出口企業在處理海運提單時應注意的幾個問題

摘要：海運提單是出口商用于辦理出口結匯的重要運輸單據，是代表貨物的物權憑證。文章結合企業實際操作情況，分析了出口企業在處理提單業務時對遇到的一些問題方面該如何去應對。

關鍵詞：解讀提單聯運提單與貨代提單理解裝運條款

在國際貿易中，在以信用證支付方式下，議付行通常要求出口商所交的提單是清潔已裝船的海運提單。海運提單是托運人（通常是出口商）在裝運港把出口貨物裝上運載船泊之后，船公司或其船務代理人簽發給托運人的貨物收據，它是承運人與托運人之間的運輸合同的證明，在法律上具有物權憑證的作用。

海運提單主要內容包括托運人、收貨人、被通知方、收貨地或裝貨港、目的地或卸貨港、船名、航次、運輸標志及件號、貨物名稱、件數、貨物重量、體積、運費預付或運費到付、正本提單的份數、船公司或其船務代理人的簽章、提單簽發的日期及地點等內容。出口企業在處理海運提單時需要注意以下幾個問題：

1 正確理解指示提單背書的含義

凡是在海運提單的收貨人（CONSIGNEE）這一欄只填寫 “TO ORDER”(憑指示)、“TO ORDER OF SHIPPER”(憑托運人的指示)、“TO ORER OF XXX BANK”(憑某某銀行的指示)的，都稱為指示提單。在實際業務操作中，“指示”在這里的確切含義為背書轉讓。

背書的方法有“空白背書”和“記名背書”兩種。如果只是單純蓋章的稱為“空白背書”（ENDORSE IN BLANK），例如前面所述的兩種情況即在收貨人（CONSIGNEE）這一欄只填寫“TO ORDER”(憑指示)、“TO ORDER OF SHIPPER”(憑托運人的指示)都是由托運人（即出口商）在提單背后蓋章，就可以實現提單的轉讓。第三種情況即收貨人這一欄填的是“TO ORER OF XXX BANK”(憑某某銀行的指示)是由被指定的銀行對提單進行背書；如果除要求對提單進行背書之外，還需列明被背書人名稱的則稱為“記名背書”（ENDORSE TO THE ORDER OF XXX），這樣，這份提單除了背書人蓋章之外，還需要注明被背書人的名稱，即要有“(TO DELIVERY) TO THE ORDER OF XXX”的字樣。通過背書的提單可以轉讓。提單的持有人憑這個字樣在貨到目的港后就有權利向船公司提貨。指示提單在國際貿易中應用最廣泛。

在我國出口企業在對外貿易中，一般都是使用“空白抬頭、空白背書”的海運提單，以便于代表物權憑證的提單能轉讓流通。

2 對提單上合法簽章人的理解

出口商提交給銀行的提單，提單上面必須有承運人或其代理人簽章（即簽名）之后，才有法律效力，才能代表物權憑證，銀行才接受并辦理議付貨款。在實際操作中，誰是真正的提單的合法簽章人呢？按照國際商會第600號跟單信用證統一慣例即《UCP600》的規定：“運輸單據由承擔運輸的承運人或其代理人所出具”，這句話說明了運載貨物的承運人或者承運人的代理人才有資格簽發提單即才是提單上合法的簽章人。

例如，有一票貨從廣西防城港出口到迪拜，運載船泊是中國遠洋運輸有限公司（COSCO），提單就由中國遠洋運輸有限公司簽發或中國遠洋運輸有限公司的船務代理人來簽發提單。

在實務操作中，有時候國外客戶開來的信用證中對簽發提單人的規定比較混亂。

例如：有一票貨從廣西欽州港由中國海運船公司裝運后運到香港，然后在香港由香港航運有限公司的船泊轉運到孟加拉國的吉大港，但國外客戶開來的信用證上對裝運條款是這樣規定的：“FULL SET OF CLEAN ON BOARD B/L ISSUED BY HONG KONG TRANSPORTAION CO.，LTD”(即：由香港航運有限公司開出全套清潔已裝船提單)。

如果出口企業按照這個條款來接受香港航運有限公司簽發的提單拿去議付就會被銀行拒付。因為在本案例中，香港航運有限公司屬于第二承運人，根據《UCP600》的規定，在多式聯運中，只有第一承運人才有權簽發提單，因此，除非第二承運人中國海運船公司委托香港航運有限公司簽發清潔已裝船的提單，否則提單都必須由負責第一程運輸的承運人簽發。

3 正確區分聯運提單和貨代提單

聯運提單是指對出口貨物的運輸使用了兩種或兩種以上的運輸方式如海陸聯運、海河聯運、海空聯運由第一程運輸的第一承運人或其代理人來簽發的提單，第二承運人只對第一程運輸所發生的貨物的丟失或損負責任，而當貨物卸離第一程運輸工具裝上第二程運輸工具后所發生的損失一律不承擔責任；貨代提單是近年來隨著國際貨物運輸業的不斷發展壯大應運而生的，由貨運代理人在代理進出口商辦理貨物運輸服務而簽發給托運人的提單，貨運代理人與托運人之間是“承運人與托運人”的關系，貨運代理人與真正承擔貨物運輸的船公司之間是“托運人與承運人”的關系，由貨運代理人簽發給托運人（出口商）的貨代提單，在聯運中出現的各程運輸，貨物發生的損失或丟失，都是由貨運代理人以承運人的身份對托運人（出口商）直接負責。

