我國商業銀行經濟資本管理問題與建議

摘要：在這個經濟的社會，一個銀行想要發展下去，就必須以資本和管理為基礎經濟資本管理這個詞匯最早出現在西方的一些商業銀行管理中，隨著經濟資本管理的不斷應用和發展，從而逐漸的形成了以經濟資本管理理念為核心的一整套資本風險管理制度和先進的管理技術。但是對于我國的商業銀行資本管理經濟的體系還處于比較低級的階段。本文主要是對我國現階段的商業銀行經濟資本管理存在的問題進行了分析，并對這些問題提出了相應的意見和建議。

關鍵詞：商業銀行 經濟資本管理 信用風險

一、我國商業銀行經濟資本管理現狀

自2004年以后，我國就已經實施了相關的資本管理方法，我國的銀行管理方法逐步在發生著轉型，銀行對資本的約束力也在日益增強，經濟資本管理體系在銀行的管理體系中占著越來越重要的主導地位，最終建立起一個以經濟資本管理理念為核心的完整資本管理體系。目前，我國的各個銀行為了讓自身銀行的經濟資本管理水平得到提高，通過自身銀行的一些職能來改變管理模式、發展模式和經營模式。但是想要得到一整套的經濟資本管理體系不僅僅只需要這樣做，它是在很多的管理經驗和社會發展推動下形成的，它的促成是要管理部門和監督部門的支持。而我國最先使用經濟資本管理體系是中國建設銀行，它的使用開創了我國銀行對資本管理的一個新道路，相繼而來的是農業銀行對資本管理方法的使用，說明了我國商業銀行對經濟資本管理的使用已從最初的低級階段在慢慢提升和改進，從實際的角度出發，開闊了一些新的銀行，加強了我國的經濟管理。

二、為什么要進行經濟資本管理

（一）提高商業銀行的產品定價能力

通過一定的技術對具體的商品和區域經濟的資本收益率進行對比，給我國商業銀行的資本經濟的收益帶了可觀的收益。在經濟的收益方面，我們可以根據一些以前的數據與現有數據的對比，可以判斷出某項業務的整體資本經濟收益，像我國工商銀行的經濟資本就可以通過一些資源配置等方式來對資本進行一定的預算，從而得到人們對商業銀行的認可和支持。同時，這個技術主要強調保證了風險因素，所以商業銀行可以采用這個技術來進行產品的估價和預算的分析，從而降低商業銀行的總體風險。

（二）實現風險的精細化計量和全面覆蓋

經濟資本就是商業銀行通過自身的實際所估計能夠承擔的風險進行資本的保證。由于經濟資本本身就具有比較規范的性質，這跟其他資本的實際性有區別，比賬面資本和監管資本更加精細化，具有有效的資本配置。經濟資本分化的精細之處在于它將風險的評估降低到了最小，計量也細分到了各分支機構，甚至細化分到各個部門或各個業務，它按照了監管部門的要求，將所需要的資本提前估算出來，然后在已精算的前提下對商業銀行進行一些相應的資本配置。

三、我國商業銀行經濟資本管理中存在的主要問題

（一）建立的風險管理制度不夠完善

構成商業銀行資本經濟風險管理的制度體系，就要具備管理政策必須執行到位、風險管理文化要良好、管理流程需合理、風險組織架構健全等這四個方面，這四個方面是做到全面風險管理的前提所在。目前，我國商業銀行在風險管理制度方面的制度還不夠健全，風險的管理人員的人文素質沒有得到體現；對于風險管理委員會的相關操作程序和一些儀式的規則相當的不規范等。我國有很多商業銀行已經引進了許多先進的風險管理制度，但是在具體實行時卻缺乏針對性，一些問題仍然存在，前提就是沒有完善的資本經濟制度，對于我國的商業銀行來說，不需要先建立完善的風險管理制度，再引進開發的技術，如果沒有健全的風險管理制度，再先進的技術也是沒有地方施展。

