淺談我國商業(yè)銀行合規(guī)管理

摘 要：近幾年，我國金融行業(yè)不斷暴露出重大違規(guī)事件，銀行業(yè)的業(yè)務經(jīng)營受到影響，合規(guī)風險逐漸成為我國了商業(yè)銀行不得不重視的重大風險。本文在明確商業(yè)銀行合規(guī)內(nèi)涵的基礎上，分析了我國商業(yè)銀行合規(guī)管理存在的主要問題，提出了完善我國商業(yè)銀行合規(guī)管理的建議。

關鍵詞：商業(yè)銀行；合規(guī)風險；合規(guī)管理

1995年，英國中央銀行宣布，英國商業(yè)投資銀行——巴林銀行因經(jīng)營失誤而倒閉。28歲業(yè)務員搞垮金融界巨頭，輿論一片嘩然。

2001年12月，美國證券交易委員會調查發(fā)現(xiàn)，安然公司虛報盈余，隱瞞巨額債務，從而揭開了美國大公司造假丑聞序幕。

2010年9月，中國銀監(jiān)會對中國光大銀行、廣東發(fā)展銀行、華夏銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行等一批存在違規(guī)攬儲問題的銀行機構及個人給予嚴肅處分。

從巴林銀行的倒閉，到近年我國金融行業(yè)不斷暴露的重大違規(guī)事件，銀行業(yè)的業(yè)務經(jīng)營受到影響，財務損失數(shù)量驚人，合規(guī)風險逐漸成為我國商業(yè)銀行不得不重視的重大風險。因此，完善銀行業(yè)合規(guī)風險管理已是我國商業(yè)銀行當前刻不容緩的重要任務。

一.合規(guī)風險管理的內(nèi)涵及作用

根據(jù)中國銀監(jiān)會在2006年10月頒布了《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中的定義，合規(guī)是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致。合規(guī)風險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的目標是通過建立健全合規(guī)風險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規(guī)經(jīng)營.加強合規(guī)建設，建立和完善合規(guī)管理工作體制、機制，對于銀行業(yè)市場化改革具有深遠的影響和意義。

二、我國商業(yè)銀行合規(guī)風險管理存在的主要問題

雖然銀監(jiān)會對于合規(guī)風險的重視逐漸加強，但我國銀行業(yè)合規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)狀是不容樂觀的。2009年1月到11月，全國銀行業(yè)金融機構共發(fā)生案件11件，涉案金額4169萬元。我國金融業(yè)近幾年不斷暴露出違規(guī)事件，影響到銀行業(yè)聲譽，危及到公眾對銀行業(yè)的信任感。

（一）合規(guī)風險管理意識薄弱

做好合規(guī)風險管理就必須使合規(guī)成為銀行從業(yè)人員自覺的行為，并使之真正融入到業(yè)務操作和經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)和領域中去。因為國際上對合規(guī)風險的認識和防范僅僅只有10多年時間，國內(nèi)銀行更是近2年才破題，所以合規(guī)風險管理在我國商業(yè)銀行中是一個較新的管理理念和管理方式。

（二）部分“規(guī)則”不規(guī)范

中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》認為合規(guī)中的“規(guī)”是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)和職業(yè)操守。這對于商業(yè)銀行經(jīng)營具有指導作用，商業(yè)銀行可以根據(jù)該指引以及自身經(jīng)營特點制定內(nèi)部經(jīng)營規(guī)則，保證日常經(jīng)營管理。但是，在這些商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)則中，存在著一些突出問題：

（1）規(guī)則不夠具體，存在繁多籠統(tǒng)現(xiàn)象。有些銀行直接套用監(jiān)管規(guī)則，并沒有根據(jù)本行具體流程和特點對規(guī)則進行細化，粗略化、大致化、模糊化使這些內(nèi)部規(guī)則不具有可操作性。

（2）沒有與時俱進。一般來說，商業(yè)銀行制定的內(nèi)部規(guī)則具有長期性和持久性，更新較慢，忽略了金融環(huán)境的復雜性與多變性。所以對于紛繁多變的經(jīng)濟環(huán)境，商業(yè)銀行的內(nèi)部規(guī)則具有滯后性。

