淺析商業(yè)銀行金融風(fēng)險來源及其預(yù)警

朱秀娟

摘要：本文在研究分析國外商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警具體操作辦法的基礎(chǔ)之上，結(jié)合中國商業(yè)銀行風(fēng)險的實際，指出了中國商業(yè)銀行風(fēng)險的根源及其特點，而后再針對中國商業(yè)銀行六類風(fēng)險指標(biāo)建立商業(yè)銀行金融風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，同時利用功效系數(shù)等方法對商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警模型進(jìn)行評分。

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險；來源；預(yù)警

中圖分類號：F832.2文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1005-913X（2014）07-0185-01

中國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理多側(cè)重于事后彌補(bǔ)和經(jīng)驗總結(jié)，但是相對來說更為重要和緊迫的事先管理卻未能得到足夠的認(rèn)識和實施。要實現(xiàn)對于商業(yè)銀行金融風(fēng)險的監(jiān)測，建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，根據(jù)現(xiàn)有的指標(biāo)數(shù)據(jù)對短期內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險爆發(fā)的可能性進(jìn)行全面有效的評估是事先管理的一種切實可行方法。

一、商業(yè)銀行金融風(fēng)險來源

從中國商業(yè)銀行的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀來看，商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險集中體現(xiàn)為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險。再依據(jù)其風(fēng)險來源的差異大致可以將商業(yè)銀行金融風(fēng)險劃分為以下幾個方面。

（一）宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展所帶來的風(fēng)險

商業(yè)銀行金融風(fēng)險的發(fā)生很大程度上取決于經(jīng)濟(jì)基本面的運營狀況，如果宏觀經(jīng)濟(jì)運行中出現(xiàn)通脹或是結(jié)構(gòu)失衡等現(xiàn)象，都將導(dǎo)致市場上貨幣資金的供求產(chǎn)生大幅的變化，作為貨幣資金的投放和回籠機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行的經(jīng)營勢必受到重大影響，進(jìn)而導(dǎo)致風(fēng)險的滋生。

（二）對外經(jīng)營業(yè)務(wù)的隱患

這類風(fēng)險主要在于國際業(yè)務(wù)的逆差以及游資對于本國金融行業(yè)的沖擊。在國際業(yè)務(wù)往來中，商業(yè)銀行通常承擔(dān)著資金的清算及資金缺口的補(bǔ)償，因而首當(dāng)其沖的面臨著匯率風(fēng)險的考驗。另外，游資在短期內(nèi)低進(jìn)高出，依靠短期內(nèi)自身相對于東道國的資金優(yōu)勢，操縱金融產(chǎn)品價格，這勢必在其抽逃之后造成金融風(fēng)險的擴(kuò)散，商業(yè)銀行必將受到牽連。當(dāng)然風(fēng)險主要體現(xiàn)在匯率水平等指標(biāo)上。

（三）商業(yè)銀行資本金不足導(dǎo)致的風(fēng)險

商業(yè)銀行的經(jīng)營是一種高負(fù)債形式，盡管如此，商業(yè)銀行還是應(yīng)當(dāng)在一定范圍內(nèi)保證庫存資金的充足，即使在不能保證庫存的條件下，也起碼要保證在出現(xiàn)資金短缺時能以較低的利率水平向同業(yè)拆得資金，否則商業(yè)銀行的經(jīng)營將蘊藏巨大的危機(jī)。這類風(fēng)險大小主要取決于同業(yè)拆借利率、資本充足率等。

（四）信貸業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險

在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，由于顧客的存貸業(yè)務(wù)完全屬隨機(jī)行為，因而如果短期資金所占到的比重較大，將勢必給銀行的經(jīng)營帶來額外的風(fēng)險負(fù)擔(dān)。一旦短期內(nèi)存款到期，提現(xiàn)業(yè)務(wù)將會給銀行的存量資金施加壓力。風(fēng)險衡量主要有賴于存（貸）增長率及短期貸款占比。

（五）商業(yè)銀行的獲利水平影響其風(fēng)險程度

商業(yè)銀行的根本目的在于經(jīng)營獲利，如果商業(yè)銀行經(jīng)營狀況良好，將會獲得存貸客戶的信任，即使出現(xiàn)一定程度的經(jīng)濟(jì)波動，也難以出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象。而且較好的盈利水平同樣使得商業(yè)銀行在出現(xiàn)資金短缺時能夠較輕易地從同業(yè)處拆得資金以彌補(bǔ)頭寸。主要體現(xiàn)在貸款收益率、資產(chǎn)利潤率等指標(biāo)上。

