企業(yè)營商環(huán)境的研究現(xiàn)狀及政策建議

孫麗燕

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企業(yè)營商環(huán)境的研究現(xiàn)狀及政策建議

孫麗燕

市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)從事的各種經(jīng)營活動都是在一定的經(jīng)濟和商業(yè)外部環(huán)境下開展的。本文系統(tǒng)地梳理了關(guān)于企業(yè)面臨的營商環(huán)境的相關(guān)研究成果，包括營商環(huán)境的具體要素，營商環(huán)境對企業(yè)設(shè)立、運營、獲取資本、績效等方面的影響。本文認(rèn)為營商環(huán)境全程“參與”企業(yè)運作、營商環(huán)境不僅對企業(yè)本身，對一國經(jīng)濟發(fā)展都至關(guān)重要。在此基礎(chǔ)上，提出相應(yīng)的政策建議，并指出亟待下一步深入研究之處。

企業(yè)營商環(huán)境企業(yè)行為

隨著經(jīng)濟全球化的進一步發(fā)展，資源、資金、技術(shù)、人才、市場等在各個地區(qū)乃至世界范圍內(nèi)競爭日趨激烈，一個地區(qū)營商環(huán)境良好，可以帶動物流、資金流、技術(shù)流、人才流集聚，相應(yīng)的商業(yè)機會也會增多。在要素稟賦相似、相對成本趨同的兩個國家間，營商環(huán)境優(yōu)劣是決定誰能在競爭中勝出的關(guān)鍵因素。

一、企業(yè)營商環(huán)境的重要意義

企業(yè)總是處于一定的外部環(huán)境之中，環(huán)境是企業(yè)賴以生存和發(fā)展的前提。在市場經(jīng)濟條件下，各類企業(yè)從事各種經(jīng)營活動，而這些經(jīng)營活動都是在一定的經(jīng)濟和商業(yè)外部環(huán)境下開展的。如Castrogiovanni(1991)指出，雖然可以從很多角度來給環(huán)境下定義，但不可否認(rèn)的是，環(huán)境一直被視為是解釋企業(yè)采取戰(zhàn)略行為和獲取成果的最重要的因素之一。*Castrogiovanni, G. J. Environmental munificence: A theoretical assessment. Academy of Management Review, 1991.正因如此，環(huán)境對企業(yè)的影響不容小覷。就“環(huán)境”一詞的概念來說，總是相對于某一特定的事物而言的，具有明確的相對性，環(huán)境概念不能脫離具體的事物而存在，否則其含義就顯得模糊不清。*魯傳一：《資源與環(huán)境經(jīng)濟學(xué)》，清華大學(xué)出版社2004年版。如室內(nèi)環(huán)境，一定是相對于某一個房間而言的，同樣，營商環(huán)境也一定是相對于有經(jīng)營和商業(yè)活動發(fā)生的企業(yè)(包括個體工商戶在內(nèi))行為而存在的。

就中國營商環(huán)境而言，國內(nèi)營商環(huán)境整體不佳，無論是一般性營商環(huán)境中的政府行為和服務(wù)、政策法規(guī)、金融、勞動力、創(chuàng)新和品牌培育等，還是具體性營商環(huán)境中的信用狀況、企業(yè)間的競爭、對未來前景的預(yù)期等，都不容樂觀。中國仍是一個發(fā)展中國家，要縮小與發(fā)達國家的差距需要首先縮小營商環(huán)境上的差距，優(yōu)化營商環(huán)境，構(gòu)筑開放、包容、創(chuàng)新、發(fā)展的良好格局，加快推動、資金、技術(shù)、人才、信息等生產(chǎn)要素向國內(nèi)集聚。黨的十八屆五中全會提出要完善法治化、國際化、便利化的營商環(huán)境；2016年3月17日公布的《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十三個五年規(guī)劃綱要》中，提出要“營造優(yōu)良營商環(huán)境”，具體包括“營造公平競爭的市場環(huán)境、高效廉潔的政務(wù)環(huán)境、公正透明的法律政策環(huán)境和開放包容的人文環(huán)境”等。中國要吸引來自國內(nèi)和國外的商人，必須重視營商環(huán)境這一國家品質(zhì)的塑造和提升，逐步剔除影響本國信譽度和影響力的不利因素，真正使?fàn)I商環(huán)境具有可持續(xù)的、強大的吸引力，這和黨中央的“四個全面”戰(zhàn)略布局以及“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”五大發(fā)展理念是一脈相承的。本文認(rèn)為，良好的營商環(huán)境是吸引國內(nèi)和國外商人的一塊磁鐵石，能夠提高整個國家的信譽度和影響力，為企業(yè)營造優(yōu)良的營商環(huán)境，因而具有重要意義。

