電力設計行業信用評價適用性研究

丁 宏，李晉芬，牟漢東，高 宏，陳 平，崔 捷

（1.浙江省電力設計院，浙江 杭州 310012； 2.山西省電力勘測設計院，山西 太原 030001；3. 河南省電力勘測設計院，河南 鄭州 450007；4.遼寧電力勘測設計院，遼寧 沈陽　110179；5.陜西省電力設計院，陜西 西安 710054；6.江蘇省電力設計院，江蘇 南京 211102）

電力設計行業信用評價適用性研究

丁 宏1，李晉芬2，牟漢東3，高 宏4，陳 平5，崔 捷6

（1.浙江省電力設計院，浙江 杭州 310012； 2.山西省電力勘測設計院，山西 太原 030001；3. 河南省電力勘測設計院，河南 鄭州 450007；4.遼寧電力勘測設計院，遼寧 沈陽110179；5.陜西省電力設計院，陜西 西安 710054；6.江蘇省電力設計院，江蘇 南京 211102）

本文從信用評價理論、電力設計行業信用體系建設的發展歷史和現狀等方面，對電力設計行業信用評價體系的適用性進行客觀評價。同時，根據國家對誠信體系建設的新要求，針對電力設計行業發展過程中出現的新情況和新問題，在對行業信用評價體系調研的基礎上，對現有信用評價體系提出優化和修改建議。

電力設計行業；信用評價；適用性。

1　信用體系建設的重要意義

完善的企業信用體系可以提高經濟活動效率，減少交易費用和機會成本。企業為降低信用交易的風險需要支出相應費用，諸如尋求可靠的信用伙伴、通過談判力爭簽訂風險最小化的合約、對違約的防范處理等，這些活動均要發生一定的費用，耗費一定的時間和精力，而出于降低風險的考慮企業將不得不放棄與一些不熟悉的客戶進行交易，由此產生了機會成本。在擁有完善的企業信用體系的環境下，企業進行信用活動的交易費用（出資獲得征信公司提供的信用報告）將大大降低，而且征信公司龐大的信息數據庫幾乎可以滿足企業所有的交易需要，因此出于風險考慮而造成的機會成本問題也可以被妥善解決。對整個社會而言，信用關系得以不斷擴展，社會經濟活動的效率得以提高。反之，若是信用活動失序，不僅會因交易費用大大增加而降低經濟活動效率，而且可能由于信用的中斷而嚴重妨害經濟效率。

建設社會信用體系，是完善我國社會主義市場經濟體制的客觀需要。黨中央、國務院高度重視社會信用體系建設。黨的十六大、十七大都強調要健全社會信用體系；“十二五”規劃綱要提出要加快社會信用體系建設；2007年4月，國務院辦公廳下發的《關于社會信用體系建設的若干意見》中明確提出：從制定規劃、完善法規、促進信息集中共享、建設金融業統一征信平臺等方面，明確了當前社會信用體系建設的工作重點和分工，建立了部際聯席會議工作機制，指導和推動社會信用體系建設。2011年10月19日，國務院召開常務會議部署制定社會信用體系規劃，要求各級人民政府要高度重視社會誠信和信用體系建設，通過完善制度、加強教育，努力營造誠實、自律、守信、互信的社會信用環境，使誠實守信者得到保護、作假失信者受到懲戒，為社會主義經濟、政治、文化、社會的改革和發展提供良好的道德保障。2013年1月21日，國務院公布《征信業管理條例》，自2013年3月15日起施行。該條例的出臺，解決了征信業發展中無法可依的問題。有利于加強對征信市場的管理，規范征信機構、信息提供者和信息使用者的行為，保護信息主體權益；有利于發揮市場機制的作用，推進社會信用體系建設。黨的十七屆六中全會要求：“把誠信建設擺在突出位置，大力推進政務誠信、商務誠信、社會誠信和司法公信建設，抓緊建立健全覆蓋全社會的征信系統，加大對失信行為懲戒力度，在全社會廣泛形成守信光榮、失信可恥的氛圍”。黨的十八大會議上，再次提出要“加強政務誠信、商務誠信、社會誠信和司法公信建設”。2014年6月14日，國務院發布實施了《社會信用體系建設規劃綱要（2014—2020年）》。加強社會誠信體系建設已成為我國文化建設和社會建設的必要內容。

