上海市排污費征收標準調整的環(huán)境經(jīng)濟影響評估

周晟呂　湯慶合　朱　環(huán)　胡冬雯

(上海市環(huán)境科學研究院，上海　200233)

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上海市排污費征收標準調整的環(huán)境經(jīng)濟影響評估

周晟呂湯慶合朱環(huán)胡冬雯

(上海市環(huán)境科學研究院，上海200233)

【摘要】通過建立上海市環(huán)境經(jīng)濟CGE模型，模擬了上海市排污費征收標準調整政策出臺后對經(jīng)濟和主要大氣污染物減排的影響以及與其它相關政策的協(xié)同效應。結果表明，不同的排污費調整政策情景均對GDP有一定的負面效應，2020年GDP損失約0.054%～0.095%，收費標準越高，負面影響越大，其中，受影響最大的為高耗能高排放的行業(yè)，但對電廠來說，在一系列補貼政策的激勵下脫硫脫硝取得了重大進展，企業(yè)所負擔的成本得到了有效緩解，降低了排污費調整帶來的負面影響。排污收費標準提高產生的減排效果非常顯著，如果所有的工業(yè)行業(yè)排放均按新的排放標準進行階梯收費，2020年SO2相對基準情景的減排率可達27.0%～36.2%，NOx的減排率可達20.1%～29.6%，將會對實現(xiàn)“十三五”減排目標發(fā)揮非常重要的作用。結合實證研究結論，進一步圍繞如何更好地發(fā)揮排污收費政策的作用提出了相關政策建議。

【關鍵詞】上海；排污收費調整；CGE模型；環(huán)境影響；經(jīng)濟影響

為充分落實國務院《大氣污染防治行動計劃》以及國家發(fā)改委等印發(fā)的《關于調整排污費征收標準等有關問題的通知》的要求，進一步發(fā)揮排污收費對促進污染治理的杠桿調節(jié)作用，2014年11月25日，上海市出臺了《關于調整本市排污費征收標準等有關問題的通知》。SO2、NOx、COD、NH3四大主要污染物的排污收費標準從調整前的1.26、1.26、1、1.25元/千克提高至2015年的4、4、3、3元/千克，2017年的7、8、5、6元/千克，2019年的8、9、5、6元/千克。調整方案還將激勵和懲罰相結合，按照排放濃度高低實施階梯式收費政策，鼓勵企業(yè)在達標排放的前提下進一步提高治污水平。

上海排污收費標準大幅提高后對企業(yè)造成的影響有多大？對于污染減排和治理的推動作用又如何等都是迫切需要回答的問題。與此同時，由于“十一五”和“十二五”期間出臺了一攬子的政策鼓勵脫硫脫硝，SO2和NOx減排效果顯著，在此基礎上再實施排污費調整政策，在多政策的協(xié)同作用下，排污費調整帶來的減排效益能否得到充分發(fā)揮也是值得思考的問題。

可計算一般均衡(CGE)模型是按新古典主義的框架，以瓦爾拉斯(Walras)一般均衡理論為基礎并通過數(shù)學建模來模擬經(jīng)濟體的一般均衡結構的方法。一個典型的CGE模型，就是用一組方程來描述供給、需求以及市場關系，在一系列優(yōu)化條件，包括生產者利潤優(yōu)化、消費者效益優(yōu)化、進口收益利潤和出口成本優(yōu)化等的約束下，求解這一組方程，得出在各個市場都達到均衡時的一組數(shù)量和價格[1]。CGE模型是對經(jīng)濟活動的整體模擬，每種產品和要素的市場都聯(lián)系在一起，任意一個市場的變化會引起該市場的供求不平衡，為了在新的條件下實現(xiàn)平衡，市場價格就會發(fā)生變動，從而導致其它市場也發(fā)生變動。由于可CGE模型在全面刻畫社會經(jīng)濟的相互關系方面具有不可比擬的優(yōu)勢，在環(huán)境政策領域得到了越來越廣泛的應用，如評估能源稅[2-4]、環(huán)境稅[5-7]、排污收費[8-10]等不同環(huán)境經(jīng)濟政策的影響。Conrad和Schr?der[8]通過運用CGE模型比較不同環(huán)境政策的經(jīng)濟影響，得出排污費是較好的政策選擇；張友國和鄭玉歆[10]建立了一個中國排污收費標準改革的CGE模型，研究結果表明在獲得環(huán)境效益的同時，排污收費改革對經(jīng)濟增長以及就業(yè)率的不利影響是十分有限的，排污收費收入在專款專用的情形下雖然能取得更好的環(huán)境效益，但缺乏經(jīng)濟效率。

