小微企業融資難背景下的信貸政策研究

陳琳茜

摘 要：在我國的企業規模中，小微企業數量占據著主要地位，同時也是經濟發展必不可少的一部分，在就業、民生方面有著重要的作用。然而小微企業在發展中關于融資難的問題也變得更加突出，這一方面是由于小微企業內部管理機制不成熟、信譽水平低下造成的，而另一方面則是銀行缺乏對小微企業進行傾斜信貸政策，導致小微企業與大型企業在爭奪銀行貸款時處于失利地位。所以在未來的發展中，銀行需要在信貸方面做出調整，盡可能地制定出有利于小微企業發展的信貸措施，為小微企業提供一個寬松的信貸環境。

關鍵詞：小微企業；融資難；信貸政策；銀行

近些年，由于縣級經濟的快速發展，小微企業的數量也在不斷增加，而小微企業不論是對于我國的GDP增長，還是對于增加就業率、改善民生方面都有著極為突出的作用。然而由于小微企業規模小、經濟實力不夠雄厚、管理水平低下、融資渠道窄，因此也就成為各大企業發展中的弱勢群體，需要得到政府以及銀行的幫助，在信貸融資方面應該有一定的政策傾斜。銀行要引導小微企業建立起現代化的管理機制，對于小微企業實施單獨的信貸評估體系，構建起適合小微企業自身發展需求的信貸產品，從而盡可能地幫助小微企業獲得融資，促使小微企業的良好發展。

一、小微企業的概念及意義

1.小微企業劃分。一般來說，可以將我國的規模不大的企業分為中型企業、小型企業與微型企業三種，而小型與微型企業可以合并為小微企業。對于企業進行劃分時的主要標準是企業的員工數量、企業一年總的營業收入、固定資產總額以及企業的自身特點。在2011年出臺的對于中小型企業劃分標準文件中明確指出：在交通運輸行業，小微企業的劃分標準為企業員工數量小于三百人或者是企業營業總額小于三千萬元；而在零售業中，小微企業的劃分標準為企業員工數量小于五十人或者是企業營業總額不超出五百萬元。從中也可以看出，對于不同行業來說，小微企業的劃分標準也是不一樣的，然而整體來看，小微企業具有數量多、員工少、營業額小的特點。

2.小微企業的發展現狀及意義。小微企業雖然規模不大，營業總額低，然而我國的小微企業數量眾多，在國民經濟中占據著非常突出的地位。根據加我國工商行政管理總局發布的數據顯示，到2013年底，我國小微企業總數達到1169.89萬，在所有企業數量中所占的比例為76.56%，而如果將個體工商戶也納入小微企業范疇中，這一數值將上升到94.14%。在我國的經濟發展過程中，隨著經濟結構的不斷調整，經濟快速增長，使得小微企業的發展受到了極大的挑戰。根據數據顯示，我國的小微企業中只有12%可以保持高速增長，而其他的大多數小微企業增長都非常緩慢，同時小微企業中出現了市場需求量小、產品難以銷售的狀況。

然而總的來看，小微企業依然在很多方面表現出來積極的作用，特別是對于我國的經濟發展，小微企業的貢獻不可忽視。根據數據調查資料顯示，在2013年，小微企業所產生的經濟總值占到了國內生產總值的百分之六十，同時在稅收方面也表現出了積極的作用，在我國財政建設方面作用非常突出。此外，小微企業在我國的就業方面也是有著很大貢獻的，在如今就業形勢嚴峻、剩余勞動力日益突出的情況下，小微企業可以在很大程度上緩解就業壓力，提高就業率，而且小微企業由于所需資金少、便于管理，能夠很好地適應我國的政策變動，因此也是我國在深化改革進程中的主要力量。

二、小微企業融資難背景下的信貸政策分析

如今，由于國際金融危機所帶來的影響，小微企業融資難已經成為一個世界性的難題，而且我國對于信貸政策進行收縮，導致小微企業進行融資時變得異常困難。而從小微企業自身原因進行分析，可以看出小微企業具有經濟實力不足、融資渠道過于狹窄，同時多數小微企業管理水平低下、信貸技術落后的特點，然而從更深層次原因進行分析，可知小微企業融資難的根本原因是相關部門沒有對于小微企業實行積極的信貸政策。信貸政策只要是說中央銀行或者是銀監部門通過采取一些措施來調控信貸結構。而在小微企業信貸中，由于信貸數量小、風險大、收益低，在信貸業務辦理過程中要耗費巨大的人力、物力、時間，因此多數的銀行部門都不愿意為小微企業提供積極的信貸服務，而是在同等條件下選擇大型企業信貸業務。

