商業銀行風險控制機制研究

商業銀行進行的信貸業務管理，需要始終貫徹風險和收益相匹配的根本原則，樹立商業銀行工作人員風險意識，拓寬金融信貸業務，正確做好業務風險同風險控制之間的關系，營造科學合理的商業銀行信貸風險管理機制。

1.信貸業務風險

受市場經濟環境的影響，商業銀行開展信貸業務將承受更大經營和信用風險，作為一家成功的商業銀行取得多大的經營收益就要承受多高的風險，可以說，沒風險就沒收益，銀行需要做的就是在風險和收益當中求發展求生存，根據市場情況，作出更加有利的企業經營決策。由于風險的隱蔽性，就算是商業銀行現在不存在風險，但是不代表將來也不會產生風險；再者風險還具有一定的流動性和遷徙性，我們必須通過銀行風險管理手段將“禍水”東引。

商業銀行是以盈利為目的開展的各項經營管理活動，商業銀行經營風險較大。同時受環境因素及其他多種環境因素的影響，商業銀行必須要承受風險威脅。我國商業銀行為了要追求高額的利益回報，在信貸業務拓展過程中有大量不良資產產生，造成了商業銀行重大經營風險 。雖然商業銀行采取股份制改革策略，通過注資和資產剝離方式，大幅度降低不良貸款比率，但這并未從根本上改變銀行體制，通過貸款基數擴張和長期發展趨勢進一步掩蓋了信貸風險，相對于的金融風險較大，銀行監管存在一定的問題。

2.風險原因分析

商業銀行股份制改革充盈了銀行資本充足率、降低了銀行的不良資產率，但受全球性金融危機的影響，我國商業銀行仍存在一定的生存和發展危機。經過長期深入的研究，銀行信貸風險管理能力較弱，銀行信貸業務操作風險極大。

2.1風險控制機制有待完善

商業銀行內控機制的不完善是銀行信貸業務風險產生的主要原因，受地域經濟發展情況的影響，我國商業銀行一直都是根據行政區設置來實施地域性政府管理，信貸業務風險具有濃厚的政治色彩。商業銀行內控機制缺乏統一規范的衡量標準，內部控制機制人為及行政因素的影響，信貸風險隱患有了一定的增加。

2.2職責不明確、監管不力

商業銀行職責劃分不清、監管不力也是引發信貸操作風險的一大誘因，銀行針對該項問題不斷加大各項規章制度的執行力，采取各項監管、檢查措施。通常商業銀行采取的都是就事論事、自上而下的專項檢查，并不是制度化和非內在性的檢查，我們無法通過這種檢查方式找到銀行體制上存在的缺陷和問題，缺乏明確的職責認定和體制，不能夠從根本上消除銀行信貸風險問題。

2.3崗位制約制度缺乏執行力

制度執行力是造成信貸業務風險的另一個因素。雖然我國商業銀行在崗位制約制度方面有著明確的規定，但在真正執行過程中卻又存在一定的困難，這就嚴重影響崗位制約制度的執行。銀行需要謹慎分析每筆不良貸款，做好風險調查，樹立好經營管理各個過程的梳理，其中道德因素也是極為重要，究其根本，風險產生的原因各有不同但也較為相似。我們應從信貸管理體制上做好道德風險防范工作，決不能將銀行成敗系于一人之身。

3.構建信貸風險管理機制

商業銀行想要通過信貸業務取得風險管理收益，就必須做好風險控制工作，提升風險管理能力，才能夠更好更快的實現商業銀行的長期可持續發展。下面我們就商業銀行風險管理提子建設進行簡要敘述：

3.1培養明確的審慎經營和持續規范觀念

貫徹落實審慎經營和持續發展的經營發展理念，時刻以科學發展的眼光看待信貸風險管理問題，切忌以犧牲信貸資產質量為代價的短期利益行為。實事求是、全面協調信貸業務工作，提升自身風險管理能力及調控能力，從長期發展的角度做好信貸業務的統籌規劃及合理安排，真正滿足投資者盈利需求，為股東、客戶、員工負責。

嚴格遵循合理合法的根本原則，始終堅持風險、資本、效益平衡的原則，做好信貸業務管理工作，完成集約化經營轉變，緊緊圍繞核心競爭力實施信貸業務發展戰略，我們必須要持之以恒，推動商業銀行業務的長期、健康、持續發展。

3.2實施信貸管理方式變革，完善商業銀行結構

做好商業銀行信貸業務由速度到效益相統一的業務管理方式的轉變，樹立風險和資本、風險與收益相適應理念，加快信貸業務發展速度、質量、效益，利用控制制度手段進行信貸業務風險防范工作。構建商業銀行股東大會、監事會及董事會制度，我們應當盡快建立科學的風險管理體制和信貸決策體制，實現銀行各部門之間的權利制衡，加強外部監督透明化管理。

3.3完善商業銀行風險防范體系

首先，建立銀行風險管理委員會，完善風險防范體系，降低貸款審批權限，落實支行首貸零權利審批；其次，建立風險放款、風險管理中心，規范商業銀行授信業務流程；最后，通過政策制定、方案設計、指引授信、項目進入和退出指引等方面實施授信業務管理，實現事前管理的提前性。

3.4做好信貸業務升級，充分利用現代化手段

現代商業銀行從傳統的信用擔保度量方式，也就是擔保抵押轉變為客戶現金和還貸能力分析、預測，進一步落實風險責任追究制度，提高管理層和員工風險防范意識，簽訂風險責任狀，做好信貸風險防范工作，切實維護國家、銀行、人民的利益。利用現代化技術手段加強信貸管理，加強業務調查分析、審核審批、貸款發放及管理等各項工作，實現信貸業務標準化管理，充分實現信貸政策與計算機系統的融合，利用計算機系統自動拒絕屏蔽違章操作，有效規范風險控制機制管理，降低人為因素的影響。

結束語：

為了加強商業銀行信貸業務管理，構建有效的風險控制機制，本文從社會信用體系建設出發，保障商業銀行資本安全。

（作者單位：中國農業銀行股份有限公司綏化分行）