為評估上海排污費調整后的影響，本研究希望通過構建上海環(huán)境經(jīng)濟CGE模型，模擬不同政策情景下對經(jīng)濟增長、行業(yè)產出和污染物減排的影響，為完善排污收費調整機制以及相關環(huán)境政策決策提供參考和依據(jù)。本研究的主要貢獻在于，一是在數(shù)據(jù)層面，本研究在基于對上海污染源普查更新數(shù)據(jù)進行全面分析，并調研電力、鋼鐵和化工等重點企業(yè)的生產工藝、 排放濃度、減排技術等基礎上，客觀、綜合地評估了分行業(yè)的排放、減排及治理等情況，可為本研究的開展提供全面詳實的數(shù)據(jù)支撐；二是從研究視角來看，除考慮排污費調整政策外，本研究還探討了其它相關政策與排污費調整政策之間的協(xié)同作用。

1研究方法和數(shù)據(jù)

1.1研究范圍界定

從上海目前的排污收費來源來看，SO2和NOx等大氣污染物的收費額占總收費額的90%左右，因此，本文以SO2和NOx為例進行重點分析。在征收對象方面，基于數(shù)據(jù)資料和研究尺度的限制，本研究假設對所有排污的工業(yè)企業(yè)進行收費，此范圍要大于實際的征收范圍。模擬的時間尺度是從2010年至2020年。

1.2上海環(huán)境經(jīng)濟CGE模型的構建

1.2.1包含環(huán)境要素的生產模塊的構建

企業(yè)的生產決策是在一定的技術約束條件下，選擇合適的投入品組合，以最小化其生產成本。如果企業(yè)在生產過程中產生污染物，則企業(yè)的生產成本除包括購買生產要素和中間投入品外，還需要為污染治理進行投資或者為污染排放付費(式(1)和式(2))。排污費調整后對企業(yè)的影響主要體現(xiàn)在一是是否需要通過改進工藝或調整結構從源頭減少污染物的產生量，二是企業(yè)如何在排放和治理之間進行抉擇。

生產模塊采用多層嵌套的函數(shù)形式來刻畫，假設勞動力和資本之間，生產要素和污染產生量之間，排污和減排之間均是不完全替代關系，用CES函數(shù)來刻畫；中間投入品之間，中間投入品與勞動資本排放復合品之間，不同的污染物之間則無替代關系，用Leontief函數(shù)來刻畫(如圖1所示)。

(1)

(2)

其中，Pi，j為i行業(yè)消耗的第j種中間投入品的價格，Qi，j為i行業(yè)對第j種中間投入品的需求，Pi，k為i行業(yè)消耗的資本品價格，Qi，k為i行業(yè)對資本的需求，Pi，l為i行業(yè)消耗的勞動力價格，Qi，l為i行業(yè)對勞動力投入的需求，Pi，ee為第e種污染物的收費標準，Qi，ee為i行業(yè)排放的第e種污染物，Pi，er為第e種污染物的治理成本，Qi，er為i行業(yè)對第e種污染物的治理量，Xi為i行業(yè)的產出。

圖1　上海市環(huán)境經(jīng)濟CGE模型生產結構圖

1.2.2收入和支出模塊

模型中的機構包括城鎮(zhèn)居民、農村居民、政府和企業(yè)。居民收入由勞動報酬、資本報酬以及企業(yè)、政府和世界其它地區(qū)對居民的轉移支付組成。居民的支出一部分用來向政府繳納居民所得稅，一部分用于對各種商品的消費，剩下的作為居民的儲蓄。政府的收入來自居民和企業(yè)向政府繳納的稅收、企業(yè)向政府繳納的排污費、進口商品的關稅以及世界其它地區(qū)對政府的轉移支付。政府的支出包括政府向居民、企業(yè)的轉移支付，政府向出口商品提供的出口補貼，政府對各種商品的最終消費。企業(yè)的收入來自資本報酬和政府對企業(yè)的轉移支付，支出包括企業(yè)對居民的轉移支付、對政府繳納的稅費等。

