我國商業銀行發展綠色金融的問題及對策研究

高清霞　吳青瑩

(對外經濟貿易大學，北京　100029)

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我國商業銀行發展綠色金融的問題及對策研究

高清霞吳青瑩

(對外經濟貿易大學，北京100029)

【摘要】本文通過比較了國內外商業銀行綠色金融業務的現狀和差距，分析了我國商業銀行發展綠色金融過程中的一些問題，針對性地提出了促進其健康發展的建議。

【關鍵詞】綠色金融；商業銀行；赤道銀行

綠色金融源自上世紀70年代，發達國家經濟發展和環境保護之間的矛盾日益顯著，保護和改善環境的呼聲越來越高，各國政府和國際組織開始出臺各種環保政策，推進金融的綠色發展。綠色金融是指金融部門在投融資決策中要考慮潛在的環境因素，把與環境條件相關的潛在的回報、風險和成本融合到銀行的日常業務中，通過在金融經營活動中注重對生態環境的保護以及環境污染的治理，引導社會經濟資源的流向，從而促進社會的可持續發展。

1我國綠色金融的發展概況

2007年7月，原國家環保總局、中國人民銀行和中國銀行業監督管理委員會三部門聯合提出了《關于落實環境保護政策法規防范信貸風險的意見》對商業銀行實施綠色金融開始有較詳細的規定。到目前為止，商業銀行主要通過以下四種方式實施綠色金融：一是綠色運營，通過綠色化的日常管理降低溫室氣體的排放和能源消耗；二是綠色公益綠色培訓，推廣綠色環保理念；三是綠色信貸，通過將環境因素納入放貸考慮，嚴格控制對高污染高排放行業的貸款數量，增加對節能環保行業的資金支持；四是綠色金融產品創新，積極創新綠色金融產品，多渠道多方式支持節能環保企業發展。

1.1注重綠色運營管理

商業銀行積極推行綠色辦公，大力發展電子銀行業務，降低日常運營和金融服務中的溫室氣體排放和能源消耗。中國銀行從紙、電、水的節約使用，到推行“電子化”評審、視頻、電話會議，再到推行綠色辦公建筑，全面推行綠色辦公，2014年中國銀行共召開視頻會議1153次，辦公用紙總量下降至4.3億噸。中國建設銀行大力發展手機銀行、微信銀行、善融商務等電子商務金融服務手段和平臺，降低客戶服務成本，節約社會資源。

1.2開展綠色公益和綠色金融培訓

通過開展綠色公益活動和綠色金融培訓，商業銀行向員工和社會宣傳綠色金融知識和綠色金融理念。浦發銀行從2008年至今，每年至少組織兩次全行性綠色金融專題培訓和研討，綠色金融的相關基礎知識，已在客戶經理的任職資格考試中列為必考題并與晉升掛鉤。同時，通過舉辦各類研討、論壇活動，與企業交流解讀節能減排政策及影響，為廣大企業提供節能環保的動態信息、案例和綠色金融創新工具，引導1，600余萬廣大企業和個人客戶群體一同參加節能環保行動。

1.3建立綠色信貸制度

目前，商業銀行大都制定了發展綠色金融的指引或意見，初步建立了綠色信貸機制，將環保、社會風險和節能減排納入貸款發放的評估中，從信貸規模、授信額度、貸款利率和經濟資本多方面支持綠色環保、清潔能源和循環經濟相關行業的發展。招商銀行對信貸項目進行四色分類，生產經營不符合環境、健康、安全標準的企業貸款，壓縮退出，禁止新貸款的進入；能對環境保護帶來正面影響的則積極投入。交通銀行從耗能、污染、土地、健康、生態保護、氣候變化等方面制定各行業綠色信貸的具體要求，構建環境和社會風險動態管理機制。建設銀行還建立了環保的“一票否決”制和重大風險報告機制。通過主動排查、媒體監測及貸后預警跟蹤系統等手段，發現環境風險隱患。截至2014年底，各銀行綠色信貸數據如表1。

