試論我國企業破產中擔保物權的限制及其保護

楊新法

貴州民族大學，貴州 貴陽550025

擔保物權是以確保債權實現而設定的，以直接取得或支配特定財產的交換價值為內容的權利。①擔保物權人優先于其它普通債權人受償，但在某些情況下擔保物權人未能以擔保物優先受償，其擔保物權受到一定的限制。

一、擔保物權受限制的幾種類型及其特征

(一)未清償職工債權優先于擔保物權

《破產法》第一百零九條、第一百一十三條第一款以及第一百三十二條規定:破產人所欠企業職工的相關債權在破產費用和公益債務得到清償后優先清償，不足以清償的部分則優先于對該特定財產享有擔保權的權利人受償。

(二)債權申報對擔保物權的限制

《破產法》第四十五條規定:人民法院受理破產申請后，應當確定債權人申報債權的期限。此規定表明，凡是對破產人享有債權的人都應當在法律規定的期限內向管理人申報債權，包括享有優先受償的擔保物權人也應當向管理人申報債權。

(三)破產管理人享有財產處分權而對擔保物權的限制

破產管理人管理債務人的財產并享有對債務人財產的處分權，包括已向債權人擔保了的財產，管理人能夠在擔保物權人之前處分所擔保的財產，使得擔保物權人優先受償的權利受到一定的限制。

二、對擔保物權受限制情形進行分析

(一)分析未清償職工債權優先于擔保物權情形

根據《破產法》第一百三十二條規定，可以看出職工債權不僅在普通的債權、稅款前優先清償，而且還排在擔保物權人前優先清償，職工債權的這種優先權在一定程度上對擔保物權人的優先受償權進行了限制。已作為擔保物的財產不屬于破產財產，所以就擔保物作為破產財產清償職工債權明顯違背《破產法》的相關規定。擔保物權人的優先受償權與企業職工的優先權發生沖突，究竟是先保障企業職工的優先權還是保護擔保物權人的優先受償權，需要給予明確的規定。

(二)分析債權申報對擔保物權的限制情形

享有擔保物權的債權人不參與破產清償程序，而是以所擔保的特定財產優先受償?！镀飘a法》規定，所有債權人要在法律規定的期限內向管理人申報債權，包括擔保物權人，這無疑會給擔保物權人帶來一定的負擔。比如，在法院發布受理破產申請公告后由于債權人住址的變更債權人未能接到債權申報的通知，會使債權人債權得不到清償。因此，對擔保物權人向管理人申報債權的必要性有必要進行探討。

(三)分析破產管理人享有財產處分權而對擔保物權的限制情形

《物權法》第一百七十條規定:擔保物權人在債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現擔保物權的情形時，依法享有就擔保財產優先受償的權利，但法律另有規定的除外?！段餀喾ā愤@一規定，從物權的角度確保了擔保物權具有優先于債權的優先受償效力，從而保障擔保物權人對擔保物的交換價值的支配性。人民法院受理債務人破產申請后，管理人保管債務人財產且有形式上的處分權。管理人占有擔保物，這就使得管理人能夠在抵押權人之前處分擔保物。由此可以看出，管理人處分擔保物的行為會在一定程度上損害債權人利益。

三、對擔保物權受限制的保護及建議

(一)職工權益不得以擔保物清償

物權行為的重要性在于保護社會交易安全，擔保物權是債權債務人基于交易安全而建立的權力義務關系，是債權人在債務人不能清償債務時所依賴的確保其債權能夠清償的財物。如果在破產中職工債權得不到足額清償時以擔保物來清償則會導致債權人的利益遭受損失，并且在一定情況下會使雙方的交易安全遭受威脅。故基于這種交易安全的依賴性和債權清償的保障，應當規定職工債權不得優先于擔保物權。

(二)免除擔保物權人債權申報義務

享有擔保物權的債權人以擔保物進行清償，所以不參與到破產清償程序中。只有在折價、拍賣或變賣擔保物后所得價款未能全額清償債權時，未清償部分才會作為普通債權受償。對于擔保物權人的債權申報，首先、擔保物權人不參與破產程序中的債權清償程序，那么擔保物權人就沒必要參與債權申報;其次、債權申報是為了證明債權人對破產人的債權，所以對破產人享有擔保物權證明完全可以由破產人作出說明，免除債權人申報義務減輕債權人的負擔;最后、債權人因特殊原因未能申報債權的，債權人會喪失優先受償權，這對享有擔保物權的債權人不合理。所以，免除擔保物權人的債權申報義務不僅能夠減輕債權人負擔，還能夠更好的保護債權人的利益。

(三)一般情況下破產管理人不得處分擔保物

管理人管理破產人的財產，并享有處分權，但法律應當規定在一般情況下管理人不得處分擔保財產，只有在處分行為能夠使擔保物本身的價值增加并能夠更好的清償債權的，才可以允許管理人出于對債權人利益考慮而處分擔保財產。

四、結論

擔保物能夠確保債權債務人在交易過程中的安全交易。在企業破產中應充分保障債權人擔保物權的優先權，除非在特殊情況下處分該擔保物會增加其價值且能夠更好的履行債權清償的，才可以允許其他權利優先于擔保物權。

［ 注 釋 ］

① 郭明瑞．擔保法原理與務實［M］．北京:中國方正出版社，1995．2．