近年來，隨著國家經濟結構調整，經濟下行壓力加大，電力設計企業在經營過程中面臨的各種風險逐步增多，包括經營風險、顧客投訴風險、招投標風險、供應商管理風險、安全風險、環境風險、各種不誠信風險等。因此，在電力設計行業深入開展信用體系建設工作有著非常重要的意義。

2　發展歷史和現狀

2005年下半年，中國電力規劃設計協會（以下簡稱協會）根據全國整規辦、國資委行協辦以及建設部關于信用體系建設的指導意見，在組織人員進行調研后，提出了在電力設計行業開展企業信用評價的建議，2006年4月提交協會五屆四次理事會通過。2006年8月協會組織行業有關專家編制了《全國電力勘測設計企業信用評價辦法》、《全國電力勘測設計企業信用評價辦法實施細則》、《全國電力勘測設計行業信用評價專家組組成辦法》等相關配套材料。

2006年8月協會向全國整規辦和國資委正式提出參加誠信體系建設試點的申請，并報送了相關配套材料。11月全國整規辦和國資委行協辦組織專家對協會上報的申請試點方案和相關材料進行了論證，并給予較高的評價，認為，“能全面掌握行業情況，協會主導作用突出；信用評價的基本制度和方法完備、可行；尤其是信用評價方法內容全面，實施目標明確，具有很強的可操作性、指導性，可依此立即投入試點操作?！蓖瑫r建議，“在評價方法中增加信息征集的內容；評價內容和權重可進一步研究，以期更加準確和完備?！卑凑者@一建議，協會組織行業有關專家對信用評價文件進行了修改，加大了“經營行為、產品質量和服務”的比例和權重，并提交協會五屆八次常務理事會批準。

2007年1月，全國整規辦、國資委行協辦下發〔2007〕3號文“關于加強行業信用評價試點管理工作的通知”，批準中國電力規劃設計協會為首批行業信用評價試點單位。此后，經協會六屆常務理事會一次會議批準將信用評價工作納入協會日常工作。3月，全國整規辦、國資委行協辦在京召開首批行業信用評價試點啟動會，動員和部署此項工作。2007年4月，協會向各會員單位發出《關于開展電力勘測設計企業信用評價工作的通知》，截止到2007年7月底，共收到申報企業信用評價材料56家。2007年9月、10月，協會兩次在北京組織信用評價專家組對電力勘測設計企業信用等級進行初評，評價工作本著公平、公正、公開的原則，專家組成員以《全國電力勘測設計行業企業信用評價辦法》和《全國電力勘測設計行業企業信用評價辦法實施細則》為依據，認真審讀各單位的申報材料，按專業分組評議，現場評分的方法對各申報單位評價期內的各項指標進行了初評，共評出AAA級企業31家，AA級企業20家，A級企業5家。經協會理事長辦公會對電力勘測設計企業信用評價初評結果審核后，于2007年底將評價結果在協會網站上公示15天后公布，同時在協會網站和中國反商業欺詐網上發布。

電力勘測設計行業信用等級評價結果公布以后，在行業內引起高度關注，又有一批單位向協會報送了申報信用等級評價材料，2008年5月，協會再次組織行業信用等級評價，此次申報單位13家，其中省級以上電力設計企業5家，（4家為首次申報，1家申請升級），8家供電院和乙級設計單位。經過專家初評結果，協會審核評定出AAA企業5家；AA企業8家。