在出口業務中，如果使用FOB術語，出口商使用貨代提單會面臨很大的風險，因為在FOB合同下，買方負責辦理海上運輸事宜，因此，買方控制了航次的主動權。

租用誰的船，以何種條件和方式租船，是由承運人還是貨代接運貨物均由買方決定，這樣為買方、船方、貨代聯手行騙創造了條件。

如果買方選擇由貨代接貨，當賣方把貨物交付貨代后，由貨代簽發貨代提單結匯，而與此同時，如果貨代把

貨物交給承運人運輸，就可以得到一套承運人簽發的提單。

如果貨代把承運人簽發的提單直接寄給買方，那么買方有可能一邊搪塞或拖延對貨代提單的支付，一邊拿著承運人簽發的提單去提貨，這樣就會導致賣方陷于貨款兩空的境地。

如果必須只能按照買方指定的貨代提單結匯，那么事先必須對貨代資信進行調查，如是未在工商部門注冊登記，或未得到國家商務部批準的非法貨代，必須堅決不用貨代提單，以絕后患。

在信用證支付方式下，銀行一般不接受出口商提交貨代提單作為議付的運輸單據，因此出口企業要加強風險防范意識，在處理提單業務時，建議按照誰承運貨物就使用誰簽發的提單拿去銀行議付。

4 正確理解轉運條款

由于受運輸條件的限制和其它方面的原因，有些貨物需在中途轉換船舶才能抵達目的地。因此，信用證文件上一般都有“是否轉船”的規定。《UCP600》規定，如果沒有文字規定說不得轉船，則視為可能轉船。需要中途轉船的貨物，出口商在繕制提單時應該在提單欄內注明“在XXX港轉船”的字樣，如果信用證中明確規定有“不允許轉船”的條款，那么出口商只有取得承運人簽發的直達提單，銀行才接受辦理議付貨款。另外《UCP600》規定：即使信用證條款禁止轉運，銀行也將接受有下描述中任何一條的運輸單據：

①提單背面印有承運人有權轉運的條款；

②當信用證規定接受聯合運輸單據或指明貨運由不同類型運輸包括海運自接受監管地至最后目的地時，注明或表明轉船將發生或可能發生者，但同一運輸單據須包括全程運輸；

③注明或表明貨裝集裝銪、拖車、駁船及類似容器中，由接受監管地運至最后目的地，并以同一運輸單據包括全程運輸在內的；

④注明或表明收貨地及/或最后目的地為在裝貨港及/或目的港的或附屬于該港的集裝箱貨物集散站或“集裝箱場地”的。

如我國某出口公司出口一批紅木家具到倫敦，倫敦客戶開來的信用證是不允許分批，不許轉運。出口商把貨物從廣東湛江由集裝箱船裝出后在香港轉船，由于符合上述第3項規定，銀行是按單證符合信用證條款的要求接受出口商提單的單據，這樣出口商得到了順利議付，及時收到了貨款。

5 正確理解分批裝運條款

在信用證支付方式下如果信用證沒有規定禁止分批裝運，則視為可以分批裝運。分批裝運是指一筆成交的貨物，分若干批次在不同航次、車次、班次裝運。而在同一船只、同一航次中多次裝運貨物，即使提單裝船日期不同，裝貨港口不同，也不屬于分批裝運。

例如：我國某公司出口200公噸花生從上海運到新加坡，新加坡開來信用證規定：不允許分批裝運。我國某公司在規定的期限內分別在不同的時間到上海、青島各裝100公噸花生于同一航次的同一船上前往同一目的港，出口商取得了兩份提單，提單上也注明了不同的裝運港和不同的裝船日期。根據分批裝運的定義，本案例中雖然出口商取得了兩份提單，但也不能視為分批裝運。

6 結語

出口制單結匯是出口商一項重要的工作，代表物權憑證的提單作為結匯所用的核心單據之一的作用是決定出口商是否安排收匯的關鍵。因此，出口商一定要弄清楚提單的各項內容，在實務中，對貨代提單的使用要有防范風險的意識。

參加文獻：

[1]呂剛.提單欺詐及其預防[J].法制與社會，2008(30).

[2]邢娜.提單管轄權條款的理論與實務初探[J].武漢大學學報(哲學社會科學版)，2007(05).

[3]王亞靜.論提單欺詐及其對策[J].甘肅社會科學，2005(03).

基金項目：

廣西教育廳2014年度廣西高等教育教學改革項目“廣西高職院校保稅物流人才培養的研究與實踐”（2014JGB299）論文成果之

一。

作者簡介：

李德萍（1973-），女，廣西欽州人，研究生，廣西職業技術學院講師，研究方向：國際貿易、國際物流和外貿英語。