保定市中小企業利用短期出口信用保險融資研究

□文/馬紅艷 趙天禹

（河北大學河北·保定）

保定市中小企業利用短期出口信用保險融資研究

□文/馬紅艷 趙天禹

（河北大學河北·保定）

如何改善中小企業融資困境成為保定市發展外向型經濟的重中之重，而利用短期出口保險為出口型中小企業融資以及轉嫁出口風險確是一種可行方式。本文分析保定市中小企業利用短期出口信用保險融資現狀，針對存在的一些問題，提出對策措施。

中小企業；融資；短期出口信用保險

收錄日期：2014年7月21日

中小企業是加快經濟發展的潛力所在，尤其是出口創匯發展外向型經濟方面。據統計，2011年末保定市中型和小微型進出口企業分別為57家和787家，對進出口總額的貢獻率超過40%。盡管中小企業在出口方面發揮著巨大作用，但其占有全市外匯指定銀行信貸和貿易融資的比例僅為0.84%和0.09%，這與其出口地位極不相稱。導致常規融資渠道將中小企業拒之門外的主要原因是中小企業融資存在次數多、額度小、不定時、信用評級低、缺乏擔保的特點，以及中小企業實力弱，難以抵御出口面臨的商業風險、政治風險。而利用出口信用保險為中小企業提供融資是一條切實可行的途徑。它是出口企業在信保公司辦理短期出口信用保險后，向銀行申請出口融資并將保單有關權益轉讓給銀行，銀行給予出口融資的業務。如在適保范圍內出口商不能正常收匯或銀行不能得到充分保障時，則出口企業所獲得的保險項下的賠付款項由信保公司直接向銀行支付。這樣，既解決了中小企業融資問題，又使保險公司、銀行獲得業務收益，使企銀保三方互利共贏。

一、保定市短期出口信用保險融資現狀

中國出口信用保險公司河北分公司（以下簡稱河北信保）作為中國信保在河北的分支機構，于2009年12月28日正式落戶河北。幾年來，河北信保發揮出口信用保險政策性職能，加大對重點行業的支持力度，并采取財政補貼20%保費的方式拉動出口。僅2012年上半年，保定市55家參保企業投保總保額就已達11.89億美元，承保規模位列全省第一。

（一）融資方面。各家企業運用投保出口信用保險，以將賠款轉讓給銀行的方式，獲得銀行提供的短期貿易融資資金。如保定市英利、巨力新能源等企業運用貿易融資，5年來累計獲得30多億元的借款支持，有效解決了出口企業的資金需求。

（二）損失彌補方面。發揮著“保護傘”和“風向標”的作用，為河北省出口企業及時提供出口風險預警信息和國別、行業跟蹤信息，并為企業及時提供著貿易結算方式的選擇性方案和建議。有效控制了出口企業因政治風險、商業信用風險，給企業穩定經營帶來了保障。例如，保定A腸衣出口企業曾向德國某企業出口38萬美元的貨物，但客戶正常提貨后卻以貨物質量為由拒付貨款，幸好該企業投保了出口信用保險，減少了34.2萬元的損失。

（三）產品創新方面。河北信保針對年出口額不足500萬美元的中小企業推出了“中小企業信用保險e計劃”產品。該產品實行網上投保，簡化了企業限額申報的繁瑣手續，壓縮了國外資信調查的等待時間，不僅使中小企業享受到與短期出口信用綜合保險同樣的風險保障，而且投保方便、快捷、及時，不僅投保的門檻低、成本低廉，而且很好地解決了諸多中小企業由于自身條件限制不能享受到國家優惠政策的難題。

二、保定市中小企業利用短期出口信用保險融資制約因素

（一）法律法規不健全。出口信用保險較為發達的國家大多制定了相應的法律，對保險機構的宗旨、經營目標、業務領域和業務方式等作出規定，而我國至今尚無一部專門的法律對出口信用保險進行規范，這造成相關經營體制的不順暢和管理體制的不穩定，導致保險業務的不規范，當保險雙方有糾紛出現，將使解決糾紛陷入無法可依的困境。

（二）準備金不足。中國信保單純由財政預算安排風險基金的來源，處于超額承擔風險的境地，風險準備金不足。準備金不足，導致了我國出口信用保險規模難以進一步擴大，影響政策性出口信用保險體系作用的進一步發揮。

