費，不能用來轉移、租房或者其他用途，這就導致實際消費和消費最優點呈現出三種情況：第一種情況是預算線LB和曲線B相切于E2，因為E2是帕累托點，職工得到合理的待遇并且職工的期望也得到了滿足。第二種情況，實際上第一種的情況是比較少的，實際的消費值要比帕累托點低（如點E3）。 這表明，從職工的職位、職稱、工作年限和工作表現等方面考慮，職工沒有得到所應該得到的住房，或者職工分到的房子要比應該得到的房子小。這種情況導致職工減少了住房消費和增加其他消費，其總的結果是降低了總的消費效用，即U（B） < U（B）。 第三種情況，職工實際消費的情況要比帕累托消費點高（如大于帕累托點，E4）。在這種情況下，職工增加了住房消費和減少其他消費，其結果是消費總效用的下降，即U（B）

（二）住房公積金制度經濟分析

圖2表明了住房公積金制度建立之前和住房公積金建立和使用后職工住房消費效用的變化。住房公積金制度建立之前，假設職工收入總額全部用于消費，它構成了職工消費預算線LA，并且與無差異曲線A相切于帕累托點E1。在建立住房公積金制度之后，職工每月從工資中拿出一部分建立公積金資金，職工的可支配收入每個月相比以前都是下降的。然后新的預算線LB與無差異曲線B相切于帕累托點E2。當職工提取公積金用于購買或租用房子時，職工對住房消費的可支配收入大幅增加，因為相當比例的資金由政府補貼或企業補貼，在限制性的新預算線LC內，根據無差異曲線C，工人可以選擇滿意的住房帕累托點E3。從上面的分析我們可以看到住房公積金制度的建立，使得職工可以從政府或者企業獲得資金補貼進行住房消費，使得職工的總體消費更加有效。

（三）住房公積金制度的經濟公平方面的優越性

在住房實物分配制度下，絕大多數單位分房采用積分排隊的辦法，這種辦法往往帶有本單位的隨意性。而實行住房公積金制度以后，按職工標準工資的一定比例各算各的補貼，各進各的帳戶。在職工購買自己的住房時，由本人決定是否動用自己賬戶內的資金，這樣從分配體制上防止了住房分配上的不公。以天津市政策為例，在住房分配制度改革后，職工購買房改房每平方米需1485元（以天津市2002年房改成本價為例）；購買經濟適用房每平方米需4000元（以天津市為例）。不管是購買房改房，還是購買經濟適用房，作為職工個人的經濟負擔是一樣的。大體的原則可以理解為：按房改成本價購房，每平方米雖說只需1485元，但這種購房不給職工發放住房補貼。購買經濟適用房，雖說每平方米需要4000元，但是在這4000元中，減去1485元以外的部分，是一分為二由職工雙方的單位來幫助的，通過發放職工住房補貼來實現。因此可以說，只要不超標要房，兩種購房價格，職工個人負擔，實際上是一樣的。

三、結束語

隨著市場經濟的快速發展，住房公積金制度無論在經濟性方面還是在公平性方面的優越性體現得越來越明顯，住房實物分配制度已經完全被住房公積金制度所取代。但是每種制度總會有一定的不足之處，我國的住房管理者應該積極探索創新住房發展改革制度，以最大限度地體現國家建立國民住房保障和分配制度的公平和公正。

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