借鑒國外經驗破解中小企業融資難題

摘 要：中小企業融資難的最直接表現就是銀行信貸融資渠道不暢，中小企業面臨的信貸融資困境已成為制約企業發展的“瓶頸”。通過分析目前我國中小企業融資的現狀，本文對中小企業融資難問題進行研究，并提出相應對策。

關鍵詞：中小企業； 貸款融資；信用

中小企業是一個富有活力的經濟群體，是國民經濟的重要組成部分，在促進我國經濟繁榮、增加就業、推動創新等方面發揮著越來越重要的作用。據統計，我國中小企業的數量已經占到了全部工商企業登記注冊數量的99%，而工業總產值和利稅也分別占到了60%和50%，每年出口創匯率更是達到了驚人的68%，并且消化吸收了75%的城鎮就業機會。中小企業已經日益成為我國經濟發展的一支主力軍。但是在我國，由于市場機制還不完善和不成熟，社會信用環境不完善，中小民營企業進行融資時受到的限制比較多，融資困境也同樣阻礙著我國中小企業的發展。

一、中小企業融資現狀

（一）金融市場不夠健全，融資渠道單一

企業要發展，融資是一條必經之路。然而中小微企業融資這條路，對于他們來說，總是顯得特別崎嶇。融資難，企業發展就難。在實際中，我國中小企業的融資渠道比較狹窄，針對中小企業特點的融資方式單一，主要是依賴業主投資、內部集資和銀行貸款等融資渠道，盡管風險投資、發行股票和債券等融資渠道也被使用，但對中小企業的作用仍很有限。雖然近幾年，中小企業信貸融資缺口在總量上有所緩解，但與中小企業相匹配的中小金融機構數量不足，無力滿足中小企業對金融服務的需求，并且銀行推遲放款的現象十分普遍，中小企業銀行貸現狀仍需進一步的改善。

（二）資信等級低，銀行貸款難度大

由于中小企業難以滿足銀行貸款的抵押擔保條件且貸款風險較大，以及財務管理水平較低等，再加上基層銀行發放貸款的權限相對有限，致使銀行發放貸款的積極性普遍不高。尤其是大型商業銀行經常以中小企業財務制度不健全或缺乏抵押資產等為由而將中小企業拒之門外。

（三）抵押登記費用較高，融資成本增加

一是抵押登記費收費較高。按照《國家發展改革委、財政部關于規范房屋登記費計費方式和收費標準等有關問題的通知》（發改價格[2008]924號）的規定，“房屋抵押登記按件收取，不得按照房屋的面積、體積或者價款的比例收取。住房登記收費標準為每件80元；非住房房屋登記收費標準為每件550元。”但據企業反映，辦理房屋抵押貸款登記時均按比例收費，而按貸款額或評估額的比例收取的費用均遠高于按件收費；二是收費標準不統一，不僅比例不統一，基數類型也不統一；三是該文件同時規定“房屋登記費向申請人收取。但按規定需由當事人雙方共同申請的，只能向登記為房屋權利人的一方收取。”銀行作為房屋權利人，并未承擔這項費用，而是將其轉嫁給申請貸款的企業，由企業繳納，進一步增加了企業融資成本。

二、問題原因

（一）缺少政府的政策扶持

目前，我國主要是通過中央銀行窗口指導的方式，對商業銀行在原有信貸規模基礎上調增一定比例，要求這部分額度必須用于中小企業、農業或災區，這一政策雖然具有較強的針對性和操作性，但長期看來，僅靠增加貸款很難從根本上解決中小企業的融資難題。

（二）缺少統一的管理機構

在我國，中小企業分別屬于各級政府及相關的產業管理部門，這些管理機構針對不同類型、不同規模和不同所有制的中小企業分別進行管理和指導。但是這種“條塊分割”的管理模式，致使管理機構設置重疊，管理職能重復以及管理效率不高，不利于中小企業總體發展戰略的規劃和協調，也不利于政府相關政策的有效實施。

（三）缺少專門的融資服務機構

我國的金融體系中沒有專門針對中小企業的政策性金融機構，在商業經營模式下，商業銀行的信貸資金從評級標準、風險分類、抵押條件、收費標準等均較少考慮小企業及其融資特點，更容易向國有大型企業傾斜。而中小企業信用擔保服務的滯后更使企業融資難雪上加霜，風險投資機構對中小企業的投資實際上也少得可憐，從而導致中小企業的融資困境無法從根本上解決。

三、幾點建議

（一）構建完善的政策保障體系

借鑒國外先進經驗，加大政府財政資金支持力度。逐步擴大中央財政預算扶持中小企業發展的專項資金規模，重點支持中小企業技術創新、結構調整、節能減排、開拓市場、擴大就業，以及改善對中小企業的公共服務。同時地方財政也要落實和完善稅收優惠政策。進一步減輕中小企業社會負擔。

（二）完善中小企業融資的法律體系建設

我國《中小企業促進法》的出臺無疑對中小企業健康發展起到推動作用。該法從保障中小企業發展的資金來源、稅收優惠等很多方面的基本問題都做了明確規定。這些規定在一定程度上有助于拓寬中小企業直接融資渠道、緩解中小企業融資難的問題。但是實踐中還應考慮到中小企業的融資保障問題，如完善直接融資法律制度，明確界定非法集資、非法吸收公眾存款與合法集資、合法借貸間的界限。完善新三板、創業板和中小板資本市場法律制度。完善融資服務支持體系法律制度，完善信用體系法律制度，完善融資服務機構法律法規，保護為中小企業服務機構的合法權益。

（三）建立專門中小企業融資機構

建立專門的金融機構是市場經濟國家普遍采用的一種金融支持手段。我國可以建立新的專門金融機構，或在原有金融機構中建立專門為中小企業提供融資服務的部門。另外還可以通過財政撥款建立中小企業發展基金、創業投資基金，用于為中小企業新產品開發、技術培訓和管理咨詢等提供貸款、貼息和擔保，發揮財政資金的杠桿放大效應。這里不能忽視農村信用社在鄉鎮網點分布廣的特點，要加快對農村信用社的改造進程，通過組建農村合作銀行，使其與城市商業銀行一起為中小企業發展提供金融服務。同時適當運用政策鼓勵各類商業銀行開設針對中小企業融資的專門服務項目，對其提供一攬子授信額度，滿足中小企業的多種融資要求。

作者簡介：李洪生（1975–），男，黑龍江齊齊哈爾人，經濟師，研究方向：非公有制經濟發展。