貸款保證保險緩解小微企業融資難問題的可行性分析

陳欣欣 祝福云

(陜西科技大學經濟與管理學院 陜西 西安 710021)

?

貸款保證保險緩解小微企業融資難問題的可行性分析

陳欣欣 祝福云

(陜西科技大學經濟與管理學院 陜西 西安 710021)

保證保險在一定程度上緩解了小微企業融資難問題，但是還存在一些問題，解決其中的問題并提出政策建議，是目前的首要問題。

保證保險；小微企業融資難；政策建議

小微企業，是我國經濟體中不可或缺的中重要一部分，因此小微企業的良好有序發展對于促進我國經濟的穩步發展十分重要，然而由于政策、資金等各方面因素的影響，使得小微企業在融資時出現難題。為緩解小微企業融資難問題，中國人民銀行、中國銀監會、中國保監會推出了小額貸款保證保險這一新型保險產品。2011年10月，國務院出臺了支持小微型企業發展的相關財稅政策措施，提出“要積極發展小型、微型企業貸款保證保險和信用保險”[1]。小額貸款保證保險的運行在小微企業融資難中發揮了巨大作用。但是由于制度等因素的影響，小額貸款保證保險在實現上依然存在著一定的困難和問題，在分析清楚其中存在的困難和問題的基礎上并且提出有效的政策建議，對發揮小額貸款保證保險在小微企業融資中的作用尤為重要。

一、小微企業融資現狀

由于國內國際種種原因，更主要的是國內經濟形式的種種因素，我國小微企業在融資方面正遭遇著許多困難，具體包括兩個方面：高成本與低承受。首先，小微企業融資成本高，據小微企業融資報告稱，59.4%的小微企業表示，其借款成本在5%～10%之間，四成以上的小微企業表示借款成本超過10%。相比收入、盈利穩定，貸款規模大的大企業，小微企業由于其盈利水平不穩定、抗風險能力差、缺乏抵押物等原因，貸款議價能力較弱。而低承受則主要指小額貸款公司提供小微企業貸款承受能力比較低。主要原因包括：貸款公司法律地位不明，稅收優惠、財政補貼不夠充分，融資成本高，征信不足，監管標準不一致使小貸公司業務拓展受限等。此外，由于小微企業發展不夠完善，在經營管理、技術人才和資本方面不成熟，嚴重影響了小微企業的發展。隨著我國在小微企業融資難題的一系列優惠政策的出臺和小企業會計準則的進一步實施，小微企業的發展越來越受到政府和社會的廣泛關注。目前我國小微企業取得了快速的發展，解決了我國大量的失業和閑置人口，及巨額的所得稅，在我國經濟發展中占據了很大的有理地位。然而，由于受到運營能力、資金、技術、人才等方面的影響，小微企業現代化管理水平普遍較低，企業信息化水平低，仍然面臨管理不規范、融資難、效率低下、競爭能力弱的問題，這些問題制約和影響了小微企業發展壯大。只有通過多樣化的短期貸款服務，增強小微企業抗風險能力，及時把握市場機遇，并抓住發展機會，以期解決小微企業融資問題。

二、我國小額貸款保證保險發展現狀

目前，我國小額貸款保證保險仍處于起步階段。自2009年寧波市首個推出服務于小微企業融資的小額貸款保證保險業務開始，全國已經有多個省份開始小額貸款保證保險試點工作。2009年至2012年的三年間，寧波地區已經解決了1799家小微企業20億的融資難題。2012年6月，重慶市發布《開展小額貸款保證保險試點工作的意見》，指出小額貸款保證保險的期限在一年以內，小型、微型企業(包括農戶及城鄉創業者)的貸款額度上限分別為300和50萬，參與試點的銀行和保險公司共同管理貸款風險。2013年7月1日，國務院辦公廳發布《關于金融支持經濟結構調整和轉型升級的指導意見》，提出“試點推廣小額貸款保證保險”，指出保險公司應加強與銀行之間的合作，共同化解和分擔小微企業貸款信用風險。中國保監會數據顯示，截至2015年6月，全國已經有包括山東、浙江、重慶、河北、廣東等25個省或市試點了小微企業貸款保證保險業務。國家統計局數據顯示2010年到2015年，貸款保證保險業務保費收入在財產保險公司保費總收入中的占比呈現不斷增大的趨勢。可見保證保險業務的規模正在不斷擴大。

