推進全面預算進班組深挖內潛增效益

文/張玉軍

推進全面預算進班組深挖內潛增效益

文/張玉軍

面對當前復雜嚴峻的煤炭經濟形勢，通過加快經營管理機制轉變，最大限度地深挖內潛，穩定經濟運行質量，是破解煤炭市場新挑戰的有力武器，是推進企業持續穩定發展的基礎保障。2013年以來，淄礦集團許廠煤礦在“投入精當、管理精細、刨源堵漏”這一理念引領下，大力推行全面預算進班組，拓展預算管理范疇，進一步提高班組自主管理能力和全員創新意識、節本意識，在實踐中取得了良好效果。

健全運作體系，為班組預算管理提供基礎保障

建立班組核算工作組織領導機構。成立了由礦長任組長，生產礦長、副總會計師、機電副總、人勞部長任副組長，各相關業務部門單位負責人任成員的班組預算領導小組。各基層單位也相應成立了由行政負責人任組長的班組預算管理領導小組，1名專職記賬班組預算員和若干名兼職材料員為成員，具體負責本單位內部班組預算管理辦法的實施。

建立班組預算運作機制。制定了《班組預算管理實施意見》《班組預算管理實施方案》《班組預算考核方案》等制度，編制了《常用材料價格工分明細表》《班組材料消耗考核表》等，并把材料消耗換算成內部工資分配分值，對于班組材料費超支部分，一律折算成工資扣罰到班組和個人，節約部分給予全額獎勵，以此增強班組全體成員的節本意識，促使人人樹立“浪費一分也是多”的理念。

建立考核獎懲激勵辦法。實行“季度小獎、年度大獎”制度。每季度末由內部市場結算中心對各單位班組預算管理情況進行考核，并對排名前三位的單位相關人員分別獎勵800元、500元、300元。年終各單位對各班組預算管理情況進行綜合考核，對累計考核第一的班組獎勵工資總額3000元，班組長按20%獎勵，職工按80%獎勵；對累計考核倒數第一的班組對等處罰。年終礦上對各單位班組預算管理工作運行情況進行綜合考核，對累計考核前三名的單位分別獎勵工資總額10000元、8000元、6000元，領導班子按20%獎勵，職工按80%獎勵；對累計考核后三名的單位對等處罰。通過經濟杠桿，最大限度地激發班組管理能動性和全體職工參與班組預算的積極性。

競賽后選手聚在一起進行技術探討

強化流程控制，全方位提升班組預算管理水平

實行“三級分解”制。每月20日，技術科、人勞部、技術中心等職能部室完成并及時下發次月作業預算的編制；每月22日，各單位依據礦下達的作業預算，結合相關規程措施及現場條件的變化情況，編制好本單位次月成本費用預算，經分口領導審核把關后，形成次月成本費用預算控制指標；每月25日，各單位依據礦下達的次月作業預算和成本費用預算控制指標，結合各班組的實際情況進行分解，形成各班組的預算核算控制指標，次月月末依據現場的實際情況進行調整，調整后的指標作為對各班組的內部考核指標，班組考核到個人，預算指標的完成情況與職工的收入掛鉤。

實行“三級考核”制。礦對各區隊負責人進行考核，各區隊負責人對班組長進行考核，班組長對個人進行考核，考核情況納入個人業績考核評分結果，與工資收入掛鉤。每月末各單位將考核表上交給成本中心，由人勞部和成本中心對照各單位的考核表計算出實際結算數，將工資結算到班組、個人。通過三級考核，強化了“人人關注預算，人人參與預算，人人肩上有預算”的全員參與意識，充分調動起了廣大干部職工挖潛堵漏、節本降耗的主動性和自覺性。例如，綜采二隊生產班使用的采煤機截齒，經常損壞，改為班組自行管理后，通過推行標準化工藝操作流程，截齒的使用壽命大大延長，2013年前三季度比2012年同期節約了500余把，僅此一項節省了近10萬元。

實行督查責任制和獎罰激勵制。為保證班組預算統計準確，要求各單位的領料單填寫規范并及時上交，凡出現私自篡改、拖后上交或丟失現象的，每次對責任人罰款50元。由紀委、財經部成本中心等相關部門采取不定時、不定期、不定材料種類的方式進行對物料入庫驗收情況進行檢驗，凡是出現不合格材料入庫的，嚴肅追究相關人員責任，防止造成材料投入核算不實。積極鼓勵各單位開展修舊利廢活動，建立了物料回收考核制度，按照回收額度的一定比例對班組及個人進行獎勵，最大限度地提高了材料的循環利用率，降低了新材料投入。

完善配套措施，實現班組預算精細化管理

責任分工到位。由材料員負責本單位材料出入庫、保管以及現場物料交接，并配合預算員做好成本費用預算的編制。班組預算員負責記賬核算工作，做到賬實相符，數據真實，每月定期向結算中心報送各類賬表。區隊跟班隊長、驗收員負責各班組材料浪費數量及完成任務情況的驗收，做到日清日結。結算中心負責監督好各單位的班組考核，不定期進行檢查確認，對出現違規違紀現象及時追究責任。

