農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險管理研究

楊玉娟，李月城

（佳木斯大學(xué)，黑龍江 佳木斯 154007）

0引 言

目前，農(nóng)村信用社作為發(fā)放農(nóng)業(yè)小額信貸的主體，依靠國家金融政策的扶持，在農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險管理機制的創(chuàng)新方面取得了一定的成績，然而，農(nóng)業(yè)小額信貸在我國發(fā)展較晚，尚不夠成熟，不僅具有獨特的風(fēng)險特點，而且在農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)操作和機構(gòu)組織上與傳統(tǒng)銀行等金融機構(gòu)截然不同，尤其是近幾年來農(nóng)業(yè)小額信貸的業(yè)務(wù)數(shù)量飛速增長，發(fā)展良莠不齊且違規(guī)現(xiàn)象經(jīng)常出現(xiàn)，使得農(nóng)業(yè)小額信貸的運作環(huán)境變得愈加復(fù)雜，導(dǎo)致其風(fēng)險不斷加大，對農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險管理提出了更高的要求。

1 農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險理論概述

1．1 農(nóng)業(yè)小額信貸概念及原則

農(nóng)業(yè)小額信貸指的是農(nóng)村信用社為了加大支農(nóng)信貸投入力度，簡化信貸辦理手續(xù)，提高信貸服務(wù)水平，更好地發(fā)揮自身在支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的作用而進(jìn)行開辦的核定期限及額度內(nèi)、建立在農(nóng)戶信譽度基礎(chǔ)上、不需要擔(dān)保和抵押的小額貸款，主要適用于從事農(nóng)村土地作種或者與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的農(nóng)民、個體經(jīng)營業(yè)主等人群。農(nóng)業(yè)小額信貸應(yīng)該遵循償還性、信用性、投向性、方便性、自主性、“三公性”以及量力性等基本原則。

1．2 農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險內(nèi)涵和特點

農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險是指由于借款人、交易對手未能在規(guī)定時間內(nèi)償還貸款本息或者其信用水平發(fā)生變化，導(dǎo)致影響金融產(chǎn)品的價值，從而給農(nóng)村信用社帶來經(jīng)濟(jì)損失的可能性，具有地區(qū)風(fēng)險集聚性、道德風(fēng)險顯著、風(fēng)險協(xié)變性、風(fēng)險數(shù)據(jù)“軟信息”性、貸款對象特殊性以及風(fēng)險評估難度大等特點。

2 農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險管理存在的問題

2．1 風(fēng)險內(nèi)控文化缺失

信貸風(fēng)險內(nèi)控文化作為銀行業(yè)的一種行業(yè)文化，是指銀行等金融機構(gòu)信貸風(fēng)險管理人員普遍存在的理念和認(rèn)同的信貸風(fēng)險管理制度。現(xiàn)如今，農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較快，員工的收入不斷增長，便滋生了其自滿自大的心理，以致于對農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險管理工作懈怠放松。同時，由于目前農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)開展時間較短，內(nèi)部管理層缺乏建立風(fēng)險內(nèi)控文化的意識，對于信貸風(fēng)險的管理不夠重視，未能形成健康的、良好的信貸風(fēng)險內(nèi)控文化，便導(dǎo)致農(nóng)村信用社沒有形成健全的農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險管理制度、結(jié)構(gòu)和理念，不能做到有效地控制和防范農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險，風(fēng)險管理水平自然較差。

2．2 小額信貸業(yè)務(wù)流程不規(guī)范

首先，由于農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)辦理人員法律知識較淺薄，沒有準(zhǔn)確審查相關(guān)質(zhì)押物、抵押物的合法性及有效性，未依照法律規(guī)定辦理抵押登記，容易造成抵押行為的無效；其次，對于農(nóng)業(yè)小額信貸的審貸分離制度執(zhí)行不到位，審貸分離機構(gòu)設(shè)置滯后，且部分審貸分離機構(gòu)流于形式；再次，在農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸管理制度上存在著漏洞，缺少完善的監(jiān)督和約束機制，某些管理人員權(quán)力過大、濫用職權(quán)、亂批貸款等行為時有發(fā)生，甚至部分農(nóng)業(yè)小額信貸責(zé)任缺乏落實，導(dǎo)致最后找不到相關(guān)負(fù)責(zé)人；最后，對于貸款人取得農(nóng)業(yè)小額信貸之后使用情況的調(diào)查跟蹤浮于表面，忽視了貸款人的資信情況、抵押物及質(zhì)押物的變化情況。

