基于自主治理理論的環境自約束管理工具及完善

（青島大學商學院 山東青島 266061）

近年來，環境問題不斷引起全社會的關注。從以往環境管制的經驗來看，傳統環境管理工具主要集中于政府和市場層面，如今看來，基于外部性理論的政府強制性管制手段和基于產權理論的市場性手段都已頻頻亮起紅燈，環境管理進入瓶頸期，迫切需要新的理論予以指引。有些學者突破了傳統環境管制的思維，從自主治理理論入手，找到了環境管理的另一條路徑：環境自約束管理。本文擬對其展開論述，并提出相應對策予以完善。

一、自主治理理論及環境自約束管理分析

（一）自主治理理論的主要思想。2009年諾貝爾經濟學獎獲得者埃莉諾·奧斯特羅姆首次在《公共事物的治理之道：集體行動制度的演進》一書中提出自主治理理論，她以公共池塘資源為研究對象，從影響理性個人策略選擇的四個內部變量、自主治理的三個難題以及自主治理的具體原則三個方面闡述了自主治理理論的核心內容。埃莉諾用了近二十年的時間，實地考察了大量的公共池塘資源案例，足跡遍布了日本、瑞士、西班牙等各個國家，發現在小范圍的公共池塘治理中，存在著一種既非強制執行又不需要劃定產權的非正式制度，在這一制度中，池塘資源占用者在長時間的相互溝通中建立信任，自發組織，自覺遵守制度中的各項規則，并由參與者相互監督。在這種公共池塘自主治理模式中，在信息充分溝通的前提下，制度供給、可信承諾和相互監督三個環節構成了一個完整的自主治理體系，最終體系中的參與者將傳統“利己”的個人行動變為“利他”的集體行動，個人帕累托最優趨向于集體帕累托最優。

自主治理理論打破了傳統 “經濟人”“理性人”的假設，用實證的方法驗證了在一個小范圍內，相互依賴的委托人通過不斷交流，彼此之間達成了一種非正式制度下的共識，相互依賴，彼此信任，摒棄了“搭便車”等機會主義行為，選擇了相互合作、相互監督的一種自主治理模式。這一模式主要涉及兩個過程：第一，系統內各個參與者是自愿組織起來的，不是被動強制而是主動參與；第二，各個參與者要互相監督，這是自主治理順利進行的保障。

（二）自主治理理論下的環境自約束管理分析。環境資源的稀缺性和不可再生性，注定了環境保護是亟待解決的一大難題。同時，環境資源又屬于非排他性和競爭性的公共資源范疇，企業在消費環境資源、取得利潤效益的同時，其環境成本由全社會承擔，這就造成了環境資源管理的三大難題：“公地悲劇”“囚徒困境”和“集體行動邏輯”。傳統的理論也曾試圖解決這些問題，但效果卻不盡如人意。例如產權理論主張用市場的手段，將環境資源私有化，通過環境產品的交易市場來促使企業在考慮環境成本和效益的前提下進行環境管理。外部性理論認為，企業環境行為具有負外部性，必須通過國家的強制性手段來規范企業的環境管理。但是在現實情況中，由于信息不完全、監督成本過高、產權不明等問題，最終導致了市場失靈和政府失靈。

在政府手段和市場手段都束手無策的情況下，埃莉諾通過對公共池塘資源模型的研究，探討了自主治理模式的可行性。將埃莉諾模型中小范圍的公共池塘資源擴展到大范圍的環境保護中，便催生了環境自約束管理模式。自主治理理論認為，企業可以仿照公共池塘治理模式，以一種非正式的制度自愿組織起來，采取環境自約束管理方式，與政府、市場和社會公眾達成共識，將被動的環境行為變為主動的自愿的環境管理，并自愿接受體系內其他主體的監督。這種環境自約束管理模式既克服了環境資源的過度消費，同時也降低了企業間的溝通成本和監督成本，削弱了傳統理論中企業與政府之間的信任危機，提高了環境管理的效率，并提升了企業的行業地位和口碑。