交接統計到位。材料及時交管是保證班組預算真實性的關鍵一環，物料交接分維修材料交接和生產材料交接。各單位機電隊長負責檢查維修班當班工作量，統計當班材料消耗及浪費情況，材料消耗統計表交予工具房，達到維修材料與地面工具房交接閉合。在井下預算點進行交接生產用料，跟班隊長、驗收員負責對當班工作量驗收，將物料交接單交到井下材料庫，并經下一個班班組長親自確認簽名方可生效。

審查管控到位。推行了物料碼放定置化管理，各班組材料員每次接料卸料后，把物料碼放在臺架上或指定地點，掛牌管理，內容做到與實物相符，并及時匯報給區隊，方便值班人員對現場物料掌控。強化領料管理審核。領發地面材料由班組領料員憑經值班隊長簽字的領料單領取材料，發料員將發放的材料做好統計；領發井下材料由班組材料員根據當班所用材料數量從井下材料庫領取，由跟班隊長、驗收員監督審核。同時進一步加大對廢舊物料回收審核管理。井下設立廢舊物料存放點，各班組積攢廢舊物料達到一定數量后，向有關部門提交，經鑒定報廢后納入礦廢舊物資處理程序。各單位檢修班按照機電設備租賃維修管理規定領取和使用設備，對需要上交或檢修的設備做到及時上井。

5.5米大采高綜采工作面使煤炭回收率達到98%以上

創新管控模式，拓展班組預算的節本內涵

“三強化”措施，延伸班組預算維修領域。一是強化維修管理。嚴控外委設備維修數量，做到能夠在內部維修的不外委維修，確實需要外委維修的，堅持執行外委設備維修拆檢制度，由企管科、機電科、結算中心提前鑒定受損情況，與商家簽訂維修價格，把維修費用降到最低限度。對機廠維修人員實行計件工資制，調動了維修人員的工作積極性，減少了外委維修量。二是強化材料管理。嚴格執行材料領取審核制度，預算外材料由礦領導同意后方可購進，實現了對材料購入的有效管控。加大對廢舊材料回收、揀選、整形、復用的獎勵額度，努力降低新材料費用投入。對不能夠修復的進行拆卸，讓仍有利用價值的部件重新“上崗”，實現廢舊設備利用的最大化。三是強化電耗管控。充分利用“峰谷”電價政策，合理安排大型耗電設備運轉時間，減少不必要的電費支出。加強對各單位用電量的考核，凡是無特殊原因造成超額用電的，除按照相關規定追究責任單位管理人員的責任外，對責任單位給予一定經濟處罰。加大對生活用電的考核力度，把用電額度細化到每一間宿舍、每一個工作場所，制定用電考核上限，對超出控制范圍的用電量，一律扣罰到單位、部室和個人。為進一步節省生產性用電，采取了集中休班制、副井罐籠不足10人不準提升、皮帶空轉3分鐘按“三違”處罰等一系列管控措施，有效降低了電費支出。

“三零”策略，拓展班組預算減少內耗空間。一是井上零庫存。圍繞井上零庫存這一目標，取消了12個單位的工具房，清查各類物資198種，價格共計139萬元，清查的各類物資全部收歸礦供應站物資超市，實行統一管理、調配使用。二是井下零備用。對各單位生產條件、機電設備裝備情況、成本投入情況進行深刻剖析，通過全面預算，在能夠保證正常生產需求的前提下，對各井下單位下達了材料、設備數量控制指標，并層層下達到各個班組，按照與各單位下達的控制指標，限定品種，嚴加管理，把指標完成情況與各單位行政一把手績效考核掛鉤，任何單位嚴禁突破“紅線”，把成本占用降到了最低，加快了真正實現現場材料、設備無閑置的步伐。三是設備零事故。對機電設備事故制定預算指標，開展了“機電設備零事故”活動，出臺了《設備事故控制獎懲管理辦法》，建立了事故控制基本金，按照“事故影響時間逐月下降、事故控制基本金獎勵額度逐月提高”的原則，嚴格兌現獎懲，進一步提高了機電管理人員的工作責任心，機電設備事故有了顯著下降。

“四優”謀略，深挖班組預算管控技術降本潛力。一是優化設計方案。成立了以總工程師為首的技術降本小組，負責技術降本攻關。根據現場條件，組織專業技術人員針對礦井采區設計和工作面布置召開討論會，制定出安全高效開采、成本投入最低的設計方案，最大限度地降低了生產成本，為班組預算順利拓展提供有力保障。二是優化支護方式。根據現場條件變化，科學合理改進生產作業方式，在確保現場安全生產的前提下，優化支護等環節減少了施工成本。通過對11601皮帶道地質狀況的勘探，確立了兩幫菱形網由原來的“壓網”改成“串網”的支護方案，由此每米菱形網減少壓接10厘米，明顯減少了支護費用。二是優化生產工藝。加強對生產工藝流程挖潛，優化啟用了多項新的施工工藝，降低了施工成本。三是優化生產組織。針對主要工作面布置范圍廣、生產系統戰線長、占用材料多的實際，安排四個掘進迎頭進行施工，通過合理集中生產，不僅縮短了工作面出面工期，而且減少了施工成本和材料投入。

數字化監控調度室

利用處理后的礦井水建設花園、噴泉

（作者系山東能源淄礦集團許廠煤礦礦長）

（責任編輯：龐永厚）