根據電力勘測設計行業信用等級評價工作實踐中出現的新情況和新問題，協會多次組織專家組對行業信用評價文件的有關內容進行修改、補充和完善。同時鑒于電力勘測設計行業信用等級評價的結果有效期為3年，在3年有效期內，評價信用等級各要素有可能發生變化的實際情況，按照全國整規辦和國資委行協辦對信用等級評價單位動態管理的要求，協會還組織制定了《全國電力勘測設計行業企業信用評價動態管理辦法》，內容包括接受舉報和投訴、調查核實、抽查復審等。其中規定，對在信用等級評價結果有效期內，出現有關問題，涉及到評價信用等級的相關要素，或已達不到有關標準要求的企業，分別給予警告、降級和撤消信用等級的處理。

2010年，協會結合行業信用等級換證工作，在全國電力勘測設計行業開展了第二輪信用等級評價工作，共評出AAA企業38家，AA企業11家，隨后協會根據成員單位的申報情況及時組織專家進行評審，其中2011年評定出AAA企業4家，AA企業11家；2012年評定出AAA企業2家。

2013年協會在行業信用等級換證前對各電力勘測設計企業信用等級再次進行評審，共評定AAA企業37家，AA企業9家；2014年，根據成員單位申報，又評定出AAA企業10家，AA企業6家。

近年來協會加強了信用評價的動態管理，對違反《電力勘測設計行業自律公約》的企業在全行業發文通報批評，對2家以非正常超低價格方式投標中標的企業進行了信用評價降級處罰，有效的維護了電力勘測設計市場秩序。

中國電力規劃設計協會自2006年起開展行業信用等級評價工作，至今已歷時9年。按照全國整規辦、國資委行協辦以及建設部的意見和要求，結合電力勘測設計行業特點，積極探索，大膽實踐，以信用等級評價工作為載體，開展行業誠信體系建設，努力在電力勘測設計行業營造講誠信、守信用的良好環境，對推進電力設計市場健康發展起到了積極的促進作用。

按照國務院2014年6月發布的《社會信用體系建設規劃綱要（2014年—2020年）》中提出的目標和要求，電力設計行業誠信體系建設仍處于起步階段，還有很長的路要走，還有很多工作要做，現行的《全國電力勘測設計行業企業信用評價辦法》、《全國電力勘測設計行業企業信用評價動態管理辦法》等相關文件，也應根據行業的發展、協會成員單位現行的管理方式、商業模式、經營范圍的變化情況進行相應的修改、補充和完善。

3　調研結果分析

為進一步深化電力設計行業信用體系建設，《電力勘測設計行業信用評價適用性研究討論》課題組進行了現狀調研，共收到21家會員單位的調研意見。2015年5月，在協會組織的長沙調研員研討會上，課題組對課題和調研結果進行充分討論，提出對電力設計行業信用評價體系進行優化以及修改、補充完善的具體意見和建議。

3.1基本條件

在信用評價指標體系中，基本條件是基礎部分，整體分值不高，故修改內容不多。

一是在基本條件部分建議取消資金實力指標，保留申報信息、企業成立年限、企業負責人信用狀況指標，增加企業信用機構和人員設置指標。二是在申報信息指標中強調申報信息的完整性，增加瞞報失信信息和提供信息虛假的扣分額度。三是增加的企業信用機構和人員設置指標，主要考量企業是否設立了信用體系建設管理部門，并配置信用管理人員，增強企業對信用評價管理工作的重要性認識。四是由于資質為企業的基本要素，建議將資質信息指標從第二部分“經營管理能力”移至本部分“基本條件”中。

3.2經營管理能力

經營管理能力是信用評價體系的重要組成部分，涵蓋了企業經營管理的各個方面，但原指標較多，建議修改。一是在經營管理能力部分中建議取消經營場所、資本結構指標，以減少相關性偏少的評價指標。保留管理制度、員工素質、企業榮譽、歷史信用狀況指標，資質信息指標移至第一部分。二是在員工素質中建議增加省市、行業人才指標，包括設計大師、資深專家等。因此，員工素質包括企業人才、專業技術人員結構、注冊師、員工培訓四個內容。三是在企業榮譽中，建議增加企業獲質量獎的指標和產品品牌指標。企業獲質量獎的指標包括QC小組獎、省市或行業質量先進單位、卓越績效管理先進單位、質量獎等；企業產品品牌指標包括省市優質產品、服務名牌企業等。由此，企業榮譽包括科技獲獎、工程獲獎、質量獲獎、產品品牌、精神文明建設五個內容。