三、保證保險緩解小微企業融資難問題

貸款保證保險的推進可以切實緩解小微企業融資難問題，在抵押物方面，貸款保證保險降低了要求，小微企業可以及時順利地獲得商業銀行貸款,對緩解小微企業融資難問題具有很大的促進作用。保證保險對于小微企業融資難的具體作用包括以下幾點：

1.保證保險提高了小微企業的融資能力。傳統的小微企業融資主要通過抵押及相互作保的方式進行，然而由于自身資源、技術、人才以及信用問題，存在較高的風險性。貸款保證保險的試行改變了傳統的小微企業融資模式，由政府、銀行、保險公司甚至擔保公司共同合作，風險共擔，從而降低了小微企業融資的風險性，提高小微企業的融資能力。在小額貸款保證保險業務中，采用銀行與保險公司合作，或者小額貸款公司與保險機構合作兩種模式。商業銀行、貸款公司與保險機構協商之間簽訂合作協議，由銀行或者小額貸款公司及保險公司聯合對小微企業進行自信評級，信用違約進行測試，只有通過測試要求的小微企業貸款公司才能夠獲得資金和貸款支持，從而簽訂貸款合同，降低了銀行和貸款公司及保險公司的風險。這樣，保險公司借助保險產品的某些特有功能，承擔信用風險和違約風險，不僅可以增加小微企業信用層級，也促使銀行貸款提供貸款的額度及愿望，從而增加了小微企業的融資能力。

2.保證保險降低了小微企業的融資成本。有了保險的加入，便形成了銀行、保險公司及擔保機構的貸款融資模式，小微企業可以通過購買小額貸款保證保險，在不提供或少提供抵押品的情況下以及由于資信評級不足所帶來的不利情況下還能獲得銀行貸款，從而降低小微企業在信用評級及提供抵押物所帶來的融資成本，擔保機構也可以通過保險公司的加入減少風險，從保險公司獲得風險保障，從而拓展業務，放大擔保能力，幫助更多小微企業進行融資。

3.保證保險降低了小微企業經營融資風險。在為小微企業提供融資業務中，保險公可以很好的處置其中的風險，同時，還能夠利用意外保險、小微企業財產保險和貨物運輸途中保險等傳統保險產品，降低小微企業在融資時所存在的風險，從而降低小微企業在經營管理中的不確定性，一定程度上大大降低了小微進行企業融資時的成本。

4.保證保險提高了小微企業的信用評級。保證保險的試行一方面提供了小微企業的新型融資方式，緩解了小微企業融資難的問題，極大程度上提高了小微企業的貸款融資成功率，同時對貸款提供者提供了信用保障。成功融資的小微企業得以得到很好的運營和發展，從而提高了小微企業的信用評級。

四、小額貸款保證保險在緩解企業融資難中存在的問題

雖然對于小微企業來說，小額貸款保險能夠幫助小微企業解決融資難問題、降低融資風險，提高信用評級，保障小微企業良好發展。但是對于保險公司來說，由于小微企業本身不夠成熟，運營管理存在不足等因素，保險公司承受著很大的風險性，在發展運營環境、政策法規、專業技術和人才等問題上對保險業提出了挑戰。小額貸款保證保險在緩解企業融資難中還存在以下問題：

1.缺乏完善的企業信用評級管理體系。小微企業信用評級在很大程度上影響和困擾著小微企業融資問題，而我國企業信用管理體系尤其是小微企業信用管理提還不夠健全，信用評級制度還沒有建立，保險業在開展小微企業小額貸款保證保險業務時，無法獲得相應的小微企業信用層級，決定了保險公司在開展業務時不能對小額貸款人的信用狀況做全面了解，增加了保險公司的核保風險。而此時，保險公司就不得不通過提高門檻和繁瑣的手續來防范和降低核保風險。