二、營商環(huán)境的概念及要素

(一)營商環(huán)境的概念

“營商環(huán)境”一詞源于世界銀行集團國際金融公司(IFC)“Doing Business”項目調(diào)查，該項目調(diào)查始于2002年，旨在對各國中小企業(yè)進行考察，并對在企業(yè)存在周期內(nèi)所適用的法規(guī)進行評估，通過收集并分析全面的定量數(shù)據(jù)，對各經(jīng)濟體在不同時期的商業(yè)監(jiān)管環(huán)境進行比較，并發(fā)布《營商環(huán)境報告》，供學(xué)術(shù)界、記者、私營部門研究人員和關(guān)注各國商業(yè)環(huán)境的其他人士參考。國際金融公司的首份《營商環(huán)境報告》于2003年發(fā)布，其包括五套指標(biāo)，涉及133個經(jīng)濟體。截至2015年底，該報告已經(jīng)連續(xù)13年發(fā)布，以《2012年營商環(huán)境報告》為例，該報告包括11套指標(biāo)，涉及185個經(jīng)濟體，所列指標(biāo)情況可見表1。中國很多學(xué)者將“Doing Business”譯為營商環(huán)境，國際金融公司曾于2008年發(fā)布了專門針對中國營商環(huán)境調(diào)查的《2008年中國營商環(huán)境報告》。在國際金融公司“Doing Business”的網(wǎng)站上，能夠看到該項目調(diào)查的宗旨是“衡量商業(yè)規(guī)則”，可以查詢到自2004年以來的所有報告、數(shù)據(jù)、各經(jīng)濟體排名以及各項指標(biāo)選取的方法和依據(jù)等。

表1IFC“Doing Business”調(diào)查中涉及的指標(biāo)一覽

營商環(huán)境便利度各項分指標(biāo)開辦企業(yè)手續(xù)(數(shù)量)時間(日歷天數(shù))成本(人均收入百分比)最低實繳資本(人均收入百分比)申請建筑許可手續(xù)(數(shù)量)時間(日歷天數(shù))成本(人均收入百分比)獲得電力供應(yīng)手續(xù)(數(shù)量)時間(日歷天數(shù))成本(人均收入百分比)保證金(報告中不記錄保證金的全部金額)注冊財產(chǎn)手續(xù)(數(shù)量)時間(日歷天數(shù))成本(財產(chǎn)價值的百分比)獲得信貸合法權(quán)利力度指數(shù)(0-10)信貸信息度指數(shù)(0-6)公共信貸登記機構(gòu)的覆蓋面(占成年人百分比)私營信用資料社覆蓋面(占成年人百分比)投資者保護披露程度指數(shù)(0-10)董事責(zé)任程度指數(shù)(0-10)股東訴訟便利度指數(shù)(0-10)投資者保護力度指數(shù)(0-10)繳納稅款繳稅次數(shù)(每年)時間(小時數(shù)/每年)總稅率(占商業(yè)利潤的百分比)跨境貿(mào)易出口所需單證(數(shù)量)出口時間(日歷天數(shù))出口成本(美元計20英尺集裝箱費用)進口所需單證(數(shù)量)進口時間(日歷天數(shù))進口成本(美元計20英尺集裝箱費用)

