論城市商業銀行的信貸風險管理

郝嘉

摘要：金融風險貫穿于銀行經營活動的全過程。其管理質量的好壞關系到銀行的生死存亡。因此，加強信貸風險管理，切實防范和化解金融風險，對城市商業銀行提高信貸資產質量和經營效益至關重要。本文從貸款風險的種類與成因、貸款風險的識別分析風險，提出貸款風險的控制、管理。

關鍵詞：貸款；風險；信用

商業銀行的信貸風險管理是銀行管理的重要組成部分，直接決定了銀行的生死存亡。近年來，由于市場經濟下行，銀行信貸資產不良頻出，加強信貸風險的管理便成了城市銀行管理工作的重中之重，直接關系到了城商行的生存與發展。作者結合多年城商行的從業經驗，從分析我國商業銀行信貸風險成因著手，提出了治理信貸風險的相關措施。

一、貸款風險的種類

貸款風險，主要是指銀行貸放出去的款項，借款人到期不能償還而形成逾期、呆滯或呆賬，使銀行蒙受損失的可能性。

銀行貸款風險一般五級分類，銀行主要依據借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款遭受損失的風險程度，將貸款質量劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類的一種管理方法（其中后三類稱為不良貸款）。

二、信貸風險的成因

信貸風險的成因主要從外部原因和內部原因兩個方面。

1.外部環境因素

（1）經濟下行期，企業經濟效益下降，直接影響到銀行貸款資產的安全。據統計，去年某省國有、鄉鎮集體企業中的困難企業面達到55%，國有企業虧損面達到50.8%，其結果必然會相應地影響到銀行的貸款資產質量。近年來，企業經濟效益的下降也是銀行不良貸款不斷增加的一個直接原因。

（2）社會保障制度改革滯后是銀行信貸風險擴大的又一重要因素。由于企業破產失業救濟制度沒有完善起來，因而銀行貸款風險無法直接分散和轉移。企業與社會的問題沒有解決，直接導致企業把生產所需資金的缺口留給銀行貸款解決，形成貸款風險壓力。企業保險制度不健全，使銀行無法保全貸款資產的安全性，增加了損失的概率。

（3）法律制度約束不力，同樣是銀行貸款風險形成的一個重要原因。從某種程度上說，市場經濟就是法治經濟。由于我國市場經濟和法制建設的時間尚短，不論是公民或企業的法律意識，還是國家的立法、執法，都不盡如人意。銀行常常在運用法律維護自身合法權益時，受到挫折。

（4）社會信用監督機制不健全，企業逃廢債現象嚴重，加大了銀行的信貸風險。由于我國目前缺乏一套完善的社會信用監督機制，逃債者得不到法律和社會的制裁，廉價的逃債成本成為企業逃債的直接原因。造假、欺詐、逃債、賴債等現象層出不窮，使得我國金融市場的誠信資源遭到了非道德主義的侵襲，社會信用出現了嚴重的滑坡和流失，信用已成為最稀缺的資源。

2.銀行自身因素

（1）信貸管理機制不健全。就目前我國商業銀行的信貸管理而言，貸款的審批和發放主要憑借個人主觀意愿，無論是貸前調查還是貸時審查，都缺少科學而完整的客觀評價以及完善的貸后檢查工作。

（2）信貸管理方法和手段落后。城市商業銀行在進行企業信用分析時，采用定性方法者較多，缺乏系統科學的定量分析。信用風險分析主要停留在傳統的比例分析階段，缺乏在統計分析和人工智能等現代科學方法基礎上的信用風險量化測量工具，如缺乏對企業違約風險分析模型、企業破產失敗預警模型等科學定量模型的開發和使用。對企業信用等級的評定也主要是由各個銀行自己進行，評級的主觀性強。另外，我國商業銀行的電子化起步較晚，很多銀行缺乏關于企業完整信息的數據庫。

（3）缺乏高素質人才。信貸工作對于人才的要求其實較高：既懂銀行業務，又了解企業生產經營；既有深厚、淵博的經濟、金融、法律知識，又有較強的社會活動能力；既有較強的業務能力，又要有良好的政治思想素質。而當前的信貸專業人員距離這些要求有較大的差距，多停留在關系營銷的階段，是造成了信貸風險不可控的原因之一。

三、加強信貸風險管理的措施

1.健全我國的信用體系

對于商業銀行，假如借貸者的信用意識增強，發生道德風險的概率就會減小，可以降低借款者違約的概率，從而降低商業銀行的信貸風險。從根本上提高了商業銀行控制信貸風險的能力。

2.把好貸前審批關，提高決策的科學性

在貸款審批發放前，審批人要全面考察企業、項目風險狀況，既側重眼前風險，又要重視風險預測，嚴格掌握貸款發放標準，落實貸款發放條件。首先要重點審查客戶的經營情況、信用狀況，判斷客戶的還款意愿、還款能力及其變化趨勢；其次再考慮第二還款來源情況，審查保證人是否具備擔保能力，擔保意愿是否真實，抵押物的設定是否合理，確保抵押的合法性。在此基礎上綜合評價資本收益情況，結合行業、地區、客戶信貸風險積累情況，決定是否發放貸款。

3.規范信貸操作流程

規范的信貸業務操作制度一般包括貸前調查、貸款審批和貸后管理三個部分。將信貸業務“三查”制度細化升級，以客戶現金流量分析和客戶還貸能力的判斷、預測為信用風險度量尺度。保證信貸業務高速度、高效益、高質量發展。

4.不斷完善和優化信息管理系統

配備專門力量采集經濟、金融、法律、行業政策等宏觀信息，與信貸經營部門日常收集到的客戶基本信息以及五級分類工作中積累的借款人、保證人的有關資料等微觀信息結合起來，建立統一的信息管理系統，對掌握的信息進行統一加工、管理，并及時更新；理順信息傳輸渠道，提高信息流轉速度和經營管理運作利用效率，實現信息資源共享，以及風險管理和科技應用一體化、標準化、規范化，使系統信息為信貸風險管理提供快捷、準確的信息支持。

5.加強信貸人員的素質

應加強對信貸人員的培訓，使其及時了解我國經濟發展的市場化進程，了解外部經濟環境發生的變化，強化信貸風險防范和控制意識，及時掌握金融、法律等領域的前沿知識，熟悉科技手段在金融工作中的應用技能，成為商業銀行加強信貸風險管理，防范和化解金融風險，全面提高信貸資產質量和經營效益的中堅力量。