二、自主治理理論下的環境自約束管理工具

自主治理理論的提出，為破解環境治理難題提供了一條新的解決路徑，不僅在公共事務管理領域掀起了一場自主治理的浪潮，在企業環境管理方面也涌現出了諸如自愿性環境協議和環境信息披露等新型的環境自約束管理工具。

（一）自愿性環境協議。自愿性環境協議是在政府的引導下，鼓勵企業自主參與環境資源管理的一種方式。目前，各個國家和地區對自愿性環境協議的定義和名稱不盡相同，但總的來說就是指工業行業或者單個企業與它所在地區的政府或者相關機構自愿簽訂的一種環境協議。企業與政府部門經過協商，在政府的財政支持下，企業承諾會遵守協議的相關規定，節能減排，在規定期限內達到協議最初設定的具體環境績效目標。自愿性環境協議不具有政府強制力，是在企業與政府彼此信任的前提下實施的。

自愿性環境協議自提出后便在國內外得到了廣泛的關注，目前包括我國以及日本、荷蘭等許多國家，都在實踐并發展這項新型的環境自約束管理工具，其中日本是最早開展實踐的國家。1964年日本的“防公害協定”是自愿性環境協議的雛形，經過幾十年的發展與改進，日本的自愿性環境協議已不僅僅是彌補政府環境監管的工具，更成為了環境管理的重要手段。荷蘭是較早運用自愿性環境協議最為成功的國家之一，1989年頒布了第一個《國家環境政策計劃》，要求企業與政府之間采用一種新型的自愿合作方式完成環境目標計劃。1992年在荷蘭政府的鼓勵下，44份自愿性環境協議成功簽署。此后，荷蘭民間組織和各行業企業又自發組織了多輪自愿協議簽訂，內容涉及氣候、土壤、水質等各個方面，并且覆蓋了工業、農業、漁業、第三產業等經濟生活的各個領域。據統計，僅二十世紀后半葉到二十一世紀初的十幾年時間里，自愿性環境協議給荷蘭的國民生產總值帶來了高達7億歐元的經濟效益，并且使其環境質量得到了極大改善。

相比于國外，我國的自愿性環境協議起步較晚，直到2003年才引入到企業環境管理中，主要發展歷程如表1所示。

從我國的發展歷程可以看出，自愿性環境協議在不斷的實踐和發展中迅速覆蓋到全國范圍內的各個行業領域，成為環境管理的重要手段和方式之一。

（二）環境信息披露。自主治理理論強調了互相監督的重要性，有效的監督能保證體系內主體之間的可信度，能使自主治理體制良好地運行下去，從這一點來看，企業作為環境自約束管理行為的主體，必須自愿接受體系內其他主體的監督，保證信息的完全性，才能保證環境自約束行為取得良好的效益。各個國家基于自主治理理論紛紛采用了環境信息披露制度。所謂環境信息披露制度是指企業將有關的環境信息按照一定的標準和要求，在資本市場上以自愿的方式進行披露，并接受來自政府、投資者和社會公眾的監督，以增加利益相關者對上市公司環境自約束行為的了解，樹立良好的社會責任形象，并在無形中激勵企業變被動為主動，自覺承擔起環境管理責任，形成一種良性循環。

歐洲國家是制定環境信息披露制度的先驅，歐盟各國在歐盟法的指導下，從自身國情出發，制定了不同的環境信息披露相關規定。如荷蘭政府規定，重污染企業有必要發布環境信息報告，主張以一種強制性手段，刺激并鼓勵相關企業披露環境信息；英國環境部頒布了諸多規定和優惠政策，希望以一種非法律手段引導上市公司自愿披露廢氣廢物排放情況；除此之外，瑞士、挪威、法國等也在各自修正的會計立法中，提出鼓勵企業自愿披露環境信息的條文。日本環保工作的開展一直處于世界領先地位，環境信息披露制度也比較完善。從1997年《關于環境保護成本的把握及公開的原則的規定》頒布后，一部分大企業率先開始自愿公布環境信息以及采取的環境管理制度，到2007年《環境報告書指南2007版》的發布，環境信息披露的標準和格式已日趨成熟，越來越多的企業采取自愿的環境信息披露方式，接受政府和社會公眾的監督。

