高校人文社科項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)投入評(píng)價(jià)研究： 回顧與展望

楊放放+++高嚴(yán)

在過去的十幾年里，占據(jù)統(tǒng)治地位的學(xué)術(shù)研究已經(jīng)發(fā)生了前所未有的變化。為了迎合經(jīng)費(fèi)投入在各個(gè)研究領(lǐng)域的變化，學(xué)術(shù)研究的權(quán)力關(guān)系和優(yōu)先順序發(fā)生了變化。我國人文社科項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的投入規(guī)模空前巨大，且每年都在穩(wěn)步增長，但是伴隨著巨額的經(jīng)費(fèi)投入，這些資金的分配及使用出現(xiàn)了諸多問題。高校人文社科科研經(jīng)費(fèi)的快速增長使科研管理者對科研經(jīng)費(fèi)的管理使用處于困境之中，于是制定社科科研經(jīng)費(fèi)規(guī)范的管理體系，營造誠信的氛圍迫在眉睫。日益增長的經(jīng)費(fèi)投入與科研產(chǎn)出之間存在嚴(yán)重的不協(xié)調(diào)，從而優(yōu)化資金的分配機(jī)制、分配模式以及分配結(jié)構(gòu)顯得尤其重要。

一、高校人文社科經(jīng)費(fèi)投入中存在的問題及成因

1.人文社科研究的特點(diǎn)。人文社科是一門以人文社會(huì)現(xiàn)象，其中包括對文學(xué)、歷史、哲學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)等學(xué)科為研究對象的科學(xué)。人文與社會(huì)科學(xué)的科研成果有復(fù)雜的形式，他不能夠像自然科學(xué)一樣即刻地創(chuàng)造出經(jīng)濟(jì)和社會(huì)價(jià)值。當(dāng)評(píng)估這些業(yè)績的時(shí)候，有一些評(píng)價(jià)規(guī)則可能會(huì)被人為的操縱。然而，在我國學(xué)術(shù)界依然熱衷于獎(jiǎng)項(xiàng)，因?yàn)楠?jiǎng)項(xiàng)直接關(guān)系到利益和資源的分配，比如，職稱；獎(jiǎng)金和獎(jiǎng)項(xiàng)直接帶來的榮譽(yù)（Quine Ren.Xuemei Gong，2012）。

2.經(jīng)費(fèi)投入中的問題及成因。回顧國內(nèi)外眾多文獻(xiàn)，發(fā)現(xiàn)了人文社科科研經(jīng)費(fèi)的配置與使用中存在的諸多問題，本文旨在分析其突出表現(xiàn)：①經(jīng)費(fèi)配置中的“逆向選擇”（adverse selection）；②經(jīng)費(fèi)使用中的“道德風(fēng)險(xiǎn)”（moral hazard）；③經(jīng)費(fèi)管理不到位；④投入與產(chǎn)出不成比例。

（1）經(jīng)費(fèi)配置中的“逆向選擇”及其成因。1970年，阿克羅夫（G.Akerlof）提出了“檸檬市場”問題，指出由于信息不對稱會(huì)導(dǎo)致決策者們做出逆向選擇而使市場失效。信息不對稱可以劃分為事前（ex ante）信息不對稱和事后（ex post）信息不對稱。事前信息不對稱會(huì)引起“逆向選擇”。

高嚴(yán)（2009）認(rèn)為在存在不對稱信息的情況下，逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)是隨時(shí)可能發(fā)生的。隱瞞信息扭曲信息這種事前的機(jī)會(huì)主義行為使掌握私有信息的一方利用對方的無知為自己謀取利益。早在1945年哈耶克就指出，任何資源配置問題都是特定決策的結(jié)果，而任何決策都基于給定的信息。在各個(gè)高校，人文社科類研究成果的高低都是通過論文的引用率和下載率來衡量的（Quane Ren Xuemei Gong，2012）。這種短時(shí)間內(nèi)的引用率和下載率來衡量成果高低與人文社科類研究成果具有長期性的特點(diǎn)顯然不符，這就很容易使科研經(jīng)費(fèi)管理者做出逆向選擇。Herbst（2007，p90）指出科研業(yè)績經(jīng)費(fèi)的原理應(yīng)該是在經(jīng)費(fèi)體系之間流動(dòng)，流向業(yè)績比較明顯的地方。履行該原理的體系應(yīng)該有較多的產(chǎn)出比那些不履行該原理的體系。但在現(xiàn)實(shí)中大量的科研經(jīng)費(fèi)流向了低水平的科研人員手中或者說流向了業(yè)績不明顯的地方。高水平的科研人員通常不能爭取到科研經(jīng)費(fèi)，而低水平的科研人員卻能夠申請到科研經(jīng)費(fèi)，這就再次發(fā)生了逆向選擇。