3.3財務狀況

企業信用評價主要看企業的財務償債能力和發展能力，其中財務能力是評價體系的重要組成部分。近年來隨著電力勘測設計企業轉型發展、快速提升，總承包業務已逐步成為各企業的主營業務，因此在財務狀況部分中應增加總承包、投融資業務等評價指標。

一是在企業信用評價中，良好的財務信譽是商業銀行與企業之間債權債務關系良性循環的標志；效率比率是反映企業資金的運轉效益，是企業貸款的必要條件；盈利能力是企業經營成果的集中體現，也是貸款企業能夠及時償債的保障；財務杠桿比率是反映企業資產對債務的保障程度；發展能力代表著企業未來的生存與發展，綜合反映了企業將來的盈利能力、清償能力和營運能力，因此財務狀況部分各指標應做較大調整。二是在財務狀況部分中建議按照資金借貸、償債能力、盈利能力、資產運營能力、成長能力指標設置。三是資金借貸指標包括：企業金融信用等級，企業貸款、融資償還情況和對外抵押擔保情況。四是償債能力指標包括：企業資產負債率、現金流動負債比率、速動比率和利息保障倍數。五是盈利能力指標包括：企業凈資產收益率、總資產報酬率、營業收入利潤率、資產保值增值率。六是資產運營能力指標包括：應收帳款周轉率、總資產周轉率。七是成長能力指標包括：經濟增加值（EVA）、營業收入增長率、總資產增長率。

3.4社會責任

社會責任指標部分反映企業履行社會責任情況，原指標涵蓋面較廣，建議指標不進行修改，僅對各指標評價內容進行詳細明確。

一是社會責任，包括：工資及支付、勞動福利與社會保障、納稅、環境保護、社會貢獻、其他遵紀守法行為、糾紛解決情況。二是工資及支付指標，強調企業工資支付正常，無拖欠職工工資情況。三是勞動福利與社會保障指標，增加企業發生違反《勞動合同法》條款且受過處罰，以及發生員工申請仲裁情況不得分規定。四是納稅指標，增加企業發生稅務糾紛，受到處罰不得分規定。五是其他遵紀守法行為指標，明確指標內容包括企業未受到能源、環保、司法、工商、質檢、安監、金融、海關等部門處罰的不良紀錄。

3.5發展潛力

發展潛力指標反映了企業的發展能力，應包括企業成長能力和創新能力。

一是在發展潛力中建議取消行業產業政策、產品潛力指標，以簡化指標數量。由此，發展潛力包括行業地位、技術創新、成長能力和發展戰略與規劃四個部分。二是技術創新建議增加是否是高新技術企業和主編或參加國家、行業和地方標準的內容，專利應包括發明專利和實用新型專利二方面。由此，技術創新包括高新技術企業、標準制定、專利（要有發明專利）、專有技術、軟件著作權內容，且為企業評價期（三年內）獲得的各項知識產權數量。

3.6產品或服務

產品或服務指標反映企業的發展能力和運營能力，指標包括了產品的業務結構、質量、評價、銷售情況和售后管理，建議指標數量不進行修改，只對內容進行完善。

一是產品或服務指標部分建議將產品或業務結構指標修改為業務結構指標，其他產品質量、產品評價、銷售情況和售后管理指標不變。

二是產品或業務結構指標，由于新的資質范圍涵蓋了所承擔的任務范圍，建議按資質范圍定產品較為合理，產品的結構與資質管理合并至企業基本條件或經營管理能力中。業務結構指標，強調具有總承包能力，最近一年總承包收入占總收入的15%以上，具有新能源設計（風力、光伏等）能力、智能電網的應用與開發、城市電動汽車充電站設計等有開展相關業務的能力。三是產品評價指標，增加企業建立健全符合國家有關法律、法規和經營要求的各項產品標準制度，并且得到有效實施和執行內容。四是銷售情況指標，原評價企業營業收入指標與行業平均值的比較，現增加企業營業收入與行業先進值比較計算分值。五是售后管理指標，增加企業發生影響較大的客戶信用風險事件扣分規定。

