中小企業開展物流金融業務的SWOT分析

苑玉新

[摘要]“融資難、融資貴”已成為制約我國中小企業發展的“瓶頸”，銀川綜合保稅區內的中小企業結合綜保區自身特點，開展物流金融業務，為解決其融資困境另辟蹊徑，同時也提升了保稅區跨越式發展。文章運用SWOT分析方法從內部的優勢、劣勢及外部的機會、威脅四方面對銀川綜合保稅區內中小企業開展物流金融業務進行分析，并在此基礎上提出開展物流金融業務的若干建議。

[關鍵詞]中小企業；物流金融；綜合保稅區；SWOT分析

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.02.029

1引言

中小企業是一國經濟不可缺少的組成部分，是活躍一國經濟的重要因素。在我國，中小企業創造了60%的國內生產總值，上繳稅收比例超過80%、吸納就業人數比例超過50%，但貸款總額只占主要金融機構貸款總額的16%，“融資難、融資貴”已成為制約我國中小企業發展的“瓶頸”。與此同時，隨著現代物流業在中國的崛起，特別是2009年3月國務院發布《物流業調整和振興規劃》，正式把物流業列入調整和振興十大產業之后，中國物流業發展面臨著新的歷史機遇與挑戰。物流金融是在面向物流業的運營過程，通過應用和開發各種金融產品，有效地組織和調劑物流領域中貨幣資金的運動。物流金融是一種創新型的第三方物流服務產品，它為金融機構、供應鏈企業以及第三方物流服務提供商間的緊密合作提供了良好的平臺，使得合作能達到“共贏”的效果，因此逐漸發展成為當代商品發展的重要特征和必然趨勢。

2012年9月，國務院批準建立銀川綜合保稅區，2013年10月29日封關運行。綜保區具有保稅加工、保稅物流、貨物貿易、服務貿易、虛擬口岸五大功能，是目前中國內陸開放層次最高、優惠政策最多、功能最齊全、手續最便捷的特殊開放區域。截至2015年10月，入區注冊企業達172家，其中80%為中小企業。

2SWOT分析

2.1優勢（Strengths）

資產監控嚴格。從我國目前情況來看，制約中小企業開展物流金融業務的一個重要因素是中小型企業信息化程度低，企業庫存狀況、生產狀況、銷售狀況的各類動產無法監管，因此融資風險較大。而綜保區內中小企業由于其流動資產在海關和物流企業的監管下儲存和轉運，因此安全性大大提升。

2.2劣勢（Weaknesses）

（1）缺乏物流金融人才。近年來，在物流業和金融業迅速發展的同時，寧夏也在不斷構建和完善金融和物流人才培養體系，但既了解物流監管，又了解金融信貸知識的綜合性人才卻極度缺乏。同時由于目前區內缺少物流金融業務的實踐經驗，使得物流金融業務的開展更加困難。

（2）保稅區內中小企業自身薄弱。在我國，融資難一直是制約中小企業發展的主要瓶頸，中小企業在創建初期對資金的需求量最大也最迫切，但金融機構出于風險考慮，不愿扶持中小企業。進入寧夏綜保區的企業主要有保稅加工型企業、保稅物流類企業和保稅服務類企業三類，其中只有保稅加工型企業由于其流動資產估值相對穩定，適合從事物流金融業務，但由于保稅加工型企業多數流動資產少，價值波動大，再加上目前經濟正處于下行趨勢，中小企業流動資產減值風險加大，導致金融機構開展物流金融業務的積極性不高。

2.3機會（Opportunities）

（1）區域經濟發展后勁十足。銀川，是我國通往中東中亞的國際航路——雅布賴航線中位置最佳的區域性中心城市，是連接東亞與西亞的“黃金驛站”。銀川綜合保稅區，作為寧夏內陸開放型經濟試驗區核心區，2013年年底封關運行，2014年，實現進出口總額17.3億美元，占全區進出口總額的31.9%，在全國有進出口業務實績的32家綜保區中排名第12位，在西部地區排名第3位。截至2015年9月，完成進出口額17.65億美元，同比增長215%，占全區進出口總額的50%以上，新簽約項目15個，招商引資到位資金累計超過20億元。綜保區積極加入世界自由區組織，促進國際合作，區域合作，與迪拜空港自由區、硅谷城自由區簽署戰略合作協議，加強與沿海、沿邊地區跨區域通關協作，打通向東向南出海，向西向北出境的開放通道。銀川綜保區強勁的發展勢頭為區內企業開展物流金融業務提供了良好穩定的環境。