（2）經(jīng)費(fèi)使用中的“道德風(fēng)險(xiǎn)”及其成因。科研人員與管理人員之間事后信息不對稱導(dǎo)致了“道德風(fēng)險(xiǎn)”（楊得前，2006）。Jensen（2003），Horngren（2003）指出實(shí)際工作者和理論研究者都指責(zé)預(yù)算過程在很大程度上偏離道德規(guī)范。比如，Jensen（2003， 386）提供了證據(jù)表明，下級(jí)將說謊和隱藏信息當(dāng)作預(yù)算過程中的游戲，更有甚者，他還注意“在這個(gè)系統(tǒng)中幾乎沒有人相信這些工作者和理論研究人員說謊或者不誠實(shí)”。嚴(yán)廣樂、唐敏等人也認(rèn)為科研人員工作的努力程度是難以測量的，所以很難知道科研人員獲得經(jīng)費(fèi)以后是不是全身心投入到科研中去。因此，當(dāng)上級(jí)在做最后的決定時(shí)沒有人知道預(yù)算過程是否合理。那么，科研人員就有動(dòng)機(jī)偏離科研經(jīng)費(fèi)的使用初衷而為自己的利益采取行動(dòng)，科研人員將經(jīng)費(fèi)用于私人生活或者超額支付給自己報(bào)酬（BerlMeans1932；Jensen Meckli-ng，1976）。這些都是道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因。

（3）科研經(jīng)費(fèi)管理混亂及原因。姜穎（2008），尚虎平，葉杰（2012）都指出當(dāng)前許多高校人文社科科研經(jīng)費(fèi)管理混亂，責(zé)任不到位。項(xiàng)目申報(bào)越多能獲得的經(jīng)費(fèi)資金就越多，項(xiàng)目管理人員就越能從中抽取“油水”。李俊杰，周震（2012）等人指出衡量和評(píng)價(jià)一個(gè)高校的科研能力及科研水平是通過申報(bào)項(xiàng)目數(shù)量，立項(xiàng)數(shù)量及獲得經(jīng)費(fèi)額度等指標(biāo)進(jìn)行的，這就造成高校非常重視項(xiàng)目管理，而忽視了經(jīng)費(fèi)的管理過程，尤其是項(xiàng)目申報(bào)和立項(xiàng)成為管理人員關(guān)注的焦點(diǎn)。至于科研人員將申請到的經(jīng)費(fèi)用在何處從不進(jìn)行有效監(jiān)督，這就有悖于經(jīng)費(fèi)撥付的最終目的，社科科研經(jīng)費(fèi)管理的目的是要使經(jīng)費(fèi)的使用合理合法的同時(shí)達(dá)到經(jīng)濟(jì)效益社會(huì)效益的最大化，即用最少的科研經(jīng)費(fèi)創(chuàng)造最優(yōu)的科研成果（卿文潔，2011）。經(jīng)費(fèi)的管理過程中管理人員的“政治創(chuàng)租”（political rent creation）和“政治抽租”（political rent extraction）（Fred S. McChesney1987）行為也時(shí)有發(fā)生，這樣經(jīng)費(fèi)的使用和管理混亂就在所難免了。

（4）科研經(jīng)費(fèi)投入與產(chǎn)出不成比例及原因。科研活動(dòng)即知識(shí)生產(chǎn)過程，與其它生產(chǎn)過程相比，其最大的特點(diǎn)是投入產(chǎn)出關(guān)系的不確定性，即不一定投入多少科研人員、投入多少研究經(jīng)費(fèi)，就一定能產(chǎn)生多少知識(shí)創(chuàng)新，就一定能轉(zhuǎn)化為多少經(jīng)濟(jì)價(jià)值（袁志剛 1999）。這種不確定性也正是人文社科類研究所共有的特點(diǎn)。

科研活動(dòng)本身具有不確定性，這就要求要有一定的激勵(lì)機(jī)制才能保持科學(xué)家的科研積極性。在William-son的TCE體系中，有限理性和機(jī)會(huì)主義是造成交易中存在交易成本的人類兩大天性。有限理性是指人在處理信息時(shí)的能力有限，它來自于環(huán)境和行為的不確定性。劉燕（2006）認(rèn)為受到限制的理性思考與參數(shù)的不確定性是外生的干擾，人的機(jī)會(huì)主義和行為的不確定性乃內(nèi)生的干擾。從這個(gè)意義上說，行為的不確定性是真正的不確定。有限理性和機(jī)會(huì)主義行為是彼此相關(guān)的，因?yàn)橛邢蘩硇缘拇嬖冢孪葻o法設(shè)定一個(gè)完美無缺的契約。有限理性和機(jī)會(huì)主義在某種程度上也是不一致的，這種不一致性很有可能帶來資源配置的不合理。表現(xiàn)在：首先，有限理性會(huì)使得科研人員在給定范圍下選擇過度相似的項(xiàng)目，導(dǎo)致重復(fù)性“立項(xiàng)”；其次，由于偷懶這種機(jī)會(huì)主義行為使得許多的學(xué)者進(jìn)入既定的研究領(lǐng)域，而忽略了其他學(xué)術(shù)領(lǐng)域，哪怕在這些領(lǐng)域只進(jìn)入少數(shù)幾個(gè)競爭者就可能會(huì)創(chuàng)造意想不到的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益（Partha D， David P A.1994）。現(xiàn)如今，人文社科的圖書出版物遍及全球，較低質(zhì)量的產(chǎn)出反應(yīng)了大量的未經(jīng)認(rèn)可的人文社科教育出版物在出版物中占據(jù)主導(dǎo)地位（Johann Mouton 2011）。

