論上海自由貿易實驗區的制度創新

劉社建

一、中國（上海）自由貿易試驗區概況

中國（上海）自由貿易試驗區于2013年9月29日掛牌。成立試驗區是希望在兩三年時間內，建設一個法制環境規范、投資貿易便利、監管高效便捷、具有國際水準的自由貿易試驗區，不斷加強和完善風險管控，大力構建安全高效的開放型經濟體系，并充分發揮自由貿易試驗區推動改革開放與促進經濟發展的應有作用。

上海自由貿易試驗區規劃面積28平方公里，主要包括外高橋保稅區、外高橋保稅物流園區、洋山保稅港區和浦東機場綜合保稅區，涵蓋保稅區、保稅物流園區、保稅港區和機場綜合保稅區等四類海關特殊區。上海自由貿易試驗區與現有的保稅倉庫、保稅物流中心、保稅港區、出口加工區與綜合保稅區等同屬海關特殊監管區域，將有更優惠的政策與更大的開放度。

上海經過改革開放以來尤其是確立社會主義市場經濟體制改革目標后經濟快速發展，經濟體制改革不斷深入，經濟總量持續增長。隨著經濟發展動力變動與產業結構調整，近年來經濟增長速度有所下降，發展動力有所弱化。在此背景下成立自由貿易試驗區對于促進上海加快改革開放與深化轉變經濟發展方式，以及構建“四個中心”與建設社會主義現代化國際大都市具有極為重要的實踐意義。上海能否有效把握契機，積極推進制度創新，切實防范各種風險，認真實施完成建設自貿試驗區這項重大國家戰略，對上海自身及國家經濟發展均有極重要的影響。

自由貿易試驗區掛牌以來截止到2013年11月中旬，試驗區穩步推進，運行有序，達到預期目標，各項改革措施平穩落地，包括出臺國內第一張負面清單、取消審批實行備案制、服務業六個領域開放已經公布并開始落實等，監管模式也深入推進，如海關的監管模式改為先入區后報關。

二、自由貿易試驗區的主要制度創新

1.建立負面清單

上海自由貿易試驗區已發布負面清單，負面清單是自貿區的核心創新，這也是中國產生的第一份負面清單。負面清單選擇依據國民經濟的分類，選了18個大門類，以小類出臺負面清單。控制的小類占17%，開放的小類達到83%。以小類出臺負面清單，雖然清單較長，但是擴大了開放空間。

2.有效擴大投資

自貿區在出臺負面清單的基礎上，逐步形成與國際接軌的外商投資管理制度，積極構筑對外投資服務促進體系，對負面清單之外的領域改革境外投資管理方式。按照內外資一致的原則，將外商投資項目由核準制改為備案制，除國務院規定對國內投資項目保留核準的外由上海市負責辦理。將外商投資企業合同章程審批改為由上海市負責備案管理，備案后按國家有關規定辦理相關手續。工商登記與商事登記制度改革相銜接，逐步優化登記流程，積極打造有利于各類投資者平等準入的市場環境，構建安全高效的開放型經濟體系。

自貿試驗區不斷創新投資服務促進機制，加強境外投資事后管理和服務，支持試驗區內各類投資主體開展多種形式的境外投資。鼓勵在自貿區設立專業從事境外股權投資的項目公司，支持有條件的投資者設立境外投資股權投資母基金。國內企業境外投資得到政策鼓勵與支持，自貿區內企業對外投資也可能實行以備案制為主的管理方式,非金融類的境外投資將由前置審批轉變為加強事后管理,境外投資所得稅可分期繳納。

3.積極發展服務業

針對上海服務業發展較慢尤其是現代服務業發展滯后的現實，自由貿易試驗區積極推進開放服務業，努力通過自貿區政策優勢積極推動現代服務業發展，重點擴大開放金融服務、航運服務、商貿服務、專業服務、文化服務以及社會服務領域，暫停或取消投資者資質要求、股比限制、經營范圍限制等準入限制。通過有效促進服務業的發展，定將通過自貿區現代服務業發展的溢出效應，有效帶動上海、長三角乃至全國的服務業的快速發展。

4.加大金融開放

加大推動金融開放，是建設自由貿易試驗區的重要目的與重要功能之一。自貿區有助于積極推進人民幣國際化的金融開放，進一步提高金融開放程度，不斷推動人民幣國際化進程，為進一步深化金融體制改革奠定基礎。金融開放包括利率市場化、匯率自由匯兌、金融業的對外開放與產品創新等,也包括離岸金融業務。自由貿易試驗區的金融改革體現在四方面：一是資本項下可兌換；二是利率市場化；三是跨境貿易人民幣結算；四是外匯管理創新。目前自貿區金融細則尚未出臺，因為金融改革關涉面大細則正在研究中。

自貿區的金融改革創新，將始終堅持“一個前提、兩個著力點”。一個前提即風險可控，對系統性和區域性的風險零容忍。兩個著力點之一是牢牢把握所有的改革創新都要與中國經濟發展水平和人民幣國際地位相適應，服務于不斷提高國家的國際競爭力；二是牢牢把握所有的改革創新始終要為實體經濟服務，積極發揮金融推動實體經濟發展的作用。

5.推動企業發展

企業是自由貿易試驗區的重要受益者，也是推動自貿區發揮作用的重要力量。首批36家中外企業獲頒證照入駐試驗區，在首家獲得頒證照的36家中外企業（含11家金融機構）中，11家為中外合資、外商獨資企業，經營范圍涵蓋金融、商貿、文化、通信和跨境電子商務等多個領域。企業在自貿區高度國際化、市場化、法治化的環境下將加速發展，與自貿區共同成長。

自貿區讓企業家有穩定的預期，真正體現市場配置資源以及以企業為市場主體的市場經濟法則。企業將通過多種方式獲得制度紅利，如海關改革后自貿區內企業物流成本下降，開辦一個企業從審批到登記注冊的期限大大縮短等，充分發揮了制度創新提升效率的作用。

三、結語

中國（上海）自由貿易試驗區是國家戰略，而非地方性舉措，是更高層次與更高水平的制度創新，并非是通過簡單的政策與稅收優惠來吸納投資，其核心在于通過制度創新來推動改革開放與促進經濟發展。為充分發揮自由貿易試驗區的作用，當前需要進一步按照國際通行規則做好制度設計，在《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》提出的改革框架內，按照國家部署全力推進，真正以制度創新形成可復制與可推廣的措施與經驗，為其他地區即將設立的自由貿易試驗區提供借鑒，有效發揮服務全國的積極作用。當前上海要牢牢把握機遇，在兩至三年內在自貿區形成一套較為完整的跨境投資貿易的制度體系、管理體制和監管模式，確保自貿區內所有的制度與文化可推廣與可復制。唯其如此，才能真正發揮上海自由貿易試驗區深化經濟體制改革與推動經濟發展的重大作用。