2．3 對小額信貸責(zé)任人約束不力

農(nóng)村信用社在辦理農(nóng)業(yè)小額信貸的過程中，沒有建立合理的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男刨J項目責(zé)任機制，未能將信貸風(fēng)險管理的責(zé)任明確到具體部門、落實到個人，容易出現(xiàn)在農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險發(fā)生時互相推諉現(xiàn)象，造成信貸項目的失敗。目前農(nóng)業(yè)小額信貸網(wǎng)點數(shù)量、人員數(shù)量及素質(zhì)均難以達(dá)到要求，在無形當(dāng)中便增加了農(nóng)業(yè)小額信貸的風(fēng)險發(fā)生機率，而且，在農(nóng)村信用社對農(nóng)業(yè)小額信貸產(chǎn)品的市場營銷過程中，沒有構(gòu)建高標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險防控機制，僅顧貸款發(fā)放數(shù)量，對于貸款質(zhì)量的重視程度不高，導(dǎo)致貸款結(jié)構(gòu)不合理的同時，對于貸款風(fēng)險的防控不力。同時，在信貸審查審批的關(guān)鍵環(huán)節(jié)上，審批人員只檢查信貸資料的數(shù)量齊全與否，缺少對于信貸風(fēng)險的深入分析，在貸后管理環(huán)節(jié)上，跟蹤檢查力度不夠，對于潛在的風(fēng)險未能做到及時發(fā)現(xiàn)并化解，風(fēng)險管理效果不佳。

3 改善農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險管理問題的對策

3．1 重視風(fēng)險內(nèi)控文化建設(shè)

首先，農(nóng)村信用社在從事農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)的過程中，要樹立統(tǒng)一的科學(xué)的信貸風(fēng)險內(nèi)控文化，并且認(rèn)真貫徹執(zhí)行，從整體出發(fā)，構(gòu)建多層次的信貸風(fēng)險管理體系，以風(fēng)險內(nèi)控文化為依據(jù)，重視信貸風(fēng)險的識別和量化，以便較快地吸納各種先進(jìn)風(fēng)險管理理念，真正對敏感的信貸風(fēng)險分析模型和系統(tǒng)加以運用；其次，按照全面風(fēng)險管理原則設(shè)置合理有效的農(nóng)業(yè)小額信貸管理組織，構(gòu)筑垂直化的信貸風(fēng)險管理體系，使其能夠準(zhǔn)確地執(zhí)行上級的信貸風(fēng)險防控指示，加強上下級對信貸風(fēng)險識別和防范的溝通，及時發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險。同時，為防范農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險的發(fā)生，在健全經(jīng)營管理制度的同時，要按照現(xiàn)代企業(yè)制度實現(xiàn)主體多元化、產(chǎn)權(quán)明晰的發(fā)展格局，結(jié)合農(nóng)村信用社的實際情況，引入前沿的信貸風(fēng)險管理手段和技術(shù)，完善內(nèi)部評級體系，使貸前、貸中及貸后的各項操作進(jìn)一步規(guī)范化，針對信貸風(fēng)險能夠做出切實的預(yù)測和防范，從而加強農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險管理，提高應(yīng)對信貸風(fēng)險的能力。