1.企業與信貸銀行之間溝通不暢。不同的金融機構一般都會有很多的信貸產品，然而小微企業由于缺少相關的信貸知識，不了解信貸流程，同時也很難提供銀行貸款時所需的各種資料，因此小微企業信貸業務很少。同時多數的小微企業都是傳統的家族式企業，在生產經營過程中，財務報表信息缺失，銀行也很難對于企業的信用情況、固定資產進行評估，因此也就影響到了銀行對其發放信貸業務情況。一些小微企業在認識中存在著一定的誤差，認為自己有一定的資金基礎，完全沒必要和銀行進行信貸業務往來，而且即使從銀行貸到款，數額也很小，難以滿足自身的發展需求。甚至有些小微企業在資金運轉遇到困難時，都沒有意識到和銀行進行貸款，而是采取了來源快的民間借貸，然而這樣的借貸業務無法受到法律的保護，一旦出現沖突，小微企業會面臨著很大的風險，同時利率也高，不利于小微企業的長遠發展。

2.銀行信貸業務困難。和大型的企業相比較，小微企業通常面臨著更高的信貸風險，同時單筆信貸業務金額較小，很容易出現不良的信貸業務往來，再加上小額信貸業務的人工成本、時間成本都較高，后臺信息系統不夠健全，導致多數銀行都不愿意為小微企業提供信貸業務。而且銀行實行的信貸問責制，導致信貸員工的貸款積極性不高，也就在很大程度上制約著小微企業得到信貸的機會。銀行在進行放貸時也會考慮企業的償還債務能力，而小微企業由于內部制度不完善，擔保能力不足，也就難以滿足銀行的放貸要求。此外銀行在進行信貸業務時，會將不同的企業放在同樣的授信通道中，通過相同的評價體系來評判是否要對于企業進行放貸，小微企業通常很難在營業額、資產規模方面與大型企業相比，所以也難以得到銀行的信貸。

3.缺少相關的信貸政策優惠。在對小微企業進行信貸業務往來時，銀行實際的經濟收益非常少，再加上小微企業存在著嚴重的信用危機，導致很多銀行都不愿意為小微企業放貸，而且中央銀行也缺少相關的扶持優惠政策來鼓勵小微企業向銀行進行借貸，這樣就嚴重限制了小微企業的發展。中央銀行對于不同規模的企業信貸業務都一視同仁，在小微企業信貸業務中沒有任何的偏向，因此在貸款指標總量一定的情況下，小微企業必然會受到大型企業的排擠，融資也變得異常困難。

4.缺少相關的信用擔保體系。盡管我國的信用擔保體系已經有了很大的發展，然而在小微企業融資中擔保效果卻不明顯。分析其中的原因，一方面是由于全國性的擔保體系尚未建立起來，而小微企業由于自身財務信息不夠透明，導致小微企業難以獲得足夠的擔保資格；另一方面我國的擔保體系起步較晚，發展不太成熟，擔保機構數量不多，可以擔保的資金總額小，同時擔保成本高，導致很多小微企業不愿意尋求擔保機構，也就加大了小微企業的融資難度。

三、提高小微企業融資水平的信貸政策建議

針對小微企業存在的業務規模小、不良信貸多、融資通道窄、企業管理水平落后的特點，從而提出了以下幾個方面的信貸政策建議，以期解決小微企業融資難的問題。

1.建立起適合小微企業的信貸業務。銀行需要從小微企業的自身特點出發，建立起適合小微企業發展的信貸業務，對于小微企業單獨進行信用等級評定、風險管理以及內部控制，同時要加強不同小薇企業之間互相擔保以及企業、信用社、個體戶共同擔保的貸款形式；培養通過訂單、股份、土地開發權等憑證作為抵押而進行貸款；大力發展不同類型的貸款業務，豐富小微企業的信貸類型，盡可能地滿足小微企業自身的個性化、多樣化發展需求。此外，銀行還需要對于小微企業實施特別的利率，在統一利率基礎上適當進行浮動，而不能將小微企業與大型企業同等對待，實行同樣的利率政策。通過在利率方面做出調整，從而促使銀行方面對于信貸結構進行變動，能夠把更多的信貸業務放在小微企業上面，幫助小微企業進行融資。

