保險公司破產制度的完善研究

摘要：我國保險業正保持著快速的發展勢頭，已經成為國際重要的新興保險大國，建立一個完善的保險市場對于保險行業的發展的重要性不言而喻，而對于完善的保險市場來說，保險市場的進入機制與保險市場的退出機制缺一不可。但我國顯然沒有建立起完善的保險市場破產制度。本文將以《破產法》和《保險法》中關于保險公司破產的規定為背景，同時借鑒國外保險公司破產制度，以此研究保險公司破產法律制度中的特殊問題。

關鍵詞：保險公司；破產法；保險法

中圖分類號：D922.291.92 文獻標識碼：A 文章編號：2095-4379-（2016）14-0221-01

作者簡介：許藝萱（1994-），女，漢族，河北人，中國人民大學，研究生在讀，研究方向：民商法。

一、保險公司破產的基本理論問題

保險公司的市場退出，按照通俗的理解，是“市場化”的主體退出機制，即由公平競爭，優勝劣汰的市場機制其決定作用的主體退出機制，通常表現為以清算為核心的破產制度。根據我國《破產法》的規定，保險公司破產需要滿足“不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務”或者“不能清償到期債務，并且明顯缺乏清償能力的”?！捌胀ㄆ飘a法的破產原因不宜簡單地適用于銀行等金融機構，銀行等金融機構的破產恒旭必須更早地啟動?！睂@一問題，發達國家會通過“管制性破產”（Regulatory Insolvency）制度解決。

根據《破產法》第134條第1款和《保險法》第90條的規定，我國保險公司的破產由人民法院受理，破產申請人包括國務院金融監管機構和經過國務院金融監管機構的批準或者統一的金融機構及其債權人。

二、保險公司破產制度建立的重要性和可行性

隨著保險行業的發展，保險公司破產已經是不可回避的問題，建立完善市場化的保險公司破產制度具有重要的意義：

（一）利于形成保險市場的競爭機制。從我國現有的保險法可以看出，保險公司的破產機制仍然是堅持行政監督、行政主導。而設置市場化的保險公司破產制度卻是形成保險市場競爭機制的重要亞音速，這樣才可以激發保險市場主體的積極汲取，優化資源配置。

（二）保險公司破產的現實可行性。我國在金融機構破產中的金融安全網制度中，規定了保險保障基金制度，為保護投保人的利益提供了強大的資金后盾，為維護金融穩定提供了保障，所以目前在我國已經具備實施保險公司破產的現實可行性。

三、美國保險公司破產制度的現狀

各國破產法依據不同的國情采取了不同的規定，本文將以美國，窺探國外保險公司破產制度的立法現狀。美國是聯邦制國家，這一點也反應在美國的保險行業。在美國保險公司不屬于聯邦破產法的管轄范圍，而是受特殊的州保險法的約束，其中關于保險人重組和清算的條款是州保險法必備的標準組成部分。

在美國保險法中，破產管理是接管、重整和清算的上位概念，并且有兩大特點：第一，破產程序由行政監管機構主導，而且是在司法審查下的監管機構主導；第二，當保險公司出現重大風險時，從預防和改正措施，逐漸升級到處理和補救措施。

四、我國保險公司破產制度的構建

（一）我國保險公司破產立法的適用問題

1.社會保險基金是否適用。社會保險基金是通過財政預算實現收支平衡的，是非市場化的運性模式，所以不適用保險公司破產制度。

2.不同業務類型保險公司是否適用。商業保險，按業務不同，分為財產險保險公司和非財產險保險公司。破產意味著企業債權人無法獲得全額清償，而非財產險保險公司的保險標的主要是人身、健康等具有倫理性和社會性，一旦無法得到清償則可能引發社會問題，是否也適用保險破產法？

（二）借鑒日本保險公司“管制性破產程序”與破產程序良好銜接

日本保險公司的破產制度，構建了以行政監管機構為主導的行政模式和以法院為主導的司法模式，而且，在日本《保險業法》在清算程序中內閣總理大臣的意見中很好地將司法程序和行政程序銜接起來。筆者認為，第一，在“管制性破產程序”中已經明確申報的債權，可以在破產司法程序中，由管理人登記確認并公示，其他有異議的債權通過確認之訴解決。第二，參與過“管制性破產程序”的監管人員來說，對保險公司的債權債務以及其他情況均非常熟悉，可以提高效率。

五、結語

保險公司是金融機構的重要組成部分，我們不能因為保險破產會帶來一時的損失，而忽略了如果保險公司不能破產的結果會導致保險公司和債權人期待將風險轉嫁給政府和納稅人，也會導致保險市場沒有活力，本文將以《破產法》和《保險法》中關于保險公司破產的規定為背景，同時借鑒國外的保險公司破產制度，對我國保險公司破產制度的構建提出了淺見，為以后完善保險公司破產制度獻上綿薄之力。

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