續(xù)表1

除了IFC“Doing Business”以外，還有一些機構(gòu)和學(xué)者對營商環(huán)境進行專門的界定或劃分，如The Donor Committee for Enterprise Development(簡稱DCED)*“DCED”旨在通過推動私營部門(PSD)的發(fā)展來促進發(fā)展中國家的經(jīng)濟機會和自力更生，它是以論壇的形式存在，供捐助該論壇者和聯(lián)合國各機構(gòu)來分享他們推動私營部門發(fā)展的實踐經(jīng)驗，接受捐助者和聯(lián)合國各機構(gòu)對他們推動有效實踐的監(jiān)督，該機構(gòu)是了解有關(guān)私營部門知識的主要提供者。對營商環(huán)境的定義為：營商環(huán)境是支配商業(yè)活動所必須的政策、法律、制度、規(guī)則等的一種復(fù)雜的融合體，營商環(huán)境是投資氛圍的一個子集，包括落實政府政策的行政和執(zhí)法體系，影響企業(yè)運作方式的體制安排(如政府機構(gòu)、監(jiān)管機構(gòu)、一些商業(yè)成員組織如女企業(yè)家協(xié)會、民間社會組織、貿(mào)易工會組織等)。國際商業(yè)觀察(Business Monitor International,簡稱BMI*對有關(guān)專有數(shù)據(jù)進行分析、排名、評級的供應(yīng)商，業(yè)務(wù)范圍覆蓋175個國家、22個行業(yè)，其將對國家風(fēng)險和金融市場分析與產(chǎn)業(yè)研究整合為一體，為跨國公司、金融機構(gòu)、多邊機構(gòu)以及各國政府等提供高水平的信息。網(wǎng)址：http：//www.businessmonitor.com/。)將中國國內(nèi)營商環(huán)境的指標(biāo)劃分為以下方面：透明度、任人唯親主義和腐敗、勞動力市場的靈活性、企業(yè)稅負(fù)負(fù)擔(dān)、利率水平、銀行業(yè)和股市的復(fù)雜程度、商業(yè)信心水平、基礎(chǔ)設(shè)施和信息技術(shù)。Benn Eifert & Alan Gelb和VijayaRamachandran(2005)將營商環(huán)境定義為“影響不同企業(yè)和行業(yè)經(jīng)營效率的政策、機構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施、人力資源、地理環(huán)境等”*Benn Eifert & Alan Gelb &VijayaRamachandran. Business Environment and Comparative Advantage in Africa: Evidence from the Investment Climate Data ICA World Bank Working Paper No.56,2005.。Slappendel(1996)在他提出的“結(jié)構(gòu)主義視角”中，認(rèn)為企業(yè)的任務(wù)環(huán)境的重要因素包含消費者、供應(yīng)方、競爭者、政府等，與企業(yè)組織創(chuàng)新有關(guān)的環(huán)境特征包括環(huán)境的變化和不確定性、環(huán)境異質(zhì)性以及溝通等。Lucas(2001)則把影響企業(yè)重要決策的外部環(huán)境因素歸結(jié)為八類：技術(shù)、管制、經(jīng)濟、社會文化、國際影響、消費者、供應(yīng)方、競爭者，為測度環(huán)境特性，并在這八類因素中選取變量。Lan Worthington等.(2011)在所著的《企業(yè)環(huán)境》一書中，將影響企業(yè)外部環(huán)境區(qū)分為兩類外部因素：一是對公司日常運營產(chǎn)生直接影響的外部因素，二是傾向于影響企業(yè)總體的外部因素(也可視為宏觀方面的因素)，并將這兩類因素具體劃分如下：

圖1　兩種層次的環(huán)境資料來源：Lan Worthington，Chris Britton :The Business Environment，徐磊等譯，經(jīng)濟管理出版社2011年版。