（二）模型所需的基礎數據有待完善

經濟資本主要是通過對以前的歷史數據進行分析和推斷來估計未來商業銀行的整個經濟運行的發展趨勢。目前，外國已有許多銀行出現風險保障不足的問題，甚至有很多違約的數據出現，而我國在商業銀行方面的起步比國外晚幾年，對于股改的時間也是相對國外較短的，銀行內部的風險管理制度的實施時間也不夠長，根本就沒有充足的歷史數據，現有的數據也不能得到相應的使用，從而不能得到相對精確的估算。跟外國相比，我國還沒有一個能被國外認可的評級機構，那么，我國在獲取外國經濟資料方面受到了權利的限制，而我們內部提供的數據相當國外提供的數據而言落后多了，所以我國在經濟資本風險管理上已處于落后階段。我國的商業銀行信用文化的欠缺和企業數據管理的不真實性，銀行的風險得不到最真實的表現，經濟資本的計算基礎就不夠扎實了。

（三）績效考核機制不夠完善

我國的商業銀行經濟管理技術還處于初級階段，對于數據的積累和儲存還沒有達到準確的要求，經濟資本管理的大量數據目前還用的手工記錄，然而由于有的數據處理量比較大，從而會出現數據不準確或不精確的現象。從而不能準確的估計和衡量銀行的未來資本風險，考核的結果也會隨之變得不夠精確化。

四、完善我國商業銀行經濟資本管理提出的建議

（一）組建強大的現代銀行運營管理團隊

我國商業銀行如果想要成功的實現對經濟風險管理的戰略調整，首先必須建立一組強大的現代銀行運營管理團隊，那么商業銀行就要對經濟管理人才進行選拔和儲備，重視人才是前提要素，這個團體的人必須擁有豐富的經驗、善于完成業務、精通銀行的所有運行項目。同時，銀行必須定期對這個團體的人員進行培訓，團體中的每個人具備的本領也可能有所不同，劃分不同的區域來進行管理，風險資本計量的專業人員當然必不可少，通過提高管理人員的素質，使得商業銀行的風險管理制度不斷完善和提高，這樣不僅加快了銀行的經濟資本的發展，同時也可以使引進的先進技術得以施展。

（二）完善基礎數據庫建設

我國商業銀行必須完善自我制度，開發出一種適合自身的風險管理制度和計量模式，只有這樣，才能得到最有效的經濟資本管理。商業銀行必須對數據進行積累，完善信息的系統，在內部評級法中提出，初級的評級法必須要具備五年以上的歷史數據，而高級的評級法則需要具備七年以上的歷史數據，只有達到了內部評級法的要求，就可以精確的估算出商業銀行的資本經濟發展趨勢，而目前我國商業銀行根本就沒有完全的數據庫和有效的積累數據，就更談不上建立初級的計量模型了。因此，我國商業銀行應該快速的收集和積累各種風險受損的數據，建立完善的數據庫，加強對數據庫的管理，從而建立一個具有內部評級體系的商業銀行，銀行的經濟資本風險也就得到了提高。

（三）建立科學的績效考核體系

我國商業銀行應該根據自身的經濟情況進行分析，從而對操作風險、市場風險、法律風險等風險做出科學的經濟數據估量，將經濟資本精細分化到微小的部門和機構，對分支后的機構經營進行階段性的考核評價，從而能夠及時的了解商業銀行的收益水平和盈利能力，因此，只有建立科學的績效考核體系，才能實現經濟資本的風險管理進行的更加順利。

五、總結

目前，經濟資本管理已經遍布了我國所有的商業銀行，成為現代最先進的管理體系了，我國商業銀行要想在市場上真正站穩，就必須優化自身的經濟管理體系，提高各個銀行的競爭力，不斷的吸取外國先進的商業管理經驗，從中國社會發展的實際出發，不斷創新和加快發展。

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（責任編輯：祁彩云）