城市建設(shè)投資風險評估指標體系的構(gòu)建

【文章摘要】

本文以系統(tǒng)性原則、客觀與主觀指標相結(jié)合原則、可操作性原則分析和指導(dǎo)構(gòu)建城市建設(shè)投資風險評估指標體系，并在指標體系構(gòu)建過程中對城市建設(shè)投資風險進行更深刻的認識和詮釋。

城市建設(shè)有廣義和狹義之分，廣義上的城市建設(shè)是指構(gòu)成城市結(jié)構(gòu)和體現(xiàn)城市功能的所有設(shè)施的建設(shè)，包括城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市主體設(shè)施建設(shè)、城市公共設(shè)施建設(shè)等；狹義的城市建設(shè)指城市住房和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。城市建設(shè)投資影響到城市社會、經(jīng)濟和環(huán)境的綜合發(fā)展，適度的城市建設(shè)投資是加快城市化和建設(shè)現(xiàn)代化城市的物質(zhì)保證，是城市建設(shè)經(jīng)濟增長的基本推動力量，也是改善城市生活環(huán)境，提高城市人民物質(zhì)文化生活水平的必要條件 。

城市化是我國發(fā)展的一個重要主題，城市建設(shè)在不斷發(fā)展的同時，取得日新月異的變化。城市建設(shè)投資風險評估研究也得到長足的認識和發(fā)展。城市建設(shè)投資風險評估指標體系有助于充分認識城市建設(shè)投資風險這一評估客體的本質(zhì)和內(nèi)在聯(lián)系。城市建設(shè)投資風險評估指標體系的構(gòu)建過程是對評估客體進行深刻認識和分析的過程，是針對評估客體的整體性認識轉(zhuǎn)變?yōu)閷υu估對象某些局部的認識過程。因此，構(gòu)建城市建設(shè)投資風險評估指標體系是評估城市建設(shè)投資風險的有效途徑。

1 系統(tǒng)性原則

系統(tǒng)是由兩個或者兩個以上相互聯(lián)系、相互影響的要素，構(gòu)成的具有一定內(nèi)在邏輯關(guān)系的有機整體 。城市建設(shè)投資風險評估指標體系是一個存在特定組成結(jié)構(gòu)和功能的復(fù)雜系統(tǒng)，分析和引導(dǎo)指標體系的構(gòu)建過程中以系統(tǒng)原則為理論基礎(chǔ)。城市建設(shè)投資風險評估指標體系具有什么樣的系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，就必然表現(xiàn)相應(yīng)的系統(tǒng)功能。投資風險評估指標體系的結(jié)構(gòu)制約并規(guī)定了投資風險評估指標體系的功能及其發(fā)揮。根據(jù)結(jié)構(gòu)學(xué)理論，結(jié)構(gòu)發(fā)生改變，其功能也相應(yīng)的發(fā)生一定的改變。從哲學(xué)的角度來說，對立統(tǒng)一規(guī)律解釋了城市建設(shè)投資風險評估指標體系中結(jié)構(gòu)與功能的變化和聯(lián)系，提供了認識和完善指標體系的寶貴理論和方法，也是不斷完善城市建設(shè)投資風險評估指標體系的突破口和動力。

2 客觀與主觀指標相結(jié)合原則

看待事物的角度可以分為主觀、客觀角度?？陀^角度看問題，就是要求主要以客觀事實為依據(jù)，盡量避免過多的個人主觀想象。主觀角度看問題，是指個人盡可能的發(fā)揮主觀想象，拓寬認識面，不僅僅拘泥于客觀存在的事實。城市建設(shè)投資風險評估指標體系的構(gòu)建也要遵循客觀與主觀相結(jié)合的原則，既不偏主觀臆斷，也不好純粹的事實根據(jù)。所謂客觀指標，就是由統(tǒng)計部門用統(tǒng)計表逐級上報匯總的全面統(tǒng)計數(shù)據(jù)的指標，這些指標一般由相關(guān)調(diào)查人員進行抽樣調(diào)查而獲得，它們是對客觀事物的調(diào)查統(tǒng)計；而主觀指標則是指通過調(diào)查問卷，對個人的一些主觀感受和意向進行測量，根據(jù)一些變量來分析相互之間關(guān)系所得的指標 。城市建設(shè)投資風險評估指標通過客觀與直觀指標的結(jié)合，從客觀指標中發(fā)現(xiàn)問題找出問題，利用主觀指標指示的影響和方向再反作用于客觀事實，從而達到改善風險的作用。

3 可操作性原則

可操作性原則幾乎是所有風險評估指標體系構(gòu)建原則的共性。城市建設(shè)投資風險評估要實現(xiàn)溝通交流、預(yù)測、顯現(xiàn)等功能，也應(yīng)具有可操作性?？刹僮餍栽瓌t主要要求指標數(shù)據(jù)來源的可靠性、客觀性、易獲取性、統(tǒng)計上的及時性和精確性?？煽啃耘c客觀性是指數(shù)據(jù)來源真實且能深刻反映客觀事實，凸顯風險評估的真實性。易獲取性是指指標數(shù)據(jù)在收集的過程當中不具有特別大的難度，便于獲取和操作，便于風險評估過程的實施。統(tǒng)計上的及時性和精確性要求指標數(shù)據(jù)在來源上是實時的且科學(xué)和精準的，太過久遠的指標數(shù)據(jù)在時間上和空間上可能都已發(fā)生變化或者不符合現(xiàn)在的客觀事實，會影響到風險評估的有效性?；谝陨系那闆r，城市建設(shè)投資風險評估指標體系的構(gòu)建應(yīng)該要遵循指標數(shù)據(jù)的可操作性并貫徹到底。