(二)營商環(huán)境的要素分類

Wach Krzysztof(2008)根據(jù)已有的文獻和問卷調(diào)查，將影響小企業(yè)發(fā)展的地區(qū)營商環(huán)境因素劃分為九類：資本可獲得性和金融支持；當(dāng)?shù)卣灾蔚呐e措；創(chuàng)業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)施；企業(yè)對企業(yè)(B2B)服務(wù)的可獲得性和質(zhì)量；高素質(zhì)的人才；交通運輸和電信等基礎(chǔ)設(shè)施；當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的流動性；知識和技術(shù)轉(zhuǎn)移；當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的生活標(biāo)準(zhǔn)。*Wach Krzysztof. Impact of the regional business environment on the development of small and medium-sized enterprises in Southern Poland.Cracow University of Economics Munich Personal RePEcArchive(MPRA) Paper No.31488,2008.通過對波蘭南部地區(qū)的中小企業(yè)的研究發(fā)現(xiàn)，區(qū)域營商環(huán)境在促進小企業(yè)發(fā)展方面起著至關(guān)重要的作用，證實“資本可獲得性和金融支持”以及“創(chuàng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施”兩個因素和小企業(yè)的發(fā)展高度相關(guān)；另外兩個因素“當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的流動”和“知識和技術(shù)轉(zhuǎn)移”對處于成長期的企業(yè)也高度正相關(guān)。El-hadjBah和Lei Fang(2011)將營商環(huán)境歸結(jié)到五大領(lǐng)域：監(jiān)管環(huán)境、腐敗、犯罪、基礎(chǔ)設(shè)施完善程度、金融發(fā)展*El-hadj Bah & Lei Fang.Impact of the Business Environment on Output and Productivity in Africa.The Federal Reserve Bank of AtlantaMunich Personal RePEcArchive(MPRA) Paper No.32225, 2011.。其中前四大領(lǐng)域?qū)ζ髽I(yè)的影響可通過企業(yè)所繳納的稅負(fù)來衡量，這里的稅負(fù)即是營商環(huán)境所造成的企業(yè)損失。由于這個稅負(fù)對于一國的所有企業(yè)都是統(tǒng)一的，因此不會影響資本積累；金融發(fā)展這一領(lǐng)域則通過企業(yè)合同的執(zhí)行力來測度。Dan Li，Manuel Portugal Ferreira(2011)基于文獻回顧，該文選擇了制度環(huán)境中的監(jiān)管、政治和金融體制三個方面進行測度，其中監(jiān)管體制包括監(jiān)管的有效性和政府的監(jiān)管能否面面俱到；政治體制包括法律體系是否有效和腐敗現(xiàn)象的存在；金融體制包括金融體系的發(fā)展?fàn)顩r。*Dan Li, Manuel Portugal Ferreira.Institutional environment and firms' sources of financial capital in Central and Eastern Europe.Journal of Business Research,2011.Benn Eifert & Alan Gelb和VijayaRamachandran(2005)認(rèn)為營商環(huán)境包括影響不同企業(yè)和行業(yè)經(jīng)營效率的政策、機構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施、人力資源、地理環(huán)境等。在企業(yè)層面，它直接影響生產(chǎn)成本；在行業(yè)層面，它往往涉及市場結(jié)構(gòu)和競爭。貿(mào)易部門較生產(chǎn)部門以及資源采掘部門更容易受到營商環(huán)境的影響，因為前者往往更依賴物流、基礎(chǔ)設(shè)施以及規(guī)則等的“輸入”。他們認(rèn)為宏觀經(jīng)濟不穩(wěn)定、犯罪和較差的安全性、脆弱的政治和金融體系、以次充好的交通和電力系統(tǒng)、高昂的運輸成本、當(dāng)?shù)毓賳T的“尋租”行為，可能對沿海領(lǐng)域石油行業(yè)的生產(chǎn)力和成本影響較小，但對中小規(guī)模制造業(yè)帶來的影響可能是災(zāi)難性的。惡劣的營商環(huán)境，可能會“榨干”原本能夠以低投入轉(zhuǎn)換成高產(chǎn)出的高效率企業(yè)。因此，他們認(rèn)為營商環(huán)境并不一定是完美的，但在一系列關(guān)鍵性的方面必須足夠好，能夠刺激投資和競爭，拉動產(chǎn)業(yè)增長和產(chǎn)業(yè)的自我強化。Collier，Paul等(2000)認(rèn)為，一些企業(yè)在新進入某一特定行業(yè)時，并不能將該行業(yè)具有的規(guī)模經(jīng)濟的社會價值完全潛移默化到本企業(yè)，也不能為該企業(yè)所用。因此，一些新興產(chǎn)業(yè)的投資和發(fā)展仍然依賴于營商環(huán)境的質(zhì)量、良好的政策和完善的基礎(chǔ)設(shè)施。

圖2　營商環(huán)境中的具體要素資料來源： Collier，Paul and J.W.Gunning，Explaining African Economic Performance，Journal of Economic Literature,2000。

世界銀行集團國際金融公司2005年的營商報告認(rèn)為，投資經(jīng)營環(huán)境有三個層次：第一，是一系列關(guān)于經(jīng)濟、政治穩(wěn)定以及國家外貿(mào)外資政策的宏觀或國家層面的問題；第二，是一國監(jiān)管框架的有效性，它涉及市場進入與退出、勞動關(guān)系、金融與稅收的效率與透明度等；第三，是可利用的基礎(chǔ)設(shè)施和金融服務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量，如電力、交通、電訊和金融。世界銀行前副總裁和首席經(jīng)濟學(xué)家Stern(2002)認(rèn)為投資環(huán)境影響回報和風(fēng)險，由政策、制度和具體執(zhí)行行為組成的環(huán)境，包括現(xiàn)存環(huán)境和期望環(huán)境。廣義上來講，投資環(huán)境包括三個范疇：首先是宏觀的或國家層面的因素，例如財政、貨幣、匯率政策和政治的穩(wěn)定性；其次是政府機構(gòu)和制度層面的因素，例如政府體系、金融和法律制度等；最后是基礎(chǔ)設(shè)施層面的因素，例如通信、交通和電力供應(yīng)等。William P.Wan，Robert E.Hoskisson(2003)的研究重新審視了企業(yè)多元化戰(zhàn)略和企業(yè)績效之間的關(guān)系，認(rèn)為他們之間的聯(lián)系都和本國環(huán)境有關(guān)，企業(yè)從本國的資源稟賦和制度中吸取有利于生產(chǎn)和交易活動進行的有利條件。*William P. Wan, Robert E. Hoskisson.Home Country Environments, Corporate Diversification Strategies, and Firm Performance.Academy of Management Journal, 2003.本國環(huán)境由兩方面的因素組成：有助于企業(yè)變革活動的生產(chǎn)要素和稟賦(如基礎(chǔ)設(shè)施，人力資本)，以及促進交易活動進行的制度因素(如司法機構(gòu)的支持和效率)。其中，生產(chǎn)要素和稟賦大多是有形的，根植于本國自然環(huán)境中；而制度主要指一國的政治、法律和社會制度，大多是無形的，制度是商業(yè)交易的基礎(chǔ)。

