河北省小微企業融資困境與對策

□文/胡艷輝 方守林

（1.河北金融學院；2.河北省科技金融重點實驗室 河北·保定）

近年來，小微企業成為推動我國經濟發展的重要動力，小微企業解決80%以上的就業崗位；對GDP 的貢獻超過50%；稅收比例占60%，但是小微企業融資難的問題嚴重制約了其進一步的發展。2012年4月，《國務院關于進一步支持小微企業健康發展的意見》出臺，對支持小微企業發展作出了全面部署，這些政策措施正在發揮積極作用，但從微觀現象和社會反映看，小微企業資金緊張問題仍較為突出。

一、保定市小微企業融資現狀

在小微企業的各個成長時期，都會有融資的需求，并且不同行業的小微企業在不同發展階段對資金需求具有很大差異。根據對保定市小微企業調查顯示，軟件行業的小微企業在創業初期，資金需求主要是由于拓展市場所需的費用、人員工資的支付、設備的購買費用以及辦公用地的租金帶來的，穩定發展階段，資金需求主要來自新產品的研制和開發、原有產品的升級以及人力成本，同時設備采購和稅款也是企業資金緊張的原因。旅游行業的小微企業對于資金的需求主要是臨時性的資金需求，在各個階段上的資金需求種類沒有顯著差異。加工制造型小微企業，在成長期資金需求最多，并且資金壓力主要來源于材料和能源的價格高居不下、勞動力成本的上升、房屋土地成本增高和資金周轉時間長等。

與發達國家和其他發達地區相比，保定市小微企業缺乏足夠的政策支持，融資渠道較為單一，主要有銀行貸款、親戚朋友借款、內部員工融資等。通過小微企業的融資渠道來看，銀行融資是小微企業融資的主要方式，但是當前銀行放貸給小微企業的現狀卻不容樂觀。河北省各銀行對小微企業的放貸數量和所占比例非常小，遠遠滿足不了融資需求。銀行放貸主要采取浮動利率，依據貸款的期限和用途，貸款利率也不同，小微企業一般都是短期貸款，6 個月以內的利率為5.6%，6 個月至一年的利率為6%，對于大宗貸款，利率上浮比較大，保定銀行上浮30%。隨著國家加大對小微企業的扶持力度，各家銀行也出臺了許多關于小微企業的貸款政策，但是落實效果卻不好，工農中建四大銀行對于小微企業的融資不夠重視，一些地方商業銀行如保定銀行相對比較重視小微企業貸款，但卻遠不能滿足小微企業的貸款需求。

二、保定市小微企業融資主要制約因素

制約保定市小微企業融資的主要因素可以從小微企業自身、銀行和政府三個方面來進行分析：

（一）小微企業自身存在的問題。保定市小微企業主要以集體、私營形式存在，固定資產少、流動資產變化快、無形資產難以量化，所以由于缺乏足夠的擔保和抵押而導致貸款失敗的案例十分普遍。小微企業經營風險大是影響小微企業融資的另一個原因，大多數小微企業成立時間不長，底子薄，所處產業水平比較低，經營管理水平不高，財務管理不規范，財務信息的真實性和透明度較差，利潤率較低，導致投資者和銀行不愿給小微企業投資和貸款。

（二）銀行業機構存在的問題

1、網點布局不均勻、不普遍。伴隨經濟金融改革，銀行機構向城市和經濟較為發達的地區集中的趨勢愈加明顯，縣域以下銀行網點不斷減少，恰好與小微企業數量龐大、分布情況星羅棋布且大多集中在縣域以下的狀況相背離，即使在小微企業相對集中的城市周邊或產業集群帶，目前銀行機構設置也尚未達到普及的程度。銀行營業機構設置的局限性，不僅增加了客戶辦理金融業務的不便，也在一定程度上約束了銀行小微金融服務的深度、廣度和質量。

2、國有商業銀行對小微企業貸款存在偏見。重國有輕私營、重大輕小、重抵押擔保輕信用傾向依然比較嚴重。國有銀行的經營方針明顯地向國有大型企業和國家重點建設項目傾斜，小微企業往往被忽視，要求其支付的實際利率也比國有企業高。盡管在客觀上四大國有銀行仍然是小微企業外部資金的主要來源，但其無論是經營戰略，還是機構設置、操作方式等都傾向于大型企業。一方面國有銀行產生于計劃經濟時期，歷史上其功能就主要定位在為國有經濟發展籌集資金，因而服務對象也主要鎖定在國有大型企業；另一方面與小微企業相比，國有銀行對大企業信息了解較為方便，就管理來說更偏向于與大企業發展信貸關系。