城市建設(shè)投資的風險因素主要包括投資方及管理團隊風險、建設(shè)過剩風險和建設(shè)債務(wù)風險。投資方及管理團隊風險是指由投資方及管理團隊自身條件所決定和可能帶來的風險。自身條件包括投資方和管理團隊的道德素質(zhì)、人格魅力和個人職業(yè)素質(zhì)等。而個人職業(yè)素質(zhì)則代表著投資方和管理團隊在工作上的能力和職業(yè)上的素養(yǎng)，是城市建設(shè)的技術(shù)保障和硬性要求。因此，針對投資方管理團隊風險，主要從投資方能力及管理團隊能力兩個角度構(gòu)建指標體系。投資方資金保有量、投資方項目成功率能確定投資方的被認可程度、項目經(jīng)驗及項目能力。通過確認管理團隊中團隊管理項目個數(shù)、團隊管理項目成功率、管理團隊的專長和管理能力能確定管理團隊管理項目的經(jīng)驗和處理風險的能力。

建設(shè)過剩風險是指城市建設(shè)超過城市實際需求，導(dǎo)致部分建設(shè)空置，而使資金無法回流所帶來的風險。城市建設(shè)過剩風險主要評估城市建設(shè)設(shè)施的利用和維護風險。通過調(diào)查和計算建設(shè)有效利用率、建設(shè)負荷率、建設(shè)空置率能分析城市建設(shè)的有效利用程度、城市建設(shè)是否過剩和過剩程度。而對建設(shè)維護率和建設(shè)維護消費率的統(tǒng)計和分析，能詳細分析出建設(shè)是否應(yīng)該繼續(xù)保有和過剩建設(shè)在人力財力物力上的消耗。

建設(shè)債務(wù)風險是指由于城市建設(shè)形成的資金拖欠所帶來的風險。城市建設(shè)債務(wù)風險幾乎制約和決定著城市建設(shè)的有效使用和健康發(fā)展。建設(shè)債務(wù)風險主要包括兩個方面：建設(shè)債務(wù)依存度、建設(shè)債務(wù)負擔率。通過統(tǒng)計建設(shè)總貸款和建設(shè)總支出可以計算出建設(shè)債務(wù)依存度。通過統(tǒng)計建設(shè)未清償債務(wù)額和建設(shè)總盈利可以計算出建設(shè)債務(wù)負擔率。通過對建設(shè)債務(wù)風險的評估和分析能規(guī)避和降低城市建設(shè)投資的債務(wù)風險，并確保其資金安全，有益于城市建設(shè)的長遠發(fā)展。

綜上所述，構(gòu)建如下指標體系。投資方及管理團隊風險指標包括：投資方資金保有量（C1）、投資方項目成功率（C2）、團隊管理項目個數(shù)（C3）、團隊管理項目成功率（C4）、管理團隊的專長和管理能力（C5）。建設(shè)過剩風險指標包括：建設(shè)有效利用率（C6）、建設(shè)負荷率（C7）、建設(shè)空置率（C8）、建設(shè)維護率（C9）、建設(shè)維護消費率（C10）。建設(shè)債務(wù)風險指標包括：建設(shè)總貸款（C11）、建設(shè)總支出（C12）、建設(shè)未清償債務(wù)額（C13）、建設(shè)總盈利（C14）。

總之，城市建設(shè)是包含投入機制、科技、人才、市場體系等的綜合性建設(shè)。從系統(tǒng)原則看，城市建設(shè)是一項復(fù)雜的系統(tǒng)的工程，需要全面了解其背景、要素、結(jié)構(gòu)和功能等各方面。從客觀與主觀看，城市建設(shè)充斥著主體與客體的錯綜復(fù)雜的關(guān)系，必須從不同的角度去認識和剖析。從操作性看，城市建設(shè)是一項對操作性要求非常嚴格的工程，無論是城市建設(shè)自身還是城市建設(shè)構(gòu)成都是科學(xué)性與實踐的結(jié)合，必須以科學(xué)為依據(jù)以實踐為最終目標。隨著社會的發(fā)展、科技的進步、城市建設(shè)要素、結(jié)構(gòu)、功能的變化，城市建設(shè)投資風險評估體系的構(gòu)建也是一個不斷變化、不斷發(fā)展、不斷完善的過程。

【作者簡介】

[1]王鑫鰲.論城市基礎(chǔ)設(shè)施的特點和作用[J].城市開發(fā)，2003，（9）：32-35

[2]彭漣漪等.邏輯學(xué)基礎(chǔ)教程[D].上海：上海辭書出版社，2010，12

[3]朱慶芳.社會指標體系[M].北京：中國社會科學(xué)出版社，2001（238）