（六）流動性制約的風(fēng)險大小

美國的次貸危機(jī)導(dǎo)致了全球性的經(jīng)濟(jì)恐慌，中國的金融業(yè)也因此遭受不同程度的損失，各個商業(yè)銀行直接或間接地受到很大的影響，隨著房貸還款期限臨近，更多的不良貸款將會逐漸顯現(xiàn)出來。一旦房地產(chǎn)泡沫破滅，多數(shù)的商業(yè)銀行勢必將遭受牽連，所以充足的資金撥備對商業(yè)銀行而言是不可或缺的。代表性的指標(biāo)有撥備覆蓋率、存款準(zhǔn)備金率等。

二、商業(yè)銀行金融風(fēng)險預(yù)警及實證檢驗

根據(jù)前文已經(jīng)建立的商業(yè)銀行金融風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，可以對中國商業(yè)銀行近期的金融風(fēng)險狀況進(jìn)行實證檢驗。

（一）金融風(fēng)險預(yù)警得分值的確定

在前文已經(jīng)將各指標(biāo)的安全區(qū)間確立，按照百分制來計算，可將安全區(qū)間跨度與百分之比作為比例來乘以指標(biāo)具體數(shù)值，從而得到映射到百分區(qū)間的指標(biāo)得分。再將各項指標(biāo)的得分乘以已經(jīng)確立的權(quán)重，由此獲取指標(biāo)的真實得分。不同的得分又被歸屬到四種風(fēng)險狀態(tài)，即穩(wěn)定安全、基本安全、有風(fēng)險、高風(fēng)險（得分越高，對應(yīng)風(fēng)險越大）。

（二）預(yù)警結(jié)果

商業(yè)銀行金融風(fēng)險的綜合評價都處于基本安全區(qū)域內(nèi)。說明雖然金融危機(jī)尚沒有給中國商業(yè)銀行造成破壞性沖擊，但是商業(yè)銀行預(yù)警結(jié)果卻并未達(dá)到理想的安全區(qū)域，尤其2008年和2009年加權(quán)綜合得分都非常高，表明商業(yè)銀行的風(fēng)險仍然十分突出，不過這種風(fēng)險呈現(xiàn)逐年減弱的趨勢，說明金融危機(jī)的影響正在逐漸消退。

對其中得分較高的單項指標(biāo)進(jìn)行分析可以得知：商業(yè)銀行的資本風(fēng)險和流動性風(fēng)險對于綜合得分的貢獻(xiàn)度較大，2008年二者對于整體得分的貢獻(xiàn)高達(dá)61%。因此，作為商業(yè)銀行管理層可以就此采取部分針對性措施，例如提高超額準(zhǔn)備金的比例、加強(qiáng)不良貸款管理以及嚴(yán)格商業(yè)銀行放貸門檻等；而作為宏觀層面的中國人民銀行和銀監(jiān)會則可以考慮適當(dāng)?shù)倪\用提高存款準(zhǔn)備金率和限制貸款集中等政策舉措來削弱商業(yè)銀行的金融風(fēng)險。

從實證分析中可以看出，關(guān)于中國商業(yè)銀行現(xiàn)狀的主要結(jié)論大致有：一是商業(yè)銀行壞賬、呆賬比率仍然較高，造成商業(yè)銀行整體的信用風(fēng)險水平較大；二是商業(yè)銀行風(fēng)險的產(chǎn)生會較大程度地受到宏觀環(huán)境的影響，伴隨著宏觀經(jīng)濟(jì)過熱形勢的改善，風(fēng)險亦有所降低；三是中國商業(yè)銀行面臨的匯率風(fēng)險在檢驗期內(nèi)逐年遞增，這主要源于人民幣升值壓力的不斷增加，相關(guān)政府管理部門應(yīng)予以重視；四是從經(jīng)營風(fēng)險類指標(biāo)得分來看，商業(yè)銀行的獲利能力并未受到金融危機(jī)的負(fù)面影響，相反，在近三年呈現(xiàn)不斷改善的趨勢，這可能更多地歸功于成功地實施了對四大國有商業(yè)銀行的股份制改造等。

參考文獻(xiàn)：

[1] 劉富成.運用CART分析法評估上市公司信用風(fēng)險[J].商業(yè)研究，2009(9).

[2] 陳晴光，費文濤，陳麗芬.商業(yè)銀行操作風(fēng)險度量管理的神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法[J].生產(chǎn)力研究，2010(6).

[3] 廖絢，李興緒.基于Logit模型的銀行個人信貸風(fēng)險管理評估[J].統(tǒng)計與決策，2008(21).

[4] 隋劍雄，林琪.論我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的建立[J].金融論壇，2004(8).

［責(zé)任編輯：譚志遠(yuǎn)］