1.4綠色金融產品創新

擔保產品、審批模式的創新，拓寬了環保行業獲取資金支持的方式。此外，中國銀行推出了基于清潔開發機制的節能減排金融項目和基于碳排權的金融理財產品。興業銀行作為國內唯一家赤道銀行，其綠色金融業務的開展更加系統化，已經形成節能減排技改項目融資模式、CDM項下融資模式、EMC(節能服務商)融資模式、節能減排設備供應商買方信貸融資模式、節能減排設備制造商增產融資模式、公用事業服務商融資模式、融資租賃模式、排污權抵押融資模式、非信貸融資模式，“8+1” 的節能減排產業融資模式和CDM財務顧問、碳資產質押授信、碳資產交付量履約保函、自愿減排交易結算業務、排污權金融服務產品等排放權金融服務兩大產品系列。其綠色租賃和綠色信托業務也在積極的發展探索中。

表1　截至2014年底我國各銀行

數據來源：商業銀行2014年年度報告和社會責任報告。

2發達國家商業銀行綠色金融業務

國際一流的商業銀行在綠色金融上起步較早，經過數十年的發展，除了像國內銀行一樣注重綠色運營外，其在銀行政策制定、組織結構、業務操作流程等日常經營活動中，實踐管理經驗更加豐富，綠色金融產品也更加豐富。

2.1建立環境和社會風險管理體系

早批的赤道銀行成立專業負責機構并賦予其制定和發展色金融戰略的制權利和責任。如渣打銀行成立了品牌和價值觀委員會負責可持續問題。董事會層面負責確定綠色金融發展戰略，審批高級管理層制定的綠色金融目標和提交的綠色金融報告，是確保將綠色金融上升到戰略高度的一種必要制度安排。匯豐集團董事會設立了可持續發展委員會，花旗銀行也設立環境和社會政策審查委員會對環境可持續性事務專門負責指導。

此外，他們還注重對綠色金融信息的披露。商業銀行根據全球報告倡議機構的《可持續發展報告指南》編寫可持續發展報告，部分銀行甚至披露的信息比要求的內容更多，其年度可持續發展報告還會經過第三方獨立機構鑒證并公布鑒證結果。

2.2綠色金融產品服務多樣

國外商業銀行在銀行基本業務領域都進行了創新，普通銀行業務所能涉足到的領域，綠色金融業務幾乎都會涉足，逐漸實現了綠色金融業務全覆蓋。除了綠色信貸外，商業銀行還提供一系列綜合金融服務支持減排項目公司的上市融資，推出相關衍生產品，參與全球碳金融市場。其服務對象也不僅僅限于大型企業、大型項目，還積極向小微企業、個人和家庭進行推廣綠色金融產品和服務。如澳大利亞互助金融機構要求汽車貸款者種樹以吸收私家車尾氣排放的貸款。花旗集團針對中低收入階層顧客推出結構化節能抵押產品，將省電等節能指標納入貸款申請人的信用評分體系。

3我國商業銀行發展綠色金融的問題

3.1綠色金融業務規模不足

從2014年綠色信貸數據可以看出，部分銀行對綠色信貸的投入不足，發放綠色貸款也僅僅停留在社會責任層面，并沒有將綠色金融全面融入銀行的業務中去。發展節能減排技術的企業規模多為中小型企業；低碳環保項目則往往需要大量投資，期限也很長，風險性較高，但資金回收和收益較慢，若商業銀行單純放低環保企業和項目的放貸門檻，商業銀行需要承擔相當大風險，這也就抑制了商業銀行開發新產品和新業務的積極性。此外，我國商業銀行貸款發放受政府影響較大，一些高污染高能耗的企業是地方支柱企業，為了支持地方經濟發展，商業銀行也不得不向這些企業發放貸款。

3.2缺乏完善的組織機構和技術人才

目前，國內大多數商業銀行并沒有設立專門的綠色金融部門或者委員會，負責對綠色金融業務的指導和管理，綠色金融業務混同在一般銀行業務中一并處理。綠色金融作為一項發展不成熟、技術含量高的新興業務，業務開展過程中不可避免會遇到很多不同于一般業務的新問題，需要有專職機構負責研究處理指導，同時進行風險管理。商業銀行中往往沒有專業技術人員，從而無法評估項目和企業的經營風險和收益能力，制定具體的授信政策和實施細則，因此對此類項目持謹慎態度，信貸資金往往投向于風險可知可控的傳統經濟領域。

3.3綠色金融服務和產品不完善

除了興業銀行推出了小部分綠色租賃和綠色信托服務外，國內商業銀行開展綠色金融業務的主要途徑還是綠色信貸。比較而言，國外銀行的綠色金融產品和服務范圍則相當廣泛，除了綠色信貸外，還會為環保企業提供融資上市服務等。但國內商業銀行的服務對象同樣比較局限，綠色信貸業務也主要是針對項目或企業的需求。除了興業銀行發行國內首張低碳信用卡，鮮少有銀行針對個人消費的需求挖掘創新綠色產品，提供綠色金融服務。