3.7專項指標

專項指標是電力勘測設計行業的個性指標，依法經營、合同履約、資質管理、市場競爭與安全生產反映了行業特點，建議指標不進行修改，應結合信用評價動態管理嚴格執行。隨著企業轉型升級，工程總承包業務已成為大部分電力勘測設計企業的主營業務，供應商管理對企業的信用建設作用愈加重要，可在專項指標中考慮增加供應商管理指標。

4　體系修改和應用建議

4.1對信用評價體系的建議

電力勘測設計企業已有信用評價體系，包括管理辦法、實施細則、附件、動態管理等文件組成，是合理的，應予保留。運作機制、定量評價、內容和條件基本是合理的，符合國家的有關規定，為本行業的誠信和信用管理做出了貢獻。信用評價指標體系應包括企業基本素質、企業財務狀況、技術創新能力、企業成長與發展能力以及信用活動記錄。信用評價辦法的設計能充分體現行業特點，體系內容應包含影響行業相關企業生存與發展的重要因素，能夠反映電力勘察設計行業整體信用要求。電力勘測設計企業信用評價體系設計應考慮如下行業特征：（1）在從業人員結構、所處的技術領域以及技術和產品附加值三個方面應表現出科技特征；（2）在發展的過程中應表現出高成長性特征：（3）企業高層管理者的素質以及企業文化和發展戰略對其成長有著重要的影響，應考慮相關評價內容。所以，在設計信用評價體系時，其創新能力、發展能力和基本素質都是不可缺少的重要指標。

根據多年的實踐，從內容上看可以適當簡化和調整，有些內容很難扣分，評價的內容更加直接地與企業信用相關，如在基本條件中可以取消申報信息、負責人信用狀況指標；在經營管理能力中可以取消資本結構指標；在社會責任中可以取消其它遵紀守法行為、糾紛解決等指標；在發展潛力中可以取消行業產業政策、產品潛力指標。當然，對一些要保留的內容需要根據適用的原則充實或補充有關的指標，如：企業榮譽包括科技獲獎、工程獲獎、精神文明建設三個內容。事實上，質量獲獎和產品品牌也是信用的重要內容，建議企業榮譽這個指標包括科技獲獎、工程獲獎、質量獲獎、產品品牌、精神文明建設五個內容。

原體系信用評價主要包括企業基本指標和專項指標兩大部分內容，建議專項指標主要反映勘測設計企業出現的較嚴重的失信事實和指標。企業基本指標反映企業的經營能力和業績，根據得分，對應信用評價AAA、AA、A、B、C共三等五級；專項指標既然是較嚴重的失信事實和指標，只要出現，只能獲得B、C二個等級，不能獲得AAA、AA、A等級。由此，可以加大對較嚴重失信行為的處罰力度。有關失信事實和指標建議如下：違反法律法規、違反行業公約、產品和服務有較大的質量問題、安全生產問題、環保出現問題、弄虛作假、造成不良社會影響等，這方面可以進一步研究。

專項指標是較嚴重的失信事實和指標，那么，基本指標中要去掉較嚴重失信的事實和指標。如果這點成立，對原實施細則和附件的調整是較大的。例如，產品和服務部分中的產品質量指標，原來的得分標準是“無質量事故和嚴重成品質量投訴、嚴重服務質量投訴，未發生因質量問題引起的勘測設計責任索賠得滿分30分；發生質量事故、嚴重質量投訴或引起勘測設計責任索賠的視情況扣10～30分?！逼渲?，發生質量事故、嚴重質量投訴或引起較大勘測設計責任索賠屬于較嚴重的失信事實，應移到專項指標中去。這里建議改為“建立完善的質量管理體系、第三方體系認證、實驗室認證”等保障性和體系性內容。

