新時期農村養老保險資金籌集和風險分析

姜麗麗

[摘要]隨著我國經濟的不斷發展，農村養老保險的發展程度也是越來越高，農村養老保險資金的籌集是其建立和發展的基礎和關鍵。本文在分析我國農村養老保險資金籌集的現狀的基礎之上，重點對于其風險進行了分析和深入解剖，并根據實際情況給出了相應的解決措施，這些對于新時期農村養老保險事業的發展有著十分重要的指導意義。

[關鍵詞]新時期；農村；養老保險；籌集；風險

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2015.16.154

1 我國新時期農村養老保險現狀

農村經濟隨著國家整體經濟的不斷發展取得了長足的進步，新時期農村養老保險的現狀是絕大多數的農村老年人主要靠子女供養，由于人們思想意識的局限性，農村社會保險體系有著十分不完善的一面，資金的籌集與管理十分不規范。現階段我國的農村養老保險還出現了更為嚴重的問題，那就是參保人員逐年的減少以及資金的流轉和運行難度加大。農村養老保險的運行受到了很大的阻礙，為了實現小康社會的目標，構筑新型的保險管理制度，多方位籌措資金以及實現資金籌集的多元化是急需解決的問題之一。只有將資金的籌集問題提上日程才能使得新時期的農村養老保險逐步地走向正軌。

2 新時期農村養老保險資金籌集風險

2.1 農民參保意識不強，資金籌集困難

現階段，農村養老保險的保費籌集原則與自愿的原則從根本上存在著矛盾，很多農民對于參加保險沒有足夠的認識，對于保險的響應較差。目前，在很多區域鄉鎮經濟發展較為迅速，鄉鎮企業對于養老保險有著很大的支持力度，社會保險繳納工作開展的比較順利。但是，在經濟發展落后的農村地區，存在著很多難以調和的矛盾，例如：在某些地區集體經濟不強，農村社保基金主要由農民個人全部承擔，這樣一方面增加的農民的負擔，使得很多人都不愿意參加保險；另外一個方面這樣的繳費模式使得農村養老保險失去了原有的保障意義。在這種機制的管理下，農民都不愿意把錢交給保險的管理機構，很多地區都存在著強制繳費的情況發生，這從根本上和農村保險強調的自愿繳納原則相違背。

2.2 政府財政扶持力度較弱

我國各級政府對于農村養老保險的直接扶持力度較差，對于我國農村養老保險，政府僅僅是承擔了政策扶持的職責，但是從財政扶持的方面來看卻起到了十分微弱的作用，這樣使得農村養老保險缺乏公平性及民主性。建立現代農村養老保險體系的核心問題就是增加籌集資金的渠道，但是政府的財政支持無疑應該是農村社會保險的主要資金來源，否則社會保障制度的社會性層面就得不到更好的展現和延伸。因此，政府應該積極地調整各種稅種的征收比例，縮小收入差別，加大財政對于農村財政的扶持力度，實現真正意義上的公平民主。

2.3 農村養老保險投資渠道單一

農村養老保險資金的投資渠道較為單一，收益率不高，償付的風險很大。現階段，我國農村養老保險基金應該以縣為單位管理，在指定的銀行設立保險基金的專門管理賬戶，做到專戶專用，專款專用。籌集的農村保險資金只能購買國家財政發行的債券等，不能直接用此筆款項進行投資。在此過程之中，各級政府是政策實施者的同時也是資金的管理者。由于農村養老保險的資金投資渠道有限，只能獲得相應的收益率，這樣就造成了農村養老基金的償付風險逐年的增加，與此同時的資金分散管理，運行層次不高以及難以形成規模效益等都是很大的問題。