3．2 優(yōu)化小額信貸業(yè)務(wù)流程

隨著網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)和信息技術(shù)的快速發(fā)展以及冒名貸款、騙貸現(xiàn)象的頻繁發(fā)生，農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險管理的難度和要求也在提高，農(nóng)村信用社為保障在新形勢下科學(xué)有效地進(jìn)行農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險管理，就必須改變過去陳舊的信貸風(fēng)險防范措施，優(yōu)化農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)流程。因此，農(nóng)村信用社必須重視現(xiàn)代科技手段的運用，及時發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)操作和信貸風(fēng)險管理過程中的隱患和漏洞，進(jìn)而提高農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險管理水平，有效衡量信貸風(fēng)險管理成果。一方面，農(nóng)村信用社要加強信貸風(fēng)險分析的軟件、硬件系統(tǒng)建設(shè)，軟件系統(tǒng)建設(shè)指的是充分運用各種高級的信貸分析軟件實現(xiàn)實時數(shù)據(jù)分析，硬件系統(tǒng)建設(shè)則指其內(nèi)部要構(gòu)建信貸風(fēng)險量化部門，并且具備足夠數(shù)量的計算機來完成數(shù)據(jù)分析工作；另一方面，加快數(shù)據(jù)庫建設(shè)步伐，為農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險評級提供可靠的數(shù)據(jù)資源，同時，要完善貸款人信用檔案，詳細(xì)記錄每個貸款人的貸款時間、還款時間、貸款金額及還款金額等信用歷史情況，并且對違約貸款人的數(shù)量、違約次數(shù)、違約金額等相關(guān)數(shù)據(jù)給予統(tǒng)計，進(jìn)而計算出一系列衡量信貸風(fēng)險的指標(biāo)，對于農(nóng)業(yè)小額信貸而言，只有做好最基本的數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，才能為信貸風(fēng)險量化管理提供數(shù)據(jù)支持。

3．3 構(gòu)建小額信貸責(zé)任人的約束機制

首先，農(nóng)村信用社要注重對于農(nóng)業(yè)小額信貸項目的可行性研究論證和風(fēng)險評估，確認(rèn)其風(fēng)險水平合理后才予以發(fā)放；其次，明確農(nóng)業(yè)小額信貸發(fā)放、使用及回收過程的相關(guān)負(fù)責(zé)人，將信貸風(fēng)險管理責(zé)任具體落實到個人，建立責(zé)任追究制度，并采取相應(yīng)的獎懲措施，從而加強相關(guān)責(zé)任人對于農(nóng)業(yè)小額信貸的管理與關(guān)注；再次，強化對信貸申報、審批、執(zhí)行等每個步驟的監(jiān)督，在整個流程中，要把風(fēng)險防范作為工作重點；最后，構(gòu)建嚴(yán)格的農(nóng)業(yè)小額信貸責(zé)任人約束機制和考核體系，合理考評其工作業(yè)績，采取恰當(dāng)?shù)囊?guī)范條例，并對在信貸風(fēng)險管理中做出突出貢獻(xiàn)的責(zé)任人給予獎勵，對出現(xiàn)問題的責(zé)任人要追究相應(yīng)的責(zé)任，以期有效地約束責(zé)任人積極參與信貸風(fēng)險管理工作，只有這樣，才能有效避免可能引發(fā)的各種信貸風(fēng)險。

4結(jié) 論

農(nóng)業(yè)小額信貸作為解決農(nóng)民貧困問題的一種創(chuàng)新金融方式，為信用情況良好但缺乏資金的低收入群體提供了方便和快捷的貸款渠道，農(nóng)村信用社為實現(xiàn)農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)定高效的發(fā)展，必須加強信貸風(fēng)險管控機制的建設(shè)。隨著我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及綜合開發(fā)等大型政策性目標(biāo)的提出，我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對資金的需求日趨強烈，在此背景下，作為農(nóng)村金融主力軍的農(nóng)村信用社發(fā)揮著不可替代的作用，國家也不斷提升農(nóng)業(yè)小額信貸在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位，先后制定了一系列指導(dǎo)意見來強調(diào)農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險的管理和防范。對于農(nóng)村信用社來說，如何有效管理農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險、提高信貸質(zhì)量以及促進(jìn)農(nóng)業(yè)小額信貸的可持續(xù)發(fā)展已經(jīng)成為了首要任務(wù)，當(dāng)然，在開展信貸風(fēng)險管理工作的過程中，最重要的是誠信，只有把誠信作為出發(fā)點，加以制度的規(guī)范，才能從根本上做好農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險的管理工作。

［1］李凱．我國銀行個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展研究［J］．新金融，2012（4）：19－22.

［2］李清華．國有商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展策略［J］．現(xiàn)代銀行，2013（3）：23－24.