1.2.3區(qū)域調入調出和貿易模塊

上海地區(qū)消費者所消費的商品有三個來源：上海本地生產、外省調入和國外進口。在模型中假設這三者之間符合Armington假設，采用CES函數(shù)描述三者之間的關系，消費者做出的是一個兩階段的優(yōu)化決策，即先從本地生產和調入品中進行選擇，再從國產品和進口品中進行選擇。上海本地生產的產品有三個流向：供應上海本地市場、調出到外省以及出口到國外，同樣假設這三者之間存在不完全替代關系，采用CET(ConstantElasticityofTransmission)函數(shù)描述三者之間的關系。

1.2.4動態(tài)化模塊

模型的動態(tài)方式采用遞歸動態(tài)的形式。模型的動態(tài)化是通過勞動力增長、資本積累和要素技術進步來實現(xiàn)。其中，基年各部門勞動力外生給定，模擬年份總勞動力人口數(shù)外生給定，各部門勞動力根據(jù)相對工資和扭曲系數(shù)決定；當期的資本存量等于上一期資本存量加上新增資本減去折舊，新增資本在不同部門間的分配采用CET函數(shù)，以實現(xiàn)資本收益的最大化；在本模型中，要素技術進步通過全要素生產率的提高來體現(xiàn)。

1.3數(shù)據(jù)來源

基于數(shù)據(jù)的可得性，本研究選擇2010年作為基準年，模型的主要數(shù)據(jù)包括：①上海社會核算矩陣(SAM)：根據(jù)2010年上海投入產出表、《上海統(tǒng)計年鑒2011》[11]以及相應的海關、稅收、國際收支、資金流量等數(shù)據(jù)編制。②排放和治理成本：分行業(yè)的SO2和NOx的產生量、排放量、治理量以及單位污染物的治理成本(見表1)均是基于對重點企業(yè)的調研以及2010年污染源普查更新數(shù)據(jù)計算得到。③替代彈性、不同投入品的份額和技術系數(shù)等參數(shù)：其中，生產要素之間替代彈性的設定參考武亞軍等[12]和Paltsevetal.[13]的研究，進出口與國產商品之間的替代彈性參考全球貿易分析模型(GTAP)第六版3中經(jīng)驗值設定，份額和技術系數(shù)等則根據(jù)基年數(shù)據(jù)進行校準。

2情景設計

本研究通過設計以下四種情景(表2)，客觀、全面地評估排污費調整帶來的環(huán)境經(jīng)濟影響以及與其它政策的協(xié)同作用。

表1　主要脫硫脫硝工藝成本測算

表2　情景設計

3模擬結果分析

3.1基準情景模擬結果分析

基準情景下，2020年上海GDP在2010年的基礎上翻番，從17166億元增至34618億元(2010年不變價)，其中，第一、二、三產的比重分別為0.4%、31.3%和68.3%。從不同行業(yè)的產出來看，化學原料及化學制品制造業(yè)、非金屬礦物制品業(yè)、黑色金屬冶煉及壓延加工業(yè)、有色金屬冶煉及壓延加工業(yè)、石油加工煉焦及核燃料加工業(yè)、電力熱力的生產和供應業(yè)六大高耗能行業(yè)的產出占從產出比重從2010年的15.8%下降到2020年的12.4%。

由于基準情景下考慮了當前主要的脫硫脫硝補貼政策，工業(yè)SO2和NOx的排放量在基準情景下呈現(xiàn)下降的趨勢，尤其是在“十二五”期間下降顯著。模擬結果顯示，工業(yè)SO2排放量從2010年的22.5萬噸降至2020年的17.2萬噸，下降了23.6%；工業(yè)NOx排放量從2010年的32.8萬噸降至2020年的28.5萬噸，下降了15.1%。

3.2排污費調整對GDP的影響

排污收費標準提高后有利于促進企業(yè)采用節(jié)能環(huán)保工藝、提高企業(yè)污染治理水平，其產生的負面影響主要體現(xiàn)在可能會導致部分企業(yè)的生產成本增加。本文的模擬結果顯示(圖2)，不同的排污費調整政策情景均對GDP有一定的負面效應，但影響程度并不顯著，由于排污收費標準在2015、2017和2019年均有一次調整，因此對GDP的影響也表現(xiàn)出階梯化特征，且收費標準越高，負面影響越大。與不考慮階梯收費的情景(Policy-A)相比，在考慮階梯收費(Policy-B)的情景下，2015年，排污費調整后，GDP相對基準情景的下降率從0.053%下降到0.023%，2020年從0.095%下降到0.054%。脫硫脫硝補貼和獎勵政策能在一定程度上緩解排污費調整帶來的負面影響，如果“十三五”時期逐漸取消脫硫脫硝補貼政策(Policy-C)，則2020年對GDP的負面影響從0.054%(Policy-B)增加到0.093%。

