淺析我國商業銀行如何進行有效的風險管理

王紫晶

摘 要：在商業銀行的誕生及發展過程中風險始終貫穿其中，因此在商業銀行的管理中風險管理是一個不可或缺的組成部分，然而目前我國商業銀行在風險管理方面仍然存在著諸如流于形式的風險意識、缺乏健全的風險管理制度及缺少有效的市場約束力，造成商業銀行自律性不足等問題，本文針對這些問題進行詳細闡明，并提出了相應的解決對策。

關鍵詞：風險管理；重要意義；對策

商業銀行開展的風險管理指的是銀行運用預測、分析及控制等方式，將經營中遇到的風險進行合理的排除、回避或轉移，從而避免、減少重大經濟損失，確保經營資金甚至是金融體系整體環境的安全性。在商業銀行的整個經營管理中風險管理是核心，起到舉足輕重的作用，特別是商業銀行在金融危機的沖擊下，造成風險管理面臨前所未有的挑戰，所以商業銀行怎樣從根本上解決經營風險管理問題，創建一個健康穩定的管理體系，已成為商業銀行的一大課題。

1 有效的風險管理對商業銀行具有重要意義

有效的風險管理對商業銀行具有以下幾個方面的重要意義：

1.1 有效的風險管理是商業銀行建設自身文化的重要構成部分

有效的風險管理是商業銀行建設自身文化的重要構成部分，在商業銀行開展風險管理過程中通過凝聚其自身文化的引領與熏陶，被內部員工廣為接受并且自覺遵守的風險管理行為規范。有效的風險管理融合了商業銀行的風險要素、發展要求，是其整合內部管理關系，從而實現科學合理發展的重要基礎，同時有效的風險管理需要員工具有責任感、使命感。

1.2 有效的風險管理有助于提高商業銀行的風險防范能力

在風險管理的整個體系中有效的風險管理是基礎，商業銀行所具有的風險管理水平就取決于此，它是商業銀行競爭實力的具體表現。有效的風險管理具備激勵性、一致性、延續性及滲透性等特點，它能夠對商業銀行員工的行為模式、風險反應及風險態度產生深刻影響，進而對商業銀行經營風險管理產生重要影響。顯而易見，如果商業銀行沒有內部員工廣為接受并且自覺遵守執行的有效的風險管理，那么不管有多么完善的內部控制、風險管理制度，風險管理技術有多么先進，商業銀行的風險管理結果都是徒勞無功的。

1.3 有效的風險管理有助于商業銀行提高核心競爭力

商業銀行所具有的風險控制能力在很大程度上決定了其經營管理水平，從某種程度上來看一家商業銀行執行什么樣的風險管理，對這家商業銀行在金融市場上到底可以走多遠起到決定作用。一直以來收益與風險之間的匹配性備受國際大型商業銀行重視，它們將創造利潤與控制風險視為不可或缺的事情，在商業銀行的整個發展過程中重視將風險管理貫穿其中，讓風險管理不管是從實際還是理論上都上升到一種高度，進而能夠讓內部員工自覺執行。成熟而有效的風險管理能夠滲透到經營管理的每個環節，似如一張無形的大網對商業銀行產生深遠的影響，所以它對商業銀行提升競爭力有著舉足輕重的作用。

2 在風險管理上我國商業銀行存在的不足之處

盡管近些年在中國銀監會與中國人民銀行的大力推動和監管下，風險管理工作在我國商業銀行越來越受到重視，針對一些高風險的業務、重要的業務建立起了一整套的風險控制制度與措施。但是從整體來看，就風險控制的整個效果而言，我國商業銀行進行的風險管理還不太讓人滿意。回首近些年屢屢出現的金融要案，我國商業銀行在風險的控制和管理方面尚存在許多不足之處。

2.1 我國商業銀行存在流于形式化的風險意識

我國大部分商業銀行目前只僅僅要求員工熟記，或者是在銀行內部比較顯眼的各個地方張貼一些規章制度、標語、口號及領導人的語錄等，認為這樣就能夠建立有效的風險管理，這更多表現出的是對上級有關部門應付檢查，使得風險管理完全變成一種形式。這樣就使員工進行風險管理的主動性受到嚴重影響，員工不能深刻理解有效的風險管理的意義，就難以讓所有員工形成一致的風險管理，就不能使有效的風險管理形成一種習慣。

2.2 缺乏健全的風險管理制度

受到產權歸屬缺位的影響，導致我國商業銀行委托代理的關系形式大于實質，銀行正常經營受到過多的非透明、非市場化的行政干預方式影響。此外商業銀行缺乏一些合理的激勵約束，風險管理的權責制度比較模糊。我國商業銀行在信貸管理方面缺乏明確有效的激勵約束制度、權責制度及責任追究制度。激勵約束制度缺乏有效性主要表現在過度約束與缺乏激勵時消極怠工就必然存在于商業銀行信貸員之中，然而缺乏約束與過分激勵便會使信貸員產生鋌而走險的思想；權責制度的不足主要指的是當前貸款權限不是按照風險管理能力來區分，而是完全按照行政級別來分布。我國商業銀行缺乏健全的公司治理結構，即便風險管理委員會在商業銀行被獨立設置，但也因缺少權威性、獨立性及不明晰的風險承擔主體，造成對金融風險難以進行有效的控制，這種風險管理只僅僅停留在商業銀行以盈利為目的的決策層面上，而遠遠沒有達到其發展的戰略層面。