表1 我國自愿性環境協議主要發展歷程

表2 我國環境信息披露制度的主要發展歷程

我國為全面應對環境問題，實現經濟社會又好又快綠色發展，促進企業環境信息公開，在2006—2016年十年間頒布了與資源節約、環境保護及環境信息披露相關的一系列法規制度和條文，主要發展歷程如上頁表2所示。

環境信息披露制度在世界范圍內迅速發展起來，體現了各國政府、企業和民眾對于環境問題的重視，不論信息披露的最初動機是屬于政府強制還是企業自主自愿，都是環境管理模式的一大突破性進展，在信息披露的同時加入民眾及社會團體的監督機制，是實現真正全民自主治理環境的關鍵性一步。

三、自主治理理論下的環境自約束管理的局限性及完善對策

自主治理理論在緩解公共資源過度消費，應對生態環境污染難題等方面具有積極的指導作用，為經濟飛速發展的發展中國家提供了一種全新的環境自約束管理模式。它突破了環境管理模式中政府與市場非此即彼的缺陷，大大降低了信息溝通成本和監督成本。但是由于自主治理理論本身適用條件的嚴苛性，導致環境自約束管理的發展也帶有一定的局限性。

（一）建立利益相關者溝通渠道，修正信息不對稱的局限性。埃莉諾的自主治理理論是在實證考察了大量的小型公共池塘資源后，在嚴密的邏輯推理基礎上提出的，她著眼于在小規模范圍內建立一種自主治理制度，認為小規模范圍中各方利益相關者會通過長時間的相處和充分的信息交流，建立信任，最終達成共識，這是一個比較理想的“小國寡民”社會狀態。但是在現實生活中，當小規模公共池塘擴展到大范圍地區資源環境，小而穩定的社會條件要求很難實現，這就導致了體系內的各方參與者，由于溝通方式、地域距離等約束不能實現信息的完全交流，信任危機隨時會發生，進而對自主治理制度的延續和發展產生影響，進而導致環境自約束管理達不到相應的效果。為了避免這一情況的發生，自愿性環境協議管理工具需要在體系內建立一種高效有序的信息交流平臺，完善利益相關者的溝通渠道，使參與自主治理的各個主體都能及時反饋有效信息，以達到資源共享、信息共享，避免因信息不對稱導致的環境管理工具失靈。

（二）賦予企業選擇權，修正集權政治制度的局限性。自主治理理論強調了自主治理制度的建立需要外部環境的極大包容性，也就是說包括政府、社會組織和公眾在內的其他主體，要給企業足夠大的自主權力，鼓勵引導企業自主自愿進行環境自約束管理。我國一直處于“強政府”狀態，政府處于經濟社會生活的主導地位，傳統的集權政治制度是自主治理制度發展的一大障礙。要打破企業和政府“領導”與“被領導”的傳統定位，需要政府相關部門轉變治理思維，將更多的權力下放給市場和企業，在把握宏觀經濟環境走向的前提下，支持鼓勵企業進行環境自約束管理，對自主治理體系中非正式規則的合法性給予認可，在資金、政策、技術等方面給予支持，從“領導者”變為“參與者”，與企業建立一種新型的合作共贏的伙伴關系。

（三）提高公眾環保意識，修正自主治理模式中機會主義行為的局限性。埃莉諾在研究公共池塘資源系統時，強調了制度供給、可信承諾和相互監督是將個人“利己行為”轉變為集體“利他行為”的三個關鍵環節，其中監督環節是保證制度供給和維系可信承諾的基礎。在企業環境自約束管理模式下，社會公眾和組織起到了關鍵的監督作用。但是在當前的經濟環境大背景下，社會公眾的環保意識還不強，參與度不高，助長了自主治理體系中的機會主義行為。因此，政府部門和企業應加大環保工作宣傳力度，充分調動社會公眾的自主性和參與性，加強企業、政府和社會組織團體之間的聯系，促進共同合作，互相監督，提高環境自約束管理水平，真正實現全民參與，實現又好又快的綠色發展。