圖2　不同排污費調整情景下的GDP相對基準情景的變化率

3.3排污費調整對行業(yè)產出的影響

排污費征收標準提高后對產出的影響一是體現(xiàn)在由于排污收費標準的提高，不同的工業(yè)行業(yè)要為治污或者排污支付更高的成本，二是不同行業(yè)之間存在復雜的投入產出關系，生產成本會通過價格機制在不同行業(yè)間進行傳導。如表3所示，從不同行業(yè)來看，高耗能高排放行業(yè)的產出受到的負面影響最大，尤其是石油、煉焦及核燃料加工業(yè)。對于電力行業(yè)，由于燃煤電廠脫硝建設補貼、脫硫脫硝超量減排補貼、脫硫脫硝電價等補貼和獎勵政策的實施，使得電力行業(yè)的在脫硫脫硝方面取得了重大進展，而企業(yè)所負擔的成本也得到了一定程度的減輕，有效降低了由于排污費調整帶來的負面影響。

表3　不同排污費調整情景下工業(yè)行業(yè)產出相對基準情景的變化率

3.4排污費調整對行業(yè)出口競爭力的影響

排污費提高帶來的企業(yè)生產成本的增加會在一定程度上影響其出口競爭力，從圖3中可以看出，對不同行業(yè)出口的影響程度與對產出的影響程度基本一致，但值得注意的是對出口影響幅度較大的行業(yè)均不是上海的出口密集型行業(yè)，因此排污收費調整對上海整體出口競爭力影響并不顯著。

圖3　不同排污費調整情景下工業(yè)行業(yè)出口相對基準情景的下降率

3.5排污費調整后的減排效果

若按本研究假設的所有排污的工業(yè)企業(yè)都按新的排污標準收費，所產生的減排效果是非常顯著的。如圖4和圖5所示，基準情景下，基于現(xiàn)有的脫硫脫硝政策和排污收費標準，工業(yè)產生的SO2和NOx排放量呈現(xiàn)穩(wěn)中有降的趨勢。若全部按調整后的基準價格收費(Policy-A)，2020年SO2和NOx相當于在基準情景下減排47.1%和40.2%；如果考慮階梯收費標準(Policy-B)，則2020年SO2和NOx相當于在基準情景下減排36.2%和29.6%，“十三五”時期SO2和NOx能實現(xiàn)的減排量分別達到23.1%和19.8%，若在此基礎上，逐漸取消其它脫硫脫硝補貼政策，會增加部分企業(yè)的減排成本，導致減排效果相對下降，2020年SO2和NOx相當于在基準情景下減排27.0%和20.1%，“十三五”時期能實現(xiàn)13.9%和10.8%。

圖4　不同情景下的SO2排放量

圖5　不同情景下的NOx排放量

4主要研究結論及政策建議

“十二五”期間，上海在鼓勵脫硫脫硝方面付諸了很大努力，出臺了大量相關政策，對排污費進行調整的目的是為進一步縮減企業(yè)排放成本與治理成本之間的差異，鼓勵企業(yè)減排。為充分評估排污費調整政策的影響，本研究通過建立上海市環(huán)境經(jīng)濟CGE模型，基于上海污染排放的實際特點，針對SO2和NOx兩類主要污染物，模擬在不同的排污費調整政策情景下對經(jīng)濟和減排的影響以及與其它相關政策的協(xié)同效應。

從對經(jīng)濟的影響來看，不同的排污費調整政策情景均對GDP有一定的負面效應，但影響程度并不顯著，不同情景下2020年GDP相對基準情景下降0.054%-0.095%。收費標準越高，負面影響越大，而脫硫脫硝補貼和獎勵政策能在一定程度上緩解排污費調整帶來的負面影響。從對不同行業(yè)的影響來看，高耗能高排放的行業(yè)受到的影響最大，但對燃煤電廠來說，在一系列補貼政策的激勵下脫硫脫硝已經(jīng)取得了顯著成效，在此基礎上進行排污費調整，其影響更多的體現(xiàn)在提高脫硫脫硝運行管理水平，進一步挖掘減排潛力。在對行業(yè)出口競爭力影響方面，對上海來說，受影響最大的行業(yè)并不是上海的出口密集型行業(yè)，對上海整體出口競爭力的影響并不是十分顯著。

