市場化進程與國有企業產權制度改革

陳曉燁

摘 要：隨著社會主義市場經濟的日益推進，國有企業產權制度改革進程隨之不斷深入。產權制度改革是我國經濟體制改革的基礎，因此，目前有必要把健全國有企業產權制度、改革完善國有資產管理體制作為整個經濟改革計劃中的重中之重。本文先對產權制度的內涵進行了學術上的定義，以市場化進程為大背景探討國有企業產權制度在改革中所凸顯的問題，并提出對應的建議。

關鍵詞：國有企業；產權制度；改革；市場化進程

一、前言

企業開展日常經營活動以產權及其相關制度為根本展開，若想要獲得長續健康的發展，需要完善的產權制度作支撐。十一屆三中全會以來，產權結構變遷主要圍繞國家與企業的關系變化這一軸心進行，其核心制度安排就是根據社會發展情況持續對國家與企業之間的關系作出合適的調整。目前為止，我國國有企業產權制度改革成效顯著，國有資產監管體制框架日益成型，國有企業的總體實力和主導實力也有所增強。

但同時我們可以看到，這些改革僅限于分權經濟性層面，沒有從根本上克服國有企業管理系統傳統功能的模糊性，產權清晰、結構多元、自由流動的產權制度難以構建。隨著市場化進程的不斷推進，國有企業的改革依然任重道遠，特別是建立符合市場競爭條件的產權制度這一核心問題仍然沒有妥善解決，還有許多難點問題亟需改善。這些現存難題對國有企業的經營效率、企業產權的流動性、企業間進行交易活動造成了極大的阻礙，限制了企業的長續發展。國有企業順應市場化改革是使企業充滿活力，提高效益的可靠手段。因此，進一步強化產權制度改革，能夠有效幫助國有企業擴大生產規模、提高運營效率。

二、產權理論的涵義

產權是經濟所有制關系的法律表現形式，隨市場經濟發展的要求而出現，是一種新興經濟范疇。產權一般主要是指財產所有權，即所有權人依法對自己的財產享有的占有、使用、收益和處分的權力，包括所有權及其覆蓋意義上的經營權、轉讓權等權利。現代意義的財產，不僅指日常生活中一般認知上的不動產及動產，也包括證券資產以及專利、商標、商業秘密等無形資產。可以說，現代意義上的產權，包括物權、債權、股權、知識產權和其他無形資產。產權制度以法的形式來表現，能夠作為鞏固和規范商品經濟中財產關系，約束經濟行為，維護商品經濟秩序，保證商品經濟順利運行的有效工具。

產權制度是關于既定產權關系和規則結合而成的并且能對產權關系實現有效的組合、調節和保護的制度安排。作為與當今社會化大生產和現代市場經濟相適應的高效科學化制度，其主要特點，一是歸屬清晰，各類財產所有權的具體所有者都有法可循；二是權責明確，每一個主體的權利義務都可以放在財產經營的過程中實現；三是保護嚴格，有相關配套的法律制度作保障，各種經濟類型、產權形式均有堅實后盾保護；四是流轉順暢，各類產權可通過市場交易平臺實現自由流動，以獲取最大產權收益。

三、國有企業產權制度變革的現狀

國有企業在改革初期大多選擇繞開產權制度來進行，普遍導致了虛化的問題出現，因而也就難以建立起“產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學”的現代企業制度。

1.產權主體不明晰

國企產權關系模糊，雖然國有資產所具備的各項權利在法律上已有明確規定，且具有明顯的排他性。但國有資產的各項權利不能得到有效的保護，并且沒有獲得有效實施，導致國有企業效率低下，國有資產流失情況嚴重，企業無法承受因此而帶來的經濟損失。

2.改革配套法律制度基礎不完善

在國企產權制度改革過程之中，我國頒布了一系列規定產權制度調整事務的法律規范，涉及國企改革中的公司交易、產權制度、職工安置等各個層面。但這些法律制度存在時效性低、覆蓋面窄、權力與責任不平衡等問題。第一，國有資產產權主體的法律地位沒有明確規定，國有資產產權是公共產權，每個公民都是產權所有者，但是因其產權份額無法無限分割，會出現找不到一個法律主體與產權所有人相對應的困境。產權主體的指向實際上是模糊不清的。第二，對產權管理監督部門的法律性質界定不明。這主要體現為各職能部門的權利責任分配不均。第三，在改革過程中，法律有其固有的滯后性，我國的國企改革因特定的歷史文化背景，沒有可供借鑒參考的范例在前，注定也會留下許多制度和程序上的漏洞，相應的法律頒布滯后，難以適應發展需要。

