電網公司財務往來款項管理

國網河南省電力公司許昌供電公司 李秀清

電網公司財務往來款項管理

國網河南省電力公司許昌供電公司 李秀清

電網公司作為城市、國家的能源供應主體公司，其特殊的業務處理和財務往來管理是關系重大的事務，對公司的經營發展，城市的全面健康運行都有重要意義。財務往來是一個運營機構債務、資產的關鍵組成部分，在經濟全球化，互聯網顯著發展進步的今天，財務往來的形式將越來越多樣，越來越深入。尤其是電網公司大型化業務處理平臺的處理能力顯得至關重要。

電網公司 財務往來 款項管理

公司財務往來賬目管理具體是指關系到核算賬戶的經濟往來的管理體系，一般的往來賬目需要的資料憑據有應收票據、賬款、收款明細等重要信息內容，我國目前電網企業對于財務往來款項的管理建設有了初步的成效，但相對于人性化、簡便性操作、安全可靠性方面的把握還有比較大的提升空間。因此，針對我國現有電網公司財務往來款項管理現狀進行分析探討，提出建設性、目標性的建議以及舉措有著重大意義。

一、電網公司財務往來管理

公司的業務往來款項可以按方式劃分為收款類與付款類，公司經濟賬款的的來往都需要公司內部財政部門進行對接交涉，對于未完成款項、待完成款項及已完成款項的確定記錄，這項工作是組成整個財務來往過程的關鍵環節。電網公司涉及的業務面比較寬廣，涉款金額也是巨大的，因此在財務來往過程中需謹慎、專業，對于管理要有序有據，為企業公司創造實際的效益驗證。電網公司財務往來款項管理流程如下圖1-1所示：

圖1-1 電網公司財務往來款項管理流程

二、電網公司財務往來款項管理現狀

目前對于企業的財務往來款項管理體制還沒有統一的標準化定義，企業會由于沒有順應管理模式確立相關的管理要求，從而單方面的尋求更多的利益價值，忽視了企業本身在款項來往操作中所需的現金額度。電網公司對于應收款項、應付款項沒有明確專門的責任處理機構，設計相關單位比較繁雜，手續多而效率不高，在最終對接款項額度時存在不統一的現象，因此企業缺乏專業責任部門對其財政業務處理是影響管理發展的重要阻撓因素。

(一)電網公司內部財務來往款項管理體制缺失

電網公司如今的往來款項管理制度還存在體制缺陷，由于涉及單位，行業較為寬廣，在制定管理系統平臺時也有較大的困難阻力，可行的途徑便是在實際使用中發現問題，改善問題，逐漸在生產應用中完善簡化平臺系統，使之更適用于電網公司間的款項來往管理。

(二)電網公司財務人員提升自身職業素養

財務的往來管理是財務人員的一項重要工作，只會記賬，不會管帳理帳的財務人員不是一個合格的財務人員。所謂往來管理，就是凡是與本單位有發生業務往來的客戶，其賬務都要處于“管理”之中，要求做到企業間賬單帳帳相符，與客戶始終保持一致；公司業務流程清晰明了，出現應收款時，相關負責人需要及時與對方財務處理人員聯系對接。另外電網公司財務人員需要經常檢查會計業務，發現問題及時處理。在管理方面，還要學會管理單位出現的與客戶的業務問題，如，價格、賬務等，發揮對領導的參謀作用。這就是達到了真正意義上的往來管理，所以財務上的往來管理其內涵和作用很重要。

三、改善電網公司財務來往款項管理體系措施

電網公司由于業務特殊性，改善加強財務往來款項管理需要從多方面入手，實行多方式的管控監督，針對工作資料量多，領域廣的特點，制定月集中辦公制度，及時宣貫上級公司各項要求，有力有序推進，保證各類資料每月及時歸檔。公司還需編制現場檢查方案，多次開展實地檢查，發現問題及時整改。

企業內部結構的調整以及專有負責部門的設立將有效加強管理力度，從本質上提升管制效率，為公司平時業務操作及繁雜的手續流程分化壓力，從而進一步提高公司業務處理的效率與質量。另外公司財務往來款項管理平臺體系的建立也將有助于業務處理的效率以及款項對接的簡便性，針對公司現有管理體制暴露的一系列問題，也應該制定相應的解決規范管理制度，提出內部人員大家監督遵守，防止人員自定義操作，虛假操作等現象的產生。在要求人員遵守體系制度的同時，也應有相應的獎懲鼓勵體制，一個綜合性的管理平臺應該符合人性、科學合理化的要求指標，能夠賦予員工自覺規范操作，提升積極性等具體效應。

四、結束語

電網公司由于涉及面寬廣，融入社會生活的方方面面，因此財務往來款項管理任務比較繁瑣重大，有聯系的核算單位較多，對于財務往來管理系統的統一性要求較高。各企業部門需要協調配合，溝通搭建統一的款項管理平臺，切實為公司的財務往來業務提供便利與發展。隨著政策下頒與支持，相信未來的電網財務往來款項管理平臺將具有便捷、兼容、完善可靠的特性，為電網公司的管理規劃體系增添新鮮有效的血液。

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10.16266/j.cnki.cn11-4098/f.2015.11.206