這雖然有可能利于風險管控，但卻給小微企業融資帶來了極大的困難，融資成本進一步增加，使部分小微企業放棄以貸款保證保險的方式來獲得貸款。

2.缺少足夠的法律支持和完善的法律體系。由于小額貸款保證保險還處于試行階段，相關的法律法規還不能達到目前的要求，對于相應的違法違規問題缺乏相應的法律支持。因此在開展保險業務時，不能掌握適度原則，包子年公司承擔著很大的風險性。

3.缺乏相關的專業性人才。在我國目前社會情況下，保險公司在開展小額貸款保證保險業務時，一般要對貸款融資的小微企業的財務數據、業務商品信息、經營管理及專業技術人才等方面進行審核，這就對保險業務人員的素質和技能提出了更高的要求，然而目前保險公司缺乏這些專業技術人才。尤其一些小微企業的財務數據存在偽造或者數據不全面等情況下，更是對人才的專業技能一大挑戰。然而目前各保險公司在此方面的專業性人才比較匱乏，難以達到要求。

4.保險覆蓋面較小，無法滿足大多數小微企業的需求。市場上針對小微企業開展貸款保證保險業務的不僅保險公司少，開展地區少，而且業務面向的客戶群比較有限。目前保險公司的主要目標客戶群為傳統制造業，而一些新興產業如國家鼓勵發展的科技型企業卻無法獲得保險保障。

5.缺乏具體的政策支持，保險公司不能很好的開展保證保險業務。為緩解小微企業融資難問題，我國對于小額貸款保證保險在小微企業融資問題上已經提出了相應的政策支持和扶植。但在具體保險業務實踐過程中，保險公司開展此類保險業務卻沒有得到具體的政策支持。由于保險公司面臨經營風險和經營管理成本的雙重考驗，因此各保險公司在對小微企業開展貸款保證保險業務時，積極性不足，很大程度阻礙了小額貸款保證報信的良好有序發展。

五、政策與建議

對于小額貸款保證保險在緩解小微企業融資問題上所存在的問題，急需解決，在此基礎上，提出以下政策建議：

1.完善相關法律法規。由于小額貸款保證保險目前還處于試行階段，相關的法規政策還不夠健全。國內的《保險法》、《擔保法》等相關法律對保證保險的規定并不明確，對于違約以及騙保者的制裁并沒有提出合適的制裁辦法。為了小額貸款的良好有序發展，需要一定程度上完善法律法規，明確相關責任，保障報喜那也的穩健發展。

2.增強小微企業資信評級體系，優化保證保險發展環境。要想很好的發展貸款保證保險業務，就必須要有良好的信用制度，降低貸款銀行和寶新公司可能面臨的風險。目前我國小微企業的信用制度不夠完善，很大程度上限制了融資途徑，因此必須完善小微企業信用評級制度，這樣不僅可以降低保險公司的成本，還能減少運營風險。

3.加大政策扶持力度，確保政策持續。要想保證小微企業開展小額貸款保證保險業務來進行融資，解決融資難問題，就必須要得到政府政策的支持，進行稅費優惠或者財政補貼等，拓寬小微企業融資途徑，并保證政策連續促進小額貸款保證保險的持續運營發展。

4.加強貸款保證保險專業人才隊伍建設。由于小微企業展業人才缺乏，應該建立專業人才選拔制度、培養制度、激勵制度等著手，最大程度挖掘人才，并提高人才專業素質。

[1]國務院辦公廳.溫家寶主持召開國務院常務會議——研究確定支持小型和微型企業發展的金融財稅政策措施[ED/OL].http://www.gov.cn/ldhd/2011-10/12/content_1967589.htm，2011-10-12.

[2]劉海英.貸款保證保險合同法律問題研究[D].山東大學碩士學位論文，2008.

祝福云(1978-)，女，滿族，河北承德人，陜西科技大學經濟與管理學院副教授，博士，研究方向：技術經濟及管理、貿易理論與政策、金融；陳欣欣(1990-)，女，漢族，河南濟源人，在讀碩士，陜西科技大學經濟與管理學院，研究方向：金融。