2.3 缺少有效的市場約束力，造成商業銀行自律性不足

我國許多地方政府對商業銀行的經營進行著過多的不透明干預，一直以來它們對商業銀行的正常信貸進行過度干預，為了大力給予本地項目支持力度，往往項目自身的風險被嚴重忽視。拖欠銀行貸款的現象在企業之間普遍存在，銀行債務被大量逃廢，商業信用關系在整個社會信用體系中處于基礎地位，而恰恰這個基礎卻相當薄弱，與此同時，信用體系中尚未完善個人信用制度，系統性保護機制還沒有建立起來。當前商業銀行為了使存款人的利益得到保護，當出現支付危機或者是流動性問題時，主要是依賴于央行的緊急貸款或再貸款來解決。因其沒有隨時能夠調動的、可支配的公用資金，缺少明晰的法律框架支持，這樣的保護僅僅是一項應急安排，無法提供科學合理的系統性保護。

3 我國商業銀行實施有效的風險管理的對策

3.1 強化風險管理意識，打造良好的風險管理文化

商業銀行要想不斷加強對風險管理的認識，就必須要形成一個風險管理文化，使全體員工具有統一的價值標準與風險管理理念，并在各個崗位、部門中讓其滲透到每個業務操作的環節中。以風險為指導的管理模式在當前我國商業銀行中尚未建立，因商業銀行每項業務都具有其特殊性，風險無處不在，這不但需要商業銀行內部的高級管理層高度重視風險管理，還需要所有員工對風險管理的實質進行充分把握，強化風險管理意識。這就需要所有員工形成統一標準的風險管理理念。讓所有員工在做具體業務時都能夠處處心系風險因素，在銀行全體員工中樹立防范風險人人有責的風險管理理念。此外，商業銀行打造的風險管理文化要將全體員工與其風險和整體利益緊緊的聯系在一起，要讓全體員工感受到自身利益與商業銀行防范風險的最終效果息息相關。這樣員工才能自覺的將風險管理付諸行動，當員工真正的將銀行當成自己的家，銀行防范風險的效果才能體現的真真切切，銀行的利益才能受到有效保護。風險管理文化只有被員工廣為認同，才能使個人的文化融入到集體的文化中，從而形成合力使商業銀行的經營管理達到預期的目標。

3.2 強化風險管理職能，加強建設內部控制制度

商業銀行的內部控制制度主要指的是由其內部各種程序、方法、措施及制度等因素相互制約與相互聯系形成的控制機制，它不但是銀行內部各種制度及管理辦法的簡單結合，更是業務在運營過程中監督制約、環環相扣的動態機制。銀行風險具有不同類型，其具有各不相同的形成根源和機理、引起的結果及特征，這就需要運用差異化的防范措施。我國商業銀行要想對這一問題進行有效的解決，就必須要對風險建立識別、監控及評估的內控結構，構建以風險管理委員會為主導，由各分、支行內部風險管理執行部門來操作的風險管理體系。實際操作業務的整個過程中，將防范風險視為核心，強化業務的標準化流程，實施由相關專門管理層進行的定期或不定期檢查機制，并且建立與業務同步發展的相關反饋機制，使風險管理職能得到系統性強化；崗位責任制得到逐步健全；各項業務規章得到不斷完善；授信審批制度與授權制度得到建立健全；建立監測、預警信貸風險的系統；建立以信貸受理、實地調查、審查審批、貸后監督為核心內容的信貸管理責任制。

3.3 營造科學合理的信用風險管理環境

要想在商業銀行有效的執行信用風險管理，除了對銀行的整體風險進行適時監督、對信用風險管理制定適當的政策外，更積極的一種方式就是在商業銀行的自身文化中逐漸植入信用風險管理理念。與此同時，還要在信用風險管理中建立科學合理的體系。一是要建設完整的信息系統；二是要使信用風險管理實現縱向式與獨立的體系；三是要建立科學合理的風險管理模式。建立一個暢通的交流渠道及完整的信息系統，研發的信息系統必須具備連續性和前瞻性，商業銀行的任一業務活動都能夠涵蓋在信息系統中，并且具有一致性、統一性，能夠使商業銀行對風險管理需求得到充分滿足。此外，社會信用體系的建立也能夠讓不守信用的人付出代價，鼓勵誠實守信的人，進而使市場經濟的效率與公平得到有效保障。

4 結論

綜上所述，我國商業銀行因現實及其歷史存在的各種原因，導致風險管理也存在著許多亟待解決的問題，在風險管理水平上與國際大型銀行還存在著較大的差距。所以我國商業銀行在發展過程中需要加快對風險控制能力的提高，采取諸如強化風險管理意識，打造良好的風險管理文化、強化風險管理職能，加強建設內部控制制度、營造科學合理的信用風險管理環境，這樣我國商業銀行在競爭中才能不斷發展成熟。

參考文獻

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