加強供電電費賬戶撤并，提升賬戶集約管控水平

劉惠萍

摘要：為深化資金集中管理，提升資金管理水平，全面落實供電企業銀行賬戶管控標準，進一步提升公司賬戶集約管控水平。

關鍵詞：電費 賬戶 撤并 管控

為深化資金集中管理，提升資金管理水平，全面落實供電企業銀行賬戶管控標準，進一步提升公司賬戶集約管控水平。

1 電費賬戶撤并工作目標和要求

以資金安全為前提，以賬務清晰為基礎，以市公司為電費賬戶管理主體，全面整合撤并縣域電費賬戶，推廣應用集團賬戶，電費賬戶開立滿足“一行一戶”的原則，賬戶開立數量符合國網管控標準，真正實現電費賬戶在市公司的集約管控。

2 電費賬戶撤并工作范圍及原則

公司所屬各營業單位在各金融機構開設的電費銀行賬戶，開立執行“一行一戶”原則，首選工、農、建、交、郵儲等五家銀行開立。結合實際情況，撤銷“工商銀行平定縣支行”、“農業銀行郊區支行”、“農業銀行盂縣支行”、“農業銀行平定縣支行”電費賬戶，保留“工商銀行陽泉新市街支行”、“農業銀行陽泉城區支行”電費賬戶，在保留賬戶里設立子賬戶。

3 電費賬戶撤并工作主要內容

3.1 各金融機構電費賬戶服務內容和方式 使用工商銀行“收款管家”金融產品和農業銀行“現金管理業務多級賬簿服務”金融產品，以客戶服務中心原有的電費賬戶為實體主賬戶，在主賬戶下分別設置4個子賬戶，以“平定縣公司”、“盂縣公司”、“蔭營公司”、“客戶服務中心”命名，全部為虛擬賬戶。銀行為虛擬賬戶配置4個上網查詢U盾，該U盾只有查詢業務功能，無其他收付款項的功能，4個子賬戶能單獨進行業務查詢。工商銀行在營業大廳配有回單打印機，業務人員可自行打印。農業銀行在柜面提供回單，業務人員需到柜面領取。

3.2 電費賬戶撤并工作職責分工 ①財資部職責。財資部是電費賬戶撤并的歸口管理部門，負責組織、實施本單位電費賬戶撤并工作，負責組織相關部門與各金融機構洽談電費賬戶集約實施方案的制定，并簽署賬戶服務協議，負責撤并后電費集團賬戶的統一管理、以及電費資金的按時、足額上交。②營銷部職責。營銷部負責與各金融機構洽談并確定集團賬戶對賬模式，對賬流程以及回單傳遞等工作，對電費賬戶集約實施方案提出需求和建議，負責多種繳費方式的建設與解款工作，負責指導和開展集團賬戶的對賬工作。③營業及電費室職責。營業及電費室賬務班是電費賬務工作的具體處理班組。負責管理電費收據，對賬務管理、賬務處理提出具體意見和要求，為公司各項指標考核提供基礎數據。具體職責是：a負責審核、打印、裝訂、保管公司各類電費憑證，負責打印、裝訂公司全部銀行回單，在確保資金核對無誤的情況下與財務進行交接。對營銷系統的會計檔案進行裝訂、保管和歸檔。b負責協助財務部門管理電費資金賬戶，完成電費資金的實時上劃工作。c負責按日匯總各營業單位上報的銀行回單明細表，核對電費收入進賬情況，完成與銀行的對賬和文本信息導入工作。d按月編制銀行存款余額調節表，核對電費收繳及往來款項等，與營業單位核對應收電費數據。完成、編報各類報表和分析，進行在途資金和未達賬項的督促和分析。e負責組織各營業單位對賬務余額與營銷系統客戶明細數據進行核對，對發現的差異督促查找，保證數據一致。f負責集中賬戶的多種繳費方式的賬務處理工作。④各營業單位職責：a負責電費收費、催收，在營銷系統中完成收費、解款、解款核定、進賬單錄入等工作。b負責每日通過網銀查詢銀行到賬信息進行到帳確認、生成和審核集團賬戶各類憑證等工作，并向營業及電費室賬務班填報銀行回單明細表。c負責每日對非集團賬戶的電費信息做電費賬務處理。d每月配合營業及電費室賬務班對所有的銀行回單進行打印、整理和裝訂。e協助地市公司落實本單位的在途資金、未達賬項，統計本單位各項與電費回收、賬務管理有關的指標完成情況并進行分析，及時向領導和上級部門反饋賬務管理中的問題。f協助財資部、營銷部、營業及電費室賬務班等部門，完成所轄供電營業區域營業站（所）的電費資金收入、對賬、銀行賬戶管理等工作。

3.3 電費賬戶的單據傳遞及對賬方式 ①各營業單位設立電費賬務專責人，每日匯總各賬務工作人員的銀行回單表，上報營業及電費賬務班。②農行的惠農卡繳費方式全部歸集到農行總賬戶，其余多元化繳費方式全部歸集到工行總賬戶，統一由營業及電費室進行確認到賬并進行賬務處理。③營業及電費室業務人員負責到銀行領取各電費賬戶的回單，月末各營業單位配合營業及電費賬務班對所有回單進行整理和裝訂。④各營業單位應完成本單位子賬戶的對賬工作，多元化繳費全部由營業及電費室業務人員對賬。營業及電費室業務人員在將營銷平臺數據與銀行賬戶數據核對無誤的情況下與財務進行回單明細表的交接。

3.4 撤并前后的工作銜接 公司電費賬戶撤并前仍按原方式開展工作，待銀行配置好子賬戶后，原電費賬戶暫時不進行撤銷，與客戶服務中心保留的電費主賬戶并行一個月，待各營業單位將繳費模式通知到用戶后，財資部再將電費賬戶進行撤銷。

3.5 電費賬戶撤并工作步驟 ①與銀行就金融產品進行業務洽談；②確定金融產品，與銀行簽訂業務服務協議，建立子賬戶， 配置查詢U盾；③開展試運行；④陸續撤銷電費賬戶。

總之，通過撤并供電企業電費賬戶，能使電費資金賬戶管理扁平化，加強資金集中管理，提升資金管理水平，進一步提升公司賬戶集約化管控水平。

參考文獻：

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