（三）尚未建立企業信用評價體系。尚未建立統一有效的信息收集、處理、傳輸系統，對買方的資信調查都是委托國際上知名的資信調查公司進行，而非直接調查。而要向大量的中小企業發展短期出口保險業務，這樣的資信調查成本較高、周期過長，滿足不了廣大中小企業的需求。

（四）市場機制不健全。中國的出口信用保險起步較晚，而且業務由中信保壟斷，導致市場機制的缺失。壟斷化經營加之過度行政化導致中國出口信用保險公司在廣告宣傳、市場開拓、產品創新、管理效率方面處于落后，市場績效低下。

（五）中小企業經營管理存在問題。目前，很多中小企業沒有健全的管理制度，生產、財務管理比較混亂，不能在比較完善的管理秩序下正常地發展。

三、保定市中小企業利用短期出口信用保險融資優化建議

出口信用保險是政策型保險，其發展離不開政府的支持，需要政府加大財政支持的同時對體制和法律不斷完善。對于這方面的研究，已有學者進行大量研究，本文不再累述，重點從本地中小企業和保險公司視角進行探討，并提出建議。

（一）充實出口信用保險市場風險基金。我國出口信用保險承保責任總額與風險準備金的現行比例為20∶1，中國出口信用保險公司本身處于超額承擔風險的境地。引入國內外商業保險公司，與中外銀行合作，經營一些具備商業化條件的險種，是充實我國出口信用保險市場風險基金的有效方式。

（二）建立企業信用評價體系。隨著保定市中小企業的數量越來越多，按照以往委托國外信用機構進行調查的方式已不適應現階段短期信用保險業務的開展，必須加快保定市的企業信用體系的建立。首先，要利用地緣優勢，與北京的知名信用服務機構合作，培育保定市中介信用服務機構；其次，建立保定市企業信用協會，負責建立企業信用檔案，組織信用評級，提供資信依據；再次，由保定市政府組織建立企業信用信息交換系統，提高信息征集效率，實現資源共享；最后，要利用好保定市中小企業集群化下各個企業之間非常熟悉和了解的特點，更快了解群內企業的真實信用程度，降低調查成本，提高信用評級效率。

（三）加快市場化進程。在保持中國信保現有的行業主導模式下，針對其中已經發展比較成熟而符合市場化運作條件的短期業務部分，進一步放開市場進入壁壘。2013年6月份，財政部下發《關于引入商業保險公司開展短期出口信用保險業務試點有關問題的通知》，出口企業可選擇的險企增至5家。通過引入商業保險公司參與到市場競爭中，可以開發巨大的潛力市場，有利于提高保險公司管理效率，加快產品創新，降低保險費率，使保險產品真正符合中小企業的需求。

（四）加快產品創新，針對保定市企業特點開發新險種。保定市已經形成了44個頗具地域特色的產業集群，如高陽紡織、容城服裝、白溝箱包、徐水吊索具、曲陽雕刻、定州體育器材、安國中藥等。出口信用保險公司應該分析當地經濟特色、資源優勢、地區優勢，推出針對性強的出口保險新產品。

（五）加強中小企業自身管理水平。首先，中小企業要改變家族式的管理方式，建立起現代化的企業制度和管理制度；其次，要加速設備和技術更新，提高自身的生產效率和質量；再次，中小企業應該科學地計算融資成本和融資收益，避免“頭疼醫頭，腳疼醫腳”的短期行為；最后，中小企業要實時關注國際環境，抓住機遇的同時，也要規避風險。

［1］保定市統計局.保定經濟統計年鑒.2013.

［2］王靜.我國出口信用保險應對國際金融危機的措施［J］.國際經貿探索，2010.2.

［3］王美瓊.解讀短期出口信保項下融資風險［J］.中國外匯，2012.8.

［4］余才偉.短期出口信用保險項下貿易融資的研究［J］.黑龍江對外經貿，2011.6.

［5］趙雪燕，秦響應.利用短期出口信用保險融資，推動河北省中小企業外向型發展研究［J］.河北企業，2009.12.

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項目名稱：保定市中小企業利用短期出口信用保險融資研究（項目編號：201301028）