淺論我國商業銀行經營國家助學貸款的風險

蔣進

摘要：通過對國家助學貸款存在的風險進行識別，探討我國商業銀行在國家助學貸款中遇到了哪些風險，在此基礎上，建立風險評價指標體系，并提出我國國家助學貸款風險防范的措施。

關鍵詞：商業銀行;國家助學貸款;風險;中國

中圖分類號：G646 ? ? 文獻標志碼：A ? ? 文章編號：1674-9324（2016）08-0065-02

一、引言

商業銀行開辦國家助學貨款業務面臨信用風險、還款風險等一系列風險，本文將探討我國商業銀行在國家助學貸款中遇到了哪些風險，并提出我國國家助學貸款風險防范的措施。

二、國家助學貸款的風險分析

從風險管理的角度來說，其活動主要包括三個部分：風險識別、風險評價和風險處置[1]。風險識別一般分為感知風險和分析風險兩個階段。感知風險就是對可能存在的風險事故進行了解。分析風險就是分析風險造成的各種因素，也就是究其發生的原因，引起其發生的條件。風險評價首先要在各類風險因素的分類基礎上，對風險發生的可能性或損失程度以及影響的重要性進行評價[2]，也就是風險得分和風險權重，然后根據風險得分和風險權重進行綜合評價，得出風險的整體評價結果。風險處置是在對企業或具體業務所面臨的具體風險進行了充分的識別和合理評價的基礎上，應當采取相應的措施，即風險處置。風險處置的策略主要包括風險規避、風險轉移、風險緩解、風險自留和風險利用等5種[3]。

三、國家助學貸款風險因素識別

在國家助學貸款行為中銀行、學生、學校和政府四方是利益相關者。國家助學貸款風險主要分為信用風險、政策風險、管理風險和環境風險四大類，從利益相關者的角度來看，每一種風險又具有不同的表現形式和特征。信用風險是指借款人由于貸款到期而未能按事先達成的協議履行完成相關義務而造成損失的可能性。政策風險是指保證助學貸款政策順利實施所需要的政策支持與銀行實際所得到的政府扶持之間的差異所造成的風險。管理風險是指在管理的過程中，由于信息不對稱、管理機制不完善和操作上的失誤所造成的潛在損失。環境風險是一種外在風險，在助學貸款實行過程中因政治、經濟等客觀因素的改變而使貸款受損的風險。

四、國家助學貸款的風險評價

1.國家助學貸款風險評價指標體系。為了保證商業銀行助學貸款風險評價指標的科學性，借鑒相關文獻，并通過專家的咨詢意見，最終確定助學貸款風險的評價指標，如表1所示。

2.基于國家助學貸款風險評價。①構建判斷矩陣。構建判斷矩陣是進行層次分析法的重要步驟，其基本方法是由專家對指標體系中的任意兩個風險因素進行兩兩對比，以確定某一因素的相對重要程度，并進行打分。打分表的基本格式如表2所示。②確定指標權重。在利用判斷矩陣求解，確定相應指標權重之前，需要對判斷矩陣進行一致性檢驗。一致性檢驗主要通過計算一致性指標（CI）、平均隨機一致性指標（RI）和相對一致性指標（CR），其中CI ，RI平均隨機一致性指標由大規模實驗得到。CR則等于CI和RI的比值，CR值越小越好。一般來說，當CR值小于0.1時，判斷矩陣就獲得滿意的一致性檢驗結果。上述五個判斷矩陣的一致性檢驗指標如表3所示。

3.評價結果分析。上述可見，一級指標中信用風險的權重最高，影響程度最大，其次為政策風險和管理風險，環境風險的權重和影響作用最小。從二級指標來看，學生的信用風險和還款能力風險要顯著大于高校信用風險。

五、國家助學貸款風險防范措施

1.提高信用意識和風險管理水平。首先是提升信用意識，對于在校大學生來說要建立誠信檔案并記入畢業材料，然后建立科學的信用評價體系，建立并完善信用登記體系，對錄入的數據進行科學評價。

2.完善助學貸款制度。第一是建立健全法律規章制度，高校應建立有效的規章制度，國家應建立合理的法律制度。第二是助學貸款期限和償還方式的多樣化，可根據地域發展的特征發展多種還款方式。第三是推廣家庭與生源地的貸款制度，國家應把生源地財政貼息助學貸款納入管理范圍，對于農村信用社開辦生源地助學貸款，建立協同機制以保證國家助學貸款新政策的貫徹落實，增加開辦此類助學貸款的金融機構，并對這些金融機構給予政策優惠等鼓勵。第四是嘗試助學貸款市場化改革，在原有政策性貸款的基礎上，利用商業性金融資源進行業務模式改造，可參照美國模式豐富助學貸款業務種類，提供更加靈活的利率和貸款對象。

3.加強助學貸款的管理。第一是加強政府的管理。政府需要有一個不斷更新的信息庫來幫助國家助學貸款政策不斷的完善，并不能在政策制定后就有所懈怠，畢竟時代在發展進步，以往的政策不一定適應當前的需求。第二是加強銀行的管理，對貸款風險、貸款風險危害性的認識程度要提高，對于審批制度、操作流程與標準應該更加規范、合理、人性化。第三是加強高校的管理，嚴格對貸款學生進行資質審查，完善貸款后的信息管理。第四是承擔一定的追貸工作。第五是建立利益相關者共同治理體系，政府要不斷完善政策救助體系，國家助學貸款不僅是商業銀行的一種經營行為，更是其履行社會責任的一個重要方面，高校一方面要積極參與助學貸款業務，發揮業務執行端的功能，同時也要加強學生的誠信教育，加強審核和監督作用，促進業務的正常開展，參與學生一方面要完整、真實地提供相應材料，供其他主體進行審核，同時也要增強誠信意識，及時償還本息，履行合同中的相關義務。

4.出臺配套措施，降低環境風險。通過相關立法，將高等教育資助的相關基礎政策和管理體系形成法律條文固定下來，使助學貸款政策具有一定的穩定性，以降低可能產生的政治風險。建立貸后管理模式，以更加靈活的還貸政策等方式，以改善貸款違約風險，比如提供貸款展期、降息或者利息的部分補貼等手段，以降低由于宏觀經濟所造成的風險。

參考文獻：

[1]明園.工程項目風險動態管理體系及其識別評價研究[D].西安科技大學，2007.

[2]徐成彬，李開孟，彭振武.以問題解決為導向的投資項目社會穩定風險評估新框架[J].技術經濟，2014，33（1）：83-91.

[3]李剛.淺析風險管理在地下工程中的應用[J].公路工程，2010，35（2）：147-150.