3、缺少適應小微企業客戶的信貸產品。小微企業經營規模大小不一，融資需求差異化程度高，缺少適應小微企業客戶的信貸產品是我國金融機構的普遍現象。目前，保定市國有商業銀行能夠在小微企業融資業務中得以推廣的貸款種類太少，銀行對小微企業授信普遍要求提供足值有效的擔保條件，不動產抵押仍為最主要的擔保方式，擔保機構在企業融資中發揮的作用相對有限。調查結果還顯示，雖然抵押擔保是小微企業融資的重要手段，但是金融機構普遍接受的抵押品僅限于土地、房產以及少量的通用型原材料和機器設備，抵押品種類別過于單一。

（三）政策扶持中存在的問題。目前，推動小微企業發展的相關法律制度不完善，動產物權擔保制度不完善，民間借貸款法或放貸人條例仍未出臺，以及擔保公司、小額貸款公司法律地位和監管模糊，政策扶持不足。雖然我國出臺了《中小企業法》，在國務院陸續出臺的一系列支持小微企業發展的意見中也涉及金融服務小微企業的政策措施，但是并未像發達國家那樣通過建立獨立的法律法規的方式專門對金融服務小微企業的政策扶持辦法進行明確。

三、有效解決小微企業融資難的對策

（一）小微企業層面的建議

1、誠信經營，健全和完善自身信用體系。小微企業資產薄弱，經營歷史短，并且大多數在市場經營、交易的過程中存在著許多不規范的行為，忽視信用的積累，這也成為小微企業融資難的一個因素，因而小微企業需要加強自身的信用建設，特別要注意管理者個人信用的建立，要有意識地將個人信用注入企業的文化當中。

2、規范管理制度，提高企業經營能力。小微企業應引入科學規范的管理方法，健全用人制度、財務制度、信用制度、市場交易等制度，確保財務報表清晰、完整，大幅度清除銀行和企業之間的信息不對稱壁壘，提高金融機構對企業的信任度和放貸的信心。小微企業應加大技術投入和產品研發，根據市場狀況及時調整產品結構，提升產品和服務的質量，創新銷路，增加盈利。

3、注重規模效應，形成產業集群。單個小微企業力量薄弱，但整個行業聯合起來的產業集群實力就會大大加強，由于實力的增強，可擔保的物品增多，為各企業提供了一個較為穩定的融資環境，銀行貸款給小微企業的風險也被分散開來，除此之外，對于一些小額但又急用的貸款通過集群內企業間拆解就可以完成，所以這是一個多贏的舉措。2011年，河北省評選出辛集皮革等15 個“河北省中小企業示范產業集群”，全省年營業收入5 億元以上的產業集群達到295 個，100 億元以上產業集群達23 個，集群經濟總量占全部民營經濟的比重上升了近10 個百分點，達30%以上。

（二）政府政策層面的建議。政府部門應加大財稅金融扶持力度，精簡行政審批和收費項目，為企業和金融機構搭建對接平臺，實行結構性減稅，比如靈活落實“營改增”。此外，依靠政府財政建立擔保信用機構、政策性擔保機構等權威機構，切實解決小微企業融資擔保難的問題，政府、媒體等部門應該加強對扶持政策的宣傳，讓更多的小微企業了解并努力爭取享受政策的陽光。

（三）金融機構層面的建議

1、擔保內容的多元化。多數商業銀行都希望貸款客戶能提供諸如廠房、機器設備、商業店面等固定資產作為擔保，而這恰恰是小微企業缺少的，因此小微企業在銀行貸款十分困難。要想促進小微企業融資，應該擴大貸款的擔保范圍，如小微企業可以通過應收賬款、知識產權等進行抵押，也可以開展多種方式組合擔保，盡量最大化地滿足小微企業的擔保融資需求。

2、完善金融體系，創新金融產品。商業銀行要在各市、鄉鎮建立完善的分支機構，建立一套從總行到支行的完整業務信息網，完善銀行內部的信息傳遞機制，優化業務流程，大力進行產品服務創新。如自2007年第一家“信貸工廠”模式的小企業經營中心在蘇州成立以來，中國建設銀行已組建286 家“信貸工廠”模式的小企業經營中心，“信貸工廠”模式已成為建設銀行小微企業金融業務的核心載體，建設銀行還推出了“信用貸-善融貸”、“供應貸”、“專利權質押貸款”等金融產品，截至2013年9月末，建設銀行累計向18 萬戶小微企業發放貸款1.9 萬億元，并幾乎覆蓋了與民生相關的各類行業。

［1］周穎，張翔.國內小微企業金融服務研究綜述與展望［J］.時代金融，2013.3.

［2］齊巍巍.小微企業金融服務國際經驗分析及啟示［J］.農村金融研究，2012.4.

［3］楊慧慧.我國小微企業融資困境及對策研究［D］.合肥：安徽大學，2012.