（三）合規(guī)管理制度執(zhí)行力不足

制度是商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的準則，也是員工業(yè)務操作的規(guī)范，合規(guī)風險產(chǎn)生的根源就是未嚴格按照相關規(guī)則制度辦事。制度執(zhí)行力不夠，一是制度的不完善，員工工作缺乏全面科學的合規(guī)管理制度的指導；二是循“規(guī)”不力。在商業(yè)銀行中，在經(jīng)營中仍存在“以信任代替制度、以習慣代替制度、以情面代替紀律”的陋習，一定程度上縱容了違規(guī)違紀行為，致使內(nèi)控機制減效。

四.改善我國合規(guī)管理建設的策略

在第七屆“銀行業(yè)合規(guī)年會”上，中國人民銀行上海總部副主任凌濤指出，為進一步加強銀行業(yè)合規(guī)建設，應重點做好三個方面的工作：一是繼續(xù)大力開展合規(guī)理念培育，二是進一步督促銀行高層帶頭合規(guī)，三是建立健全相關激勵約束機制。因此，我認為應該從以下幾個方面去加強我國商業(yè)銀行合規(guī)管理機制建設：

（一）強化合規(guī)風險管理意識，樹立全面合規(guī)建設理念

1.在合規(guī)文化建設方面，當務之急是通過加強宣傳教育，讓員工了解和掌握合規(guī)知識，提高對合規(guī)風險管理重要性的認識和理解，積極倡導“合規(guī)人人有責”、“全員合規(guī)”、“主動合規(guī)”等價值理論，使合規(guī)文化價值觀成為全體員工的行為準則和道德規(guī)范。

2.合規(guī)必須從高層做起。正如劉明康主席所說，所謂合規(guī)從高層做起，一層意思是銀行業(yè)金融機構高層領導的所作所為首先要合規(guī)，另一層意思就是要求高層領導一定要重視合規(guī)管理。只有銀行的高層管理層充分認識合規(guī)的重要意義，倡導并推行，合規(guī)建設各項工作才能事半功倍。

3.加強合規(guī)管理人才建設，努力提高合規(guī)管理人員技能和素質。合規(guī)管理是一種全新的管理創(chuàng)新，因此對于管理人員的素質與技能要求很高。現(xiàn)在不論是國內(nèi)還是國際上，高素質的合規(guī)管理專才都非常缺乏，加強人才建設顯得非常重要。

（二）建立健全合規(guī)管理制度

1.嚴格遵守和執(zhí)行各項規(guī)章制度。商業(yè)銀行既要遵守各項監(jiān)管規(guī)定，同時也要嚴格執(zhí)行行內(nèi)的制度流程。這就要求：一是銀行高層制定符合本行經(jīng)營特點的制度，內(nèi)部制度的內(nèi)容要具體化、制度化，同時要與時俱進，跟隨銀行發(fā)展變化而變化。二是建立監(jiān)督機制和評價機制，對制度的執(zhí)行情況、執(zhí)行效果進行檢查評價；同時建立健全獎懲機制，根據(jù)各部門、員工的表現(xiàn)情況給予獎懲。

2.在合規(guī)風險管理體系方面，商業(yè)銀行必須建立合規(guī)風險管理的專門部門。合規(guī)部門是管理合規(guī)風險的部門，其主要職能是協(xié)助銀行高級管理層主動合規(guī)并管理合規(guī)風險。成立合規(guī)部門，主要的是應該明晰每一條業(yè)務線、每一個業(yè)務部門、每一個分支機構的合規(guī)風險管理職責，真正建立一支職業(yè)化的合規(guī)隊伍。

參考文獻：

[1]巴塞爾銀行監(jiān)管委員會.合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門.2005年4月29日

[2]銀監(jiān)局.商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引.2006年10月20日

[3]Peter S.Rose Sylvia C.Hudgins .商業(yè)銀行管理[M].機械工業(yè)出版社.2011