（2）物流業發展迅猛。寧夏銀川位于中國的幾何中心，銀川河東機場依托銀川市位于我國陸地腹心的地理位置及其在西部大開發戰略實施中的重要地位，成為通往西部的重要門戶，更是連接西北地區與全國其他區域的中心樞紐。銀川的公路形成了以首府銀川為中心的“X”形公路主骨架，干線公路“三縱九橫”，其承東啟西的地理位置推動了物流業的發展。銀川國際物流中心至2011年8月運營以來，通過與阿聯酋的物流公司——Aramex集團（世界第五大物流快遞服務商）等合作，帶動了整個寧夏物流業的發展。2015年7月，錦程國際物流集團銀川綜合保稅區分支機構將以錦程國際物流集團和銀川綜合保稅區領鮮保稅供應鏈服務公司合作為基礎，以領鮮保稅供應鏈服務公司負責國內物流服務，錦程國際物流集團負責國外物流服務為合作模式，實現“打造以銀川綜合保稅區為核心的國際物流樞紐，實現寧夏與世界市場的深度銜接，達到貨通全球”的目標。

（3）政策支持作用明顯。銀川綜合保稅區內企業除享有一般海關特殊監管區享有的免稅、保稅、入區退稅、存儲無限制、免臺賬、免檢、結匯便利、監管創新和集中報關等優惠政策外，同時對被認定為高新技術企業的，除減按15%的稅率征收企業所得稅外，從其取得第一筆經營收入的納稅年度起，免征企業所得稅地方留成部分3年，對企業進出口貨物給予0.03元人民幣/美元的運費補助；對依托自有倉儲設施開展倉單質押等供應鏈金融服務業務的物流企業，按照年融資服務金額的1‰給予補助。同一企業不重復享受相關政策，年最高補助金額不超過300萬元。補助資金由同級地方財政負擔租賃銀川綜保區廠房及倉儲設施的，從起租之日起，前3年免收租金；凡國家出臺的有關綜合保稅區的優惠政策，以及自治區出臺的有關招商引資、寧夏內陸開放型試驗區建設優惠政策均適用于銀川綜保區等眾多優惠政策，為園區內企業快速發展提供了保障。

2.4威脅（Threats）

（1）物流產業體系薄弱。第三方物流企業是聯系銀行和融資企業重要的橋梁。世界大的物流企業都擁有“一流三網”?！耙涣鳌笔且杂唵涡畔⒘鳛橹行?；“三網”分別是全球供應鏈資源網絡、全球配送資源網絡和計算機信息網絡?！叭W”同步流動，為訂單信息流增值提供服務。我國很多物流企業缺乏先進的信息技術，只能提供單項或分段的物流功能服務，如儲存、運輸和城市配送，不能形成完整的物流供應鏈服務，缺乏有效管理、監控承運貨物技術，無法開展高層次的物流金融業務。目前，入駐綜保區的物流企業只有銀川綜合保稅區領鮮保稅供應鏈服務公司一家，雖然其已取得物流金融業務資質，但因其規模有限，加之缺乏較強的資本實力、管理水平不高、信息化程度較低、人才缺乏都等因素，物流金融業務遲遲難以推進。

（2）銀行缺乏相應的產品。寧夏地區大部分金融機構沒有開展物流金融業務，即使有郵儲銀行等個別銀行有此項業務，也因缺乏對物流金融業務應有的認識、較為合理的操作流程和相應的風險監控機制，業務推進速度依然緩慢。再加上經濟下行，中小企業流動資產減值風險加大，各家金融機構對開展物流金融業務積極性不高。

（3）缺乏相應的法律、法規。在法律環境方面，目前，我國《中華人民共和國物權法》以及《動產抵押登記辦法》的頒布，都缺少有關物流金融業務的詳細具體且有針對性的法律規章制度和公開、高效、統一的登記制度和電子化、網絡化的物權公示系統。同時由于多數中小企業成立時間短，金融機構尚未建立起全面、完善的中小企業信息庫，沒有制定出有效、合理的中小企業信用評價指標體系，不具備市場風險預警和風險控制能力，導致了經營的高風險，使得金融機構對其望而卻步。

3結論及建議

銀川綜合保稅區內中小企業開展物流金融業務優勢與劣勢共生，機會與威脅并存。毋庸置疑，物流金融業務的開展是推動中小企業發展、實現經濟跨越式發展的必然選擇，但盲目全盤照搬國內外的模式肯定不是可行之舉。既要看到優勢和機會，也要分析劣勢和威脅，并在此基礎上提出適合銀川綜合保稅區內中小企業開展物流金融的時機和模式。首先，應進一步引進、整合綜保區內物流業，加快空港物流產業園項目建設，為物流金融的發展提供有力保障。其次，應建立綜保區內物流金融機構與物流企業及中小企業之間的長期合作關系，在三方之間建立完整的信用記錄，進而提高效率，防范物流金融風險。最后，金融機構可選擇一些信用較好、規模適度的中小企業進行物流金融業務的試行，等條件成熟時再逐步推廣。

參考文獻：

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[2]朱一鳴.鄭州航空港經濟綜合實驗區發展物流金融模式探析[J].金融理論與實踐，2013（7）.