農民專業合作社信用體系建設探討

賀慧妮

摘要：本文在對農民專業合作社信用體系建設的理論基礎和制約因素進行分析的基礎上對農民專業合作社信用體系建設進行了探討，并提出進一步推動農民專業合作社信用體系建設的相關建議。

關鍵詞：農民專業合作社 信用體系 建設

一、理論基礎

（一）減少信息不對稱

不完全信息（Incomplete Information）指市場經濟本身不能夠生產出足夠的信息并進行有效配置。在開展信用體系建設的情況下，農民專業合作社信用信息能夠順利傳導至金融機構，一旦出現失信行為，金融機構能及時發現并追究。

（二）防范逆向選擇和道德風險

按照經濟學的理性人假設，為獲取貸款，農民專業合作社在申請貸款前采取行動，盡力掩飾風險，展現自身優勢，風險最大的合作社往往申請貸款最積極，從而產生了農村信貸市場上的逆向選擇行為。

（三）降低交易成本

新制度經濟學認為，人們的經濟行為很大程度上取決于制度安排，而制度安排是否有效直接影響交易成本高低。借貸雙方在簽訂合約過程中必然會產生一系列交易成本，在缺乏有效制度安排時，這種交易成本通常會明顯增加。

二、制約因素

（一）農民專業合作社融資形式影響信息采集

盡管農民專業合作社是獨立的法人企業，但因缺少有效的擔保抵押物，金融機構通常以農戶聯保貸款對合作社社員授信，社員將資金交合作社統一使用。

（二）金融機構各自為陣影響信用信息共享

發生信貸關系時，由金融機構自行對合作社進行信用評定，但各金融機構之間的評級標準大相徑庭，以致評級結果不能對農村居民經濟承受能力及可信任程度進行綜合分析和預測。

（三）獎懲機制不完善影響信用體系建設成效

現階段，農村司法執行效率低下，金融勝訴案件執行難問題突出，金融債權得不到有效維護。金融機構雖已采取了相對簡單的失信懲戒措施，如，取消或降低授信、提高利率、訴訟等，但對逃廢債務人缺乏強有力的制約、制裁手段，使失信行為得不到應有的懲罰。

三、體系設計

（一）信用體系建設與管理

農民專業合作社信用體系建設是社會信用體系建設的一項基礎工程，需要地方政府主導，統籌協調金融、財政、工商、司法等相關單位和部門共同參與，從政策、制度、管理等方面提供配套的政策支持和服務。同時，農村經濟的地域性特征、農村信用信息的多樣性，以及征信系統建設的成本，使得目前沒有必要建成全國統一的農民專業合作社征信系統數據庫，而應以具備相似經濟特點的區域為單位。

（二）信用信息采集

農民專業合作社信用信息的采集包括基本信息和信用信息兩方面。基本信息主要由農民專業合作社自行填報。信用信息涵蓋合作社的財務信息、生產經營信息、商標和知識產權信息、金融機構的不良記錄、逾期貸款等資信狀況，主要通過工商部門征集、農村合作金融機構和農業銀行等涉農金融機構采集。

（三）信用評價體系設計

1、設置信用評價指標

在對信用信息采集的基礎上，人民銀行應組織農民專業合作社征信系統的使用方，共同研究制定一套科學、統一的信用評價指標體系。以全面性、科學性、針對性、公正性和可操作性五大原則，突出導向性指標設置權重，制訂一套與合作社提升發展相適應的指標體系。

2、制定信用評價辦法

將合作社信用評價等級分為AAA（信用優良）、AA（信用良好）、A（信用穩定）、B（信用波動）、C（信用低下）和D（信用破產）六個等級，對信用評價等級實施比例控制，AAA、AA、A級合作社占合作社總數的90%，B、C、D級合作社占合作社總數的10%。

（四）信息服務

信息服務包括農民專業合作社信用報告查詢，信用評定情況查詢、統計和分析，以及各類信用檔案按金融機構網點口徑統計查詢。從保護信息安全與共享角度綜合考慮，系統建設初期，只對人民銀行和金融機構開放，由人民銀行按季將信用等級評價結果抄送相關部門。

四、相關建議

（一）搭建農民專業合作社信用信息管理平臺

建議由人民銀行地市中心支行牽頭，組織開發專門的農民專業合作社信用信息管理平臺，將農民專業合作社的基本信息、信用等級、貸款授信以及不良記錄等內容納入信用信息庫統一管理。

（二）拓展信用評價結果應用的深度與廣度

工商部門根據農民專業合作社信用履約等評價指標，在馳名（著名）商標申報認定、“守合同、重信用”推薦評選、工商分類監管等工作中作為重要依據；農業銀行、農村合作金融機構將農民專業合作社信用評價結果全面納入金融信貸、合作社金融授信體系；人民銀行充分發揮窗口指導作用，引導金融機構制定方案、主動對接，突出重點、增量擴面，注重創新、破解難題，著力扶持、優化服務，發揮信貸資金配置的正向激勵作用，實現農民專業合作社發展與金融支持的有效對接。

（三）合力推進農民專業合作社信用體系建設

整合行政職能和社會資源，形成合力，通過多種手段，推進農民專業合作社信用體系建設工作扎實、有效、深入推進。運用電視臺、報紙、網絡、金融機構網點等的宣傳合力，重點宣傳信用信息征集的重要意義，營造氛圍，調動農民專業合作社積極參與信用評價；通過對信用等級較高的農民專業合作社實行政府統一授牌，進一步擴大社會影響力；通過組織檢查、建立通報機制、與“信用村、信用鄉鎮”評價考核相掛鉤等措施，確保信用體系建設工作有效開展。

（四）健全信用體系建設考核機制

建議政府部門和人民銀行聯合制定轄內統一的農民專業合作社信用體系現場與非現場考核制度，對相關部門信用體系建設工作進行全面考核。將信用資料的錄入、信用等級評定、征信信貸提示告知等全部納入考核體系，細化規范考核項目，引導鼓勵相關機構重視并做好此項工作。

參考文獻：

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