4發展綠色金融的啟示和建議

4.1健全綠色金融法律保障機制

雖然目前為止，我國已經出臺了一系列綠色金融相關的法律、法規等，強調運用金融手段保護環境，但大都知識提出發展綠色金融的方向性方針，缺乏具有操作性的行為規范。相對于發達國家而言，我國尚缺乏推行綠色金融的健全法律保障。建立健全的綠色金融法律法規，為發展綠色金融提供法律保障，不僅需要包括完善相關的環境保護立法，制定嚴格的節能減排要求、完善的監督管理措施和嚴厲的處罰措施，還需要完善綠色金融相關立法，對金融機構的環保義務提出更為嚴厲的要求與相應的監控懲罰措施。

4.2制定節能減排激勵措施

節能減排綠色項目投資大，風險高，完全依賴企業自身的經濟資源和商業銀行的風險程度，無法充分調動企業和銀行發展低碳經濟的積極性，政府也是其中的重要一環。對于環保、節能項目德國政府予以一定額度的貸款貼息，對于環保節能績效好的項目，給予持續10年、貸款利率不到1%的優惠信貸政策，利率差額由中央政府予以貼息補貼。實踐證明，國家利用貼息的形式支持環保節能項目的做法能取得很好的效果，國家利用較少的資金能調動起一大批環保節能項目的建設和改造，“杠桿效應”非常顯著。借鑒國際經驗，我國可以考慮出臺相關的激勵機制鼓勵節能減排技術創新與綠色金融產品服務創新，如繼續加大對節能環保技術科研項目的資金支持；加大對節能環保投資項目和企業投資更換節能減排設備投資的財稅政策支持力度；對機構和個人投資者投資綠色債券、綠色基金提供稅收優惠；對綠色金融產品和服務創新成效突出的金融機構進行獎勵和表彰等。

4.3積極參與國際合作采納國際原則

目前為止，我國僅有興業銀行一家宣布接受赤道原則。我國綠色金融起步較晚，在制定實施綠色金融的政策和方針時，可以參考國際上現有的較為完善的原則制度，如聯合國責任投資原則、聯合國環境規劃署金融行動、赤道原則等。國內商業銀行還可以與世界銀行等國際金融機構建立風險分擔合作模式，國際金融機構負責向國內商業銀行提供不超過一定金額的資金，并對信貸項目提供專家技術評定，國內銀行負責進行貸前調查、貸中審批和貸后管理，解決目前發展綠色金融的部分資金問題和技術問題。

4.4完善組織機構建設和人才培養

商業銀行可以參照國際赤道銀行的做法，成立綠色金融專責機構，負責制定綠色金融戰略與政策以、對重大綠色金融項目的授信與審批、貸后的風險管理。該機構可以吸收宏觀政策研究、低碳技術、環境保護等領域的專家，制定完善的綠色金融戰略，對綠色金融業務進行科學指導。商業銀行還需要加大專業人才的培養和儲備，熟悉專業領域的技術工藝，能夠對環境風險作出評估，為開展綠色金融也有提供技術保障。

4.5積極推動綠色金融產品和服務創新

商業銀行應根據客戶的不同需求，積極拓展綠色信貸以外的發展途徑，可以考慮實施綠色租賃、綠色信托、綠色資產證券化等，同時重視個人消費者的環保需求，根據個人消費者的特點，推出滿足個人消費者需求的綠色金融產品，拓展商業銀行的業務發展領域。

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Study on the Problem and the Policy on Promoting Green Finance

Development by Commercial Banks in China

GAO QingxiaWU Qingying

(University of International Business and Economics，Beijing 100029)

Abstract：This paper analyzes some problems in the process of developing green financial，puts forward the suggestions to promote the health development，by comparing the domestic and foreign commercial banks green financial situation and gap of the business，commercial banks in China.

Keywords：green financial；commercial banks；equator banks

中圖分類號：X21

文獻標識碼：A

文章編號：1673-288X(2016)01-0018-03

作者簡介：高清霞，對外經濟貿易大學金融學院副教授，主要研究方向為投資、公司金融

引用文獻格式：高清霞等.我國商業銀行發展綠色金融的問題及對策研究[J].環境與可持續發展，2016，41(1)：18-20.