2.強化小微企業信貸業務管理體系。商業銀行需要轉變觀念，加強在小微企業中的信貸業務水平，對于不同類型、不同行業的小微企業在各個發展階段實行不同的信貸業務，對于小微企業的借貸期限、抵押物、還款形式加以調整，提高信貸業務的可適用性。此外，在小微企業信貸方面，銀行還需要適當放寬貸款限制，簡化貸款審批過程，縮短貸款業務辦理時間，要對信貸具體情況、運用方式、發展前景進行綜合考慮，盡量放寬小微企業抵押物范圍，使用不同類型的彈性系數來加大信貸業務抵押率，而且小微企業自身也需要拓寬融資渠道，通過多方位的融資手段解決資金短缺問題。銀行也需要根據當地的情況，建立起適合小微企業信貸業務發展的具體實施規則，加強與提高銀行在小微企業方面的服務質量。

3.創新銀行信貸服務模式。銀行需要轉變對于小微企業實施信貸業務的機構以及工作人員的考核機制，通過建立起合適的考核體制來鼓勵信貸機構以及工作人員主動靠近小微企業，轉變服務模式，了解小微企業的自身需求，根據小微企業的具體情況有針對性的進行放貸。同時還需要建立起良好的信貸培訓體系，幫助小微企業進行自主創業。而商業銀行在對小微企業進行政策扶持時，幫助小微企業應對好融資困難問題，單純從經濟方面入手是遠遠不夠的，還需要提供一些其他方面的資源，如當小微企業剛起步時，銀行就需要進行介入，為小微企業量身制定發展規劃，提供金融管理方面的咨詢服務，建立起全方位的金融服務體系，從而與小微企業之間形成一個良性循環的借貸關系。銀行在幫助小微企業進行科學合理的理財、融資同時，也能使得自身利益得以發展，從而由先前的單純借貸轉變為銀行與企業之間實現雙贏的局面，從貸后監管轉變為貸后服務，建立起良好的銀企關系。

4.幫助小微企業盡快建立起現代化的管理制度。銀行以及政府部門要大力提高小微企業整體的質量水平，規范小微企業的內部管理制度，強化小微企業的市場競爭力以及信用程度，而要達到這些目標，首要的工作就是幫助小微企業建立起現代化的管理制度。根據調查顯示，目前多數的小微企業中存在著嚴重的家族式管理，缺乏現代化的管理體系，信譽程度也不高，這也就在很大程度上影響到了銀行的放貸業務。要促使小微企業轉變管理模式，借鑒現代化的企業管理制度，優化內部控制管理結構，提高產品質量，在激烈的市場競爭中具有自身核心競爭力，用雄厚的經濟實力來吸引銀行對其進行放貸。其次，要提高小微企業的信用水平，增強法律意識，具備誠實守信的經驗理念，嚴格遵守市場運行規則，通過良好的信譽來獲得銀行的信貸業務認可，而且銀行一旦對其進行放貸，小微企業也要按期進行還款，維護良好的信用水平，為以后的再次借貸打下基礎。最后，小微企業需要強化財務管理，做到財務報表真實、透明，向外界提供一個真實詳細的財務報表，保證各項會計憑證以及會計資料的真實性，提高自身管理水平，樹立起一個良好的企業形象，從而得到銀行的認可，實現企業與銀行共同獲利的目標。

四、結論

總的來說，轉變小微企業信貸管理體系，實行有利于小微企業自身發展的信貸政策是未來銀行以及政府部門需要著重關注的問題，同時也是一項意義重大的制度創新。為小微企業提供一個寬松、積極的信貸融資環境在解決民生問題、提高就業率方面也是至關重要的。相信隨著這些積極措施的實行，小微企業信貸融資體系會變得更加完善，小微企業也會實現真正意義上的可持續發展。

參考文獻：

[1]陳雅萍.我國小微企業融資問題研究[D].沈陽工業大學，2013.

[2]張曉薇.小微企業融資問題研究[D].山西財經大學，2013.