2.4 農村養老保險監管力度較差

在我國，各級政府一方面是養老保險制度的制定者，同時還監管著資金的運行、農村養老保險的征收管理，資金的保管和運行都是由各縣級的相關管理機構進行管理和負責的，這種由基層統籌單位進行基金的分散管理有著制度上面的欠缺，缺乏有效的兼顧機制進行監督。與此同時，我國農村養老保險的代辦員缺乏相應的培訓，在工作之中缺乏專業的技術能力，往往表現出工作方法落后的現象。有些業務水平較差的代辦員直接影響了保費的收取和管理工作，有些農村地區甚至出現了會計與出納一人擔當的情況發生，這樣嚴重地影響了保費的監督監管力度，從而導致了農村保險資金被占用以及貪污腐敗的事情時有發生。

針對我國農村養老保險的資金的籌集出現風險的實際情況，本文提出了如下解決問題的辦法。

3 解決我國新時期農村養老保險資金籌集風險的措施

3.1 建立相關的法律法規建設

現階段我國農村養老保險工作想要順利的開展，首先應該從法律法規的層面來進行規劃，以立法的形式對農村養老保險制度進行整合。我國是農業大國，農村人口占到全國人口的比重較大，農村人口的養老問題一直以來都是國家想要重點解決的問題之一，這也是實現社會主義現代化以及共同富裕的主要目標。解決農村養老保險的資金籌集工作是解決農村養老工作的重中之重，一些相關的問題如果能夠解決得好，農村的養老事業就能持續良性的發展。相反，如果沒有明確的法律法規來對養老保險資金籌集工作進行規范，資金籌集不到位就會使養老保險工作如同無源之水一樣不能煥發生機。因此，各級政府以及政策的制定以及指導者應該從法律層面對農村養老保險工作進行支持，用最快的時間將法律法規進行完善，從而使得農村養老保險的各項工作有法律依據，從源頭上使得資金的籌集風險降到最低。

3.2 加大財政扶持的力度

我國經濟發展雖然速度較為迅猛，但是在相對偏遠以及不發達的農村地區，很多農業人口的收入還是比較低下的，僅僅依靠單獨的個人力量來解決農村的養老保險的問題是不切合實際的，隨著我國經濟的不斷發展，國家財政也是日益增加，集體的經濟力量也在不斷地攀升。國家財政和集體經濟力量應該根據現有的成型的城市養老保險管理體制，逐步加大對于財政的扶持力度，在最大程度上減輕農民的負擔，讓農民體會到政府對于基層群眾的關懷和支持。根據我國農村的實際情況，政府應該設立專門的基金用于農村養老保險事業，與此同時要求各個地方財政給予最大力度的支持，最大限度保障農民的切身利益，從而使得我國的農村社會保險制度得以順利地進行。

3.3 加強宣傳的力度，使得農村養老保險深入人心

我國的農村養老保險制度是從20世紀90年代末開始實行的，至今已經經過了十幾個年頭，在農村保險制度不斷的發展過程之中，相關的政府職能部門雖然已經制定了很多完善的宣傳工作，但是配套措施以及宣傳力度等顯然不到位，目前很多地區的農民對于養老保險以及具體的措施都沒有一個具體的了解，老百姓無論是從繳費觀念上還是實際繳費的行動上都不是十分積極，這就需要政府從制度上加大宣傳力度，培養典型的示范，從而得到廣大農村群眾的支持和理解，使廣大的農民自覺地參與到繳納養老保險資金的工作中來，為自己獲得一份保障。

3.4 完善農村養老保險管理結構

目前，我國農村養老保險管理機構的人員配備還不夠完善，農村養老保險基金的統籌管理工作涉及的人員比較多，覆蓋面也比較廣泛，日常需要處理的工作也比較多，一旦人員的配備不夠就會對資金的籌集造成一定的影響。因此我們應該采取積極的措施，來制定長遠的目標來完善養老保險的管理結構，充分發揮各基層組織的推動和指導作用。

我國新時期的養老保險的資金籌集存在著一定的風險，這些風險的形成是由多種原因造成的，政府職能部門應該根據實際情況來進行資金籌集的風險防范，為實現農村養老保險的進一步發展而努力探索。