從減排效果來看，通過提高排污收費標準，產生的減排效果是非常顯著的，如果所有的工業(yè)行業(yè)排放均按新的排放標準進行階梯收費，在是否逐漸取消脫硫脫硝相關補貼政策情景下，2020年SO2相對基準情景的減排率達27.0%～36.2%，NOx相對基準情景的減排率達20.1%～29.6%，對完成未來“十三五”減排目標將會發(fā)揮非常重要的作用。

基于本文的研究結果有如下政策啟示：第一，在上海進行排污費調整前，SO2、NOx、COD、NH3N四項主要污染物的收費標準僅為平均治理成本的1/6、1/7、1/5和1/5左右，而且收費范圍過窄，在推進污染治理和結構調整中的杠桿激勵作用比較有限。若對所有工業(yè)污染源均按新的標準收費，對經(jīng)濟的負面影響并不是十分顯著，但是產生的減排效應非常明顯，而且從長遠來看，排污費調整是推進排污費改稅邁出的重要一步，為合理推進排污權有償使用和實施環(huán)境稅奠定了重要基礎，建議在推進排污費調整政策的同時，加強第三方治理能力建設，推進環(huán)境監(jiān)測服務，適時擴大排污收費范圍。第二，排污收費調整后有利于進一步推進脫硫脫硝工程的建設和管理，在主要的工程設施建設完成后，全市的排放源，尤其是NOx的排放源構成可能會有較大變化，因此需要定期對全市排放情況進行評估，重新明確排放源構成，為下一步開展污染物控制工作奠定基礎。第三，脫硫脫硝補貼和獎勵政策在緩解企業(yè)受排污費調整的負面影響以及推動減排方面發(fā)揮了重要作用，在未來相關政策的制定和實施過程中，應充分發(fā)揮不同政策之間的協(xié)同作用。

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作者簡介：周晟呂，高級工程師，博士，主要研究方向為環(huán)境經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟

中圖分類號：X21

文獻標識碼：A

文章編號：1673-288X(2016)04-0153-06

Assessing the Environmental and Economic Impacts of the Adjustment ofPollutantDischargeLevyStandardinShanghai

ZHOU ShenglvTANG QingheZHU HuanHU Dongwen

(Shanghai Academy of Environmental Sciences，Shanghai，200233)

Abstract：Shanghai dynamic environment-economy CGE model is developed to simulate the environmental and economic effects by the adjustment of discharge levy standard，and the synergistic effects between the adjustment policy and other relevant policies have also been modeled. The result indicates that the negative impacts on GDP due to the adjustment policy are rather modest and stay range from 0.054%-0.095% compared with baseline in 2020，and the negative influence are greater with a higher discharge fee. Energy intensive industries with high emission are mostly negatively influenced. Nevertheless，in particular，power plants benefit from a series of financial subsidies and thus make great improvement in the field of desulfurization and denitration. Consequently，the burden of power plants can be alleviated. In contrast，increasing the discharge standard also has a significant impact on the emission reduction. If all industrial emissions were levied with the new standard multi-step charge system，the emission of SO2 can be reduced by 27.0%～36.2%，and NOx can be reduced by 20.1%～29.6% relative to baseline in 2020. It plays a positive role in reaching the emission reduction target of 13th Five Year Plan. Furthermore，Policy recommendations on further improving the efficient of pollution charge standard adjustment are put forward based on the empirical findings.

Keywords：Shanghai；Adjustment of Pollutant Discharge Standard；CGE model；Environmental impact；Economic impact

項目資助：上海市環(huán)境保護局重點科研項目“上海市環(huán)境污染防治政策評估技術方法研究及典型案例分析”(滬環(huán)科72)

引用文獻格式：周晟呂等.上海市排污費征收標準調整的環(huán)境經(jīng)濟影響評估[J].環(huán)境與可持續(xù)發(fā)展，2016，41(4)：153-158.