二、高校人文社科經(jīng)費(fèi)科學(xué)化管理建議與對策

1.根治“逆向選擇”的對策。Arrow Kenneth J.（1984）早就注意到“市民服從法律的程度，遠(yuǎn)大于以控制機(jī)制為基礎(chǔ)所作的解釋”。Kren（1997）提出契約結(jié)構(gòu)既能對通過減少信息不對稱（即提高監(jiān)督）控制機(jī)會(huì)主義行為，也能通過代理人的上級(jí)設(shè)計(jì)不同形式的激勵(lì)，來安排其物質(zhì)利益（即激勵(lì)契約）。管理人員要對經(jīng)費(fèi)的使用留有適當(dāng)?shù)乃沙冢诒匾那闆r下經(jīng)費(fèi)也可以用來改善研究人員的工作環(huán)境和工作條件。這些外部條件夠適宜時(shí)，也能在大大的減少“逆向選擇”的發(fā)生。

2.根治“道德風(fēng)險(xiǎn)”的對策。另外，Eric Noreen（1988， 368）提出，自我控制、道德行為是社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系的潤滑劑，使市場和組織信息成為可能。在此基礎(chǔ)上，Williamson又認(rèn)為：“機(jī)會(huì)主義是指信息的不完整或受到歪曲的透露，尤其是指旨在造成信息方面的誤導(dǎo)、歪曲、掩蓋、攪亂或混淆的蓄意行為”。De George （1992， 67）指出，具有道德動(dòng)機(jī)的代理人會(huì)按照有效的自我控制方式行事，這種自我控制決不是多數(shù)外部控制可以比擬的，代理理論研究者們應(yīng)當(dāng)使用、提升和組合此動(dòng)機(jī)。Eric Noreen（1988）認(rèn)為比起社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系的效率，道德更加引起人們的關(guān)注。因而提高科研人員職業(yè)道德才能從根本上根治 “道德風(fēng)險(xiǎn)”。

3.根治“經(jīng)費(fèi)管理問題”的對策。現(xiàn)在，許多的學(xué)者們試圖從社會(huì)學(xué)、心理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)等理論層面研究信任對個(gè)人的影響（Arrow，1975；Krep &Wilson，1982；Fukuyama1995）。在缺乏信任的情況下，由于事前和事后機(jī)會(huì)主義行為可能存在（William-son，1975，1985），科研經(jīng)費(fèi)在未來的使用就會(huì)有投機(jī)取巧的情況發(fā)生，此時(shí)就需要恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)督機(jī)制。近幾年大批的學(xué)者指出我國的科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)督體系依然不健全。要求在科研部門成立專門的經(jīng)費(fèi)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，多聘用專業(yè)的監(jiān)督人員，放棄那些缺乏的兼職人員。戴國慶（2006）和王峰（2002）也就監(jiān)督體系的不健全問題提出對策，拓寬和加深科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)督的廣度、深度、力度。避免經(jīng)費(fèi)使用中出現(xiàn)缺位或越位的問題。因此，完善高校人文社科科研經(jīng)費(fèi)管理工作的首要任務(wù)就是建立起完善的科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)督體系。

4.根治“投入產(chǎn)出不成比例”的對策。確定科學(xué)合理的科研產(chǎn)出指標(biāo)，從重視絕對值的科研數(shù)量產(chǎn)出轉(zhuǎn)向重視相對值的科研質(zhì)量產(chǎn)出（王曉紅，陳浩，2010）。Merton R K.（1957）提出激勵(lì)機(jī)制的核心是保護(hù)知識(shí)的優(yōu)先創(chuàng)造權(quán)。因此，管理部門要對那些首次創(chuàng)造出的科研成果予以保護(hù)，以防止相似的科研成果在眾多的刊物上出現(xiàn)。此外，管理人員也要適時(shí)的跟蹤經(jīng)費(fèi)的使用情況，一旦發(fā)現(xiàn)研究人員沒有能力完成申報(bào)項(xiàng)目或者不能創(chuàng)造出有價(jià)值的論文時(shí)，應(yīng)及時(shí)停止經(jīng)費(fèi)的下達(dá)，避免科研經(jīng)費(fèi)的過度浪費(fèi)。

（作者單位：新疆財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院）