3.資產配置不合理

國有企業中的出資人無疑是掌控企業經營管理的重要一環，但考慮到企業實際運作中的資產偏置性，對企業改革的力度和效果造成了極大的影響。尤其是在我國市場化不斷推進和經濟全球化的環境下，若這種不合理的資產配置模式繼續維持下去，只會使企業的負債雪上加霜，不但失去資金的自由流動空間，還會造成大量企業部門閑置，進一步拉低營運效率。

關鍵領域部門的改革只停留于表面，管理人員無法面向社會選聘，從而完全局限于內部晉升或走行政升遷的老路。 該制度下聘用管理人才的激勵機制問題也極易導致兩者的利益沖突。國有公司經營者激勵機制的存續與股權結構緊密相連，極易出現國有企業對經營者的激勵不足的問題，總體上激勵形成的效果總和相比有效激勵機制的要求差距甚遠。與發達國家相比，國有企業經營者的收入仍處于低水平，這導致了高水平的經營管理者不愿意進入國有股份制企業任職。此種制度的弱監督機制影響了產權改革的實際效果。

4.國企職工權益沒有得到應有的保障

在市場化推進的過程中，往往因為過分追求經濟效益或者相應保護職工權益的法規制度缺失、不完善，導致處于弱勢地位的職工群體容易成為被侵犯的對象。部分企業職工的參與權和股權分享權的成果沒有得到重視，相反，大部分的成本轉移給了他們。在國企改革的過程中，勞動者的合法權益沒有得到法律保護。

四、國有企業產權制度改革對策

1.明確產權市場主體

為了提高國企產權發展效率，需要明確各產權主體的改革要求，認真實施國家法律法規政策，明確國家和企業產權劃分問題，維護各種形式的國有企業產權，實現真正意義上的政企獨立。不對產權作出界定，當然就不會有真正市場主體的出現，只有在產權明晰的前提下市場主體才有條件形成，才能貫徹社會主義市場經濟的發展要求。具體措施包括：在政治體制改革的同時，合理規劃政府機關的職責和權能，及時促使政府角色轉換；宣傳社會主義市場經濟理念，扭轉國企干部的老想法，改變計劃經濟時期的舊心態；多渠道運用政策、法律和經濟的各種手段，實現宏觀調控的目的，提高企業的服務意識。

2.健全國企產權制度改革配套法律體系

積極推動國家出臺頒布《國有企業產權法》，該法應當就國有產權資本所有者及其權益、經營處置權、監督體系和保障救濟措施等各利益點作出細致的規定，考慮到目前我國國有資本的管理基本轉交國資委負責的現狀，本法對于國資委的權利和義務也應該予以詳細的說明。

加強和完善對產權監管部門的權利責任的法律監督，包括但不限于對股東大會、董事會和監事會等職能部門明確界定其具體職責，更是要在具體的發展過程中不斷加以設定完善。具體的問題具體對待，針對不同的問題健全法律法規，提高法律體系關于產權改革的完備性。

3.重構資產配置機制

將行政化的國有資產管理局脫離目前由政府把控的局面，真正轉向國有資產管理局，使之成為日漸經濟化、市場化的機構。明確其功能是行使國有資產的所有者的權力，并負責日常工作和管理的國有資產管理，以實現資產管理和人員的緊密結合。

此外，要擺脫舊人事制度的束縛，必須改變國企高管制度，以符合企業自身發展形勢的新人事管理制度加以代替，設立切合體制要求的考核、評級和升級制度，解決好崗位職責和干部身份之間不相匹配的問題。在任聘問題上，應當不局限于行政任命和上級任命，并面向社會公開招聘。對國企的經營者設立合理的激勵機制，留住人才，激發管理經營者的積極性。

同時相應完善退出機制，使企業可以防患于未然，制定出預防衰退、強化自身競爭力的戰略措施，出資人也可根據所作出的措施判斷國企產權改革的成效如何，并據此決定資金投入量，實現國有經濟的有效退居。

4.充分發揮改制企業職工對改革的參與性

要充分調動改制企業中職工的積極性，發揮其固有力量，努力保證其利益，堅持改革中市場經濟的社會主義方向。在改制工作開始之前，有必要廣泛聽取職工對于當前企業的改革意見，在設立意見溝通路徑的同時，還要重視思想工作的開展，滿足多數人要求并使大家能夠接受。當企業改革面臨所出現的一系列選擇時，在符合經濟規律的基礎上，應當充分考慮大多數職工的訴求；在改制過程中及時向當地企改相關部門反映職工聲音；在改制工作完成后，無論是對于下崗職工的再就業安排，還是新聘用職工的就業要求等問題都要重視民意的收集，力爭使其滿意。

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