淺析鄉鎮中小企業融資難的原因及對策

曹金霞

淺析鄉鎮中小企業融資難的原因及對策

曹金霞

當前，鄉鎮中小企業融資難的情況十分普遍，已經對其可持續發展造成了不利影響。本文在對其原因進行深入分析的基礎上，重點探討其處理對策，以期能相關企業帶來參考，從而不斷提升其融資效率。

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鄉鎮中小企業屬于國民經濟中較為重要的一個組成元素，對于國民經濟又好又快發展起著十分重要的促進作用。而鄉鎮中小企業若要實現可持續發展目標，必須要有大量資金對其進行扶持，這對其內部融資工作提出了較高要求，加強融資管理也已經成為大勢所趨。

一、鄉鎮中小企業融資難的原因

1.主觀因素

首先，鄉鎮中小企業整體基礎性較差，加之經營規模與資產規模普遍偏小，因此經營風險相對較大。許多鄉鎮中小企業由于其成立時間較短，同時又缺乏自有資本，因此其融資能力十分有限，而受地理位置的限制以及管理工作不穩定、管理模式不規范等因素的影響，致使鄉鎮中小企業內部經常出現各種經營風險，對于銀行而言，通常還會帶來貸款風險，這無疑會阻礙鄉鎮中小企業融資。

其次，鄉鎮中小企業在信用觀念方面較為淡薄。國內鄉鎮中小企業基本信用等級相對有限，也未對自身形象進行維護，同時缺乏完善的財務管理機制，因此其信用等級相對較低，而且缺乏抵御風險的能力。部分鄉鎮中小企業為了獲取更多經濟效益，出現了偷漏稅水以及逃債等現象，嚴重影響了其信用額度。除此之外，由于部分企業內部缺乏完善的內控機制，除了競爭能力及獲利能力較差之外，其存續期較短，且償還能力也缺乏應有的穩定性，因此信用貸款無法被投入至鄉鎮中小企業中，同樣不利于其融資工作的有序開展。

最后，鄉鎮中小企業在信息方面出現不對稱的情況。部分鄉鎮中小企業本身缺乏完善的管理機制與財務制度，內部管理工作也未得以真正落實，以至于銀行或其他的金融機構無法有效掌握其基本經營情況，包括債務償還能力、貸款申請能力等方面的信息。

2.客觀因素

首先，政府部門的整體扶持力度嚴重不足，且相關法律和法規還處于不完善的狀態中。當前，國家為了扶持鄉鎮中小企業，先后制定并出臺了許多政策，但是這些政策只能起到“治標”的功效，卻無法達到“治本”的目標，鄉鎮中小企業融資難的問題無法得以真正解決。

其次，缺乏健全的社會信用評價機制。鄉鎮中小企業融資難的另一引發因素即為信用問題，除了企業群體缺乏基本信用額度之外，國家也未對信用體系進行硬性監督。究其原因，主要由于國內信用體系始終處于起步階段，盡管部分一線城市已經實現了對擔保情況和貸款情況的聯網查詢，而查詢體系本身還具備較多缺陷，呈現出專項性與區域性等缺陷，且信息渠道較為單一，操作程序亟需完善。

最后，鄉鎮中小企業融資缺乏專門的服務機構。現行金融系統中，對于鄉鎮中小企業融資而言缺乏針對性金融機構，原有的信用合作社已經被合并成商業銀行或合作銀行，而且服務對象發生了根本性改變，導致鄉鎮中小企業融資操作渠道變窄。

二、鄉鎮中小企業融資難的處理對策

1.主觀因素所對應的處理對策

第一，加強企業的內部監管，通過強化財務制度整體建設力度，不斷提升財務信息基本透明度，從而達到提升企業管理質量的目標。鄉鎮中小企業需要遵循社會主義市場經濟所提出的相關要求，在加強內部監管的基礎上，構建符合經濟發展需求的組織模式。同時，不斷推動財務管理工作朝著規范化目標發展，針對會計報表等財務信息，必須予以定期公布，以此方式加強采集信息的透明性。除此之外，企業內部應當加強和銀行或其他金融機構之間的聯系，通過溝通企業基本經營狀況與發展方向，確保銀行或其他金融機構都能對鄉鎮中小企業整體發展前景及經營環境產生信心。

第二，鄉鎮中小企業還需不斷加強信用觀念，以維護自身市場形象作為主要經營目標，并在此基礎上強化信用理念。鄉鎮中小企業基本信用度除了涉及償債情況與償債能力之外，還涉及到產業信息、產品質量、市場前景、營銷模式以及品牌效應等方面。鑒于此，要求鄉鎮中小企業首先具備信用意識，及時償還已到期的款項，嚴格控制不良記錄的出現，從而不斷提升融資效率與經營業績。其次，鄉鎮中小企業還需具備質量意識，在提升商品質量的基礎上，建立與完善自身售后服務系統。最后，鄉鎮中小企業還必須具備公平競爭意識。

第三，鄉鎮中小企業需要不斷拓展自身融資渠道。通過采取形式豐富的融資方式，對于參股融資、合作融資以及聯營融資等方式的合理利用，并對自身經濟實力進行客觀認識與評價，從而降低融資的盲目性，以防出現盲目攀比等情況，確保融資資金得以充分發揮其功效。同時，加強鄉鎮中小企業和大型企業之間的聯系，通過建立生存聯盟模式、資本聯盟模式、研發聯盟模式或市場聯盟模式，共同承擔風險及共同分享利潤。

2.客觀因素所對應的處理對策

第一，政府部門加大對鄉鎮中小企業扶持力度。政府部門應當為其設置專門的管理機構，并在稅收方面制定出相關優惠政策。例如，以所得稅取代流轉稅，適當降低稅率，實行稅收減免機制，以此方式輔助鄉鎮中小企業。同時，政府部門需要構建一個資本市場，且該市場應當具備多功能性與多層次性，消除鄉鎮中小企業進入壁壘，以便于企業直接開展融資工作。

第二，商業銀行需要組建專門的信貸部門，不斷規范企業貸款的管理操作。由于鄉鎮中小企業具備貸款賬戶多、管理不合理以及地區分散等特性，針對這些特征，商業銀行需要成立專門的審批部門、發放部門級管理部門，以此方式支持鄉鎮中小企業融資。

第三，針對以貸款作為主要融資手段的鄉鎮中小企業，商業銀行需要不斷簡化審批程序，明確責任與權利。商業銀行在發放貸款時，多以審貸分離作為其基本形式，盡管這種方式能提升放貸質量和抵御貸款風險，但是在操作程序方面卻較為繁瑣，審批時間也相對較長，且貸款權利會被無序分散，因此并不適合鄉鎮中小企業。鑒于此，建議商業銀行采取信貸員崗位責任制，由信貸員全權承擔貸款調查與貸款發放等工作，從而達到責任、權利分明的目標。

為了提升鄉鎮中小企業融資整體效率，需要政府與各界人士積極探索融資措施及渠道，再結合各中小企業基本發展現狀與發展經驗，探索適合該企業的融資渠道，幫助其應對各種難關，保證國內市場得以穩定發展，從而推動鄉鎮中小企業朝著又好又快的方向發展。

[1]李穎.我國中小企業融資難的原因及對策分析[J].中國市場,2013,46(46):60-61.

[2]羅振華.淺析民營中小企業融資難的原因及對策[J].商業經濟,2011,04(04):89-90.

[3]姬會英.當前我國中小企業融資難的原因及對策探析[J].對策與戰略,2011,02(02):219-221.

（作者單位：江蘇省金壇市直溪鎮人民政府經濟貿易辦公室）