明確對企業失信的處罰，尤其是要加大明知故犯行為的處罰力度，如不正當競爭、弄虛作假。應深化研究協會能夠處罰的標準、指標、事實和手段，包括降低信用等級至A類以下的通報、暫停一段時期的評優、向主管單位或媒體曝光通報失信事實、記錄并可查詢不良記錄等，使電力勘測設計企業對失信的后果有所顧忌。對失信較嚴重的企業不能僅從AAA降為AA這樣較輕的處罰。

建議增加對無違反設計程序、超越資質承攬業務或以其它單位名義承攬業務進行量化評價。增加對專業技術人員和注冊人員在的執業狀況，如出賣執業資格證書、執業印章及職稱證書；私自為其他單位勘察設計項目簽字、蓋章等進行評價。增加施工圖審查、竣工驗收評價。

建議增加可查詢和使用的行業信用評價記錄，由協會負責建立和記錄，包括已參加申報的企業、評出的信用等級、失信行為、處罰結果等，可在一定的條件下查詢、公布，在陽光下運作誠信和信用管理。

建議可采用銀行、審計等權威機構對企業的評價結果，直接使用，如銀行的資信等級，作為我們的指標更有權威性和專業性。

建議建立電力勘測設計企業信用評價的計算機信息系統，實現直接在網上上傳資料、進行評價、動態管理、征信查詢等功能，體現協會信息化方面的應用能力和水平。

建議協會加大行業信用評價結果的應用力度，主動與資格準入、工程招投標、企業評優等單位或機構聯系，推薦應用本行業信用評價結果，激勵誠實守信，鼓勵企業獲得高等級的信用評價結果。

4.2對信用評價證書使用建議

招投標時在相同的條件下予以優先或投標的必備條件；評選先進企業和優秀企業家的重要條件；評選優秀勘察設計項目，在同等條件下，排名在先；加大信用評價證書對企業生產經營活動影響的權重；對于信用評價高的企業，協會應在網站上給予更多宣傳。

4.3對指標模型的建議

信用評價是由專門機構根據規范的指標體系和科學的評估方法，以客觀公正的立場，對企業履行各類經濟承諾的能力及可信任程度進行綜合評價，并以一定的符號表示其信用等級的活動，是建立在定量基礎上的定性判斷。

企業信用的實現水平取決于三方面因素：第一，企業還本付息或履約的意愿，即企業的信用品質因素；第二，企業還本付息的能力，即企業的信用能力因素；第三，企業面臨的外部經營環境。而第三個因素通過第一、二個因素影響企業的信用水平，所以企業的信用評價應分為信用品質和信用能力的評價，其中信用能力占主導地位，為主要評價指標，信用能力分為企業資產財務能力和持續發展能力。綜合以上因素，在指標模型分值取向上，增加信用能力評價指標的權重。

Research on Credit Evaluation Applicability in Electric Power Design Industry

DING Hong，LI Jin-fen，MU Han-dong，GAO Hong，CHEN Ping，CUI Jie
（1. Zhejiang Electric Power Design Institute， Hangzhou31001， China；2. Shanxi Electric Power Exploration and Design Institute，Taiyuan030001， China；3. Henan Electric Power Survey & Design Institute，Zhengzhou450007， China；4. Liaoning Electric Power Survey and Design Institute，Shenyang110179，China；5. Shaanxi Electric Power Design Institute，Xi'an710054，China；6. JiangsuElectric Power Design Institute，Nanjing211102，China）

This paper objectively evaluates the applicability of the credit evaluation system in the electric power design industry based on the credit evaluation theory and the development history and status quo of the construction of credit system in the electric power design industry. Meanwhile， in allusion to the new situations and problems emerged during the development of the electric power design industry， it puts forward suggestions on the optimization and improvement of the current credit evaluation system based on the survey carried out on the industry's credit evaluation system according to the new national requirements on the construction of integrity system.

electric power design industry； credit evaluation； applicability.

F406

C

1671-9913（2016）04-0010-06

2016-06-01

丁宏（1973- ），男，浙江杭州人，高級政工師。