三、營商環(huán)境與企業(yè)行為

企業(yè)面臨的營商環(huán)境會影響企業(yè)經(jīng)營活動的發(fā)生、進展過程和最終的效果。從一定程度上講，企業(yè)營商環(huán)境可以視為是“影響企業(yè)經(jīng)營活動的發(fā)生、進行及其成效的要素總和”。*毛蘊詩主編：《公司經(jīng)濟學(xué)》，東北財經(jīng)大學(xué)出版社2002年版。首先，營商環(huán)境會通過各種途徑誘發(fā)、促進或者限制企業(yè)經(jīng)營行為和活動。例如歐洲委員會2002年9月提議改變新式企業(yè)在歐洲銷售的方案后，一些企業(yè)立即響應(yīng)表示有意向市場推廣一批數(shù)量有限的新式汽車。當(dāng)然，若環(huán)境發(fā)生變化，如出現(xiàn)政治局勢不穩(wěn)，經(jīng)濟狀況惡化，也會改變企業(yè)組織決策行為；其次，為了生存和發(fā)展，企業(yè)做任何選擇或決策都必須考慮環(huán)境因素，企業(yè)生產(chǎn)和發(fā)展的過程也是對外部環(huán)境進行“選擇”的過程。

(一)營商環(huán)境與企業(yè)設(shè)立

Bergara，Henisz和Spiller(1998)指出政治制度和政治環(huán)境主要是指政府機構(gòu)的可信性和有效性，這些是包括企業(yè)在內(nèi)的各種商業(yè)交易進行的基礎(chǔ)條件。*Bergara, M.E., Henisz, W.J., & Spiller, P.T. Political institutions and electric utility investment: A cross-nation analysis.California Management Review,1998.LeoraKlapper，Luc Laeven，RaghuramRajan(2004)使用東歐和西歐企業(yè)的綜合數(shù)據(jù)，來研究一國的營商環(huán)境是如何驅(qū)動企業(yè)的設(shè)立。*LeoraKlapper, AnatLewin, Juan Manuel Quesada Delgado. The Impact of the Business Environment on the Business Creation Process.The World Bank Development Research Group Finance and Private Sector Team, Policy Research Working Paper No.4937,2009.關(guān)注的焦點是影響企業(yè)設(shè)立的法規(guī)條例，經(jīng)過研究發(fā)現(xiàn)設(shè)置企業(yè)進入條例是阻礙企業(yè)進入某一行業(yè)的，尤其是那些處于完全競爭、進出比較自由的行業(yè)；綜合來看，帶有官僚性的企業(yè)進入法規(guī)既不是良性的，也不會提高社會福利水平。然而，并非所有的企業(yè)進入法規(guī)的設(shè)置都不利于企業(yè)設(shè)立，那些能夠加強知識產(chǎn)權(quán)執(zhí)法或引導(dǎo)企業(yè)獲得更為便利融資信貸的法規(guī)條目是能夠促進企業(yè)設(shè)立的，因為這些法規(guī)能夠促進企業(yè)的研發(fā)創(chuàng)新，使企業(yè)能夠獲得更多的外部資金支持。LeoraKlapper，AnatLewin，Juan Manuel Quesada Delgado(2009)根據(jù)2008年世界銀行最新的創(chuàng)業(yè)調(diào)查數(shù)據(jù)研究并顯示，創(chuàng)業(yè)和良好的營商環(huán)境之間存在顯著正相關(guān)的關(guān)系。這些調(diào)查數(shù)據(jù)來自于世界銀行所收集到的100多個國家在2000—2007年之間全部新注冊企業(yè)的數(shù)據(jù)。經(jīng)驗研究也有證據(jù)表明對營商環(huán)境較好的治理和使創(chuàng)業(yè)更便利的舉措能夠激發(fā)私人部門開展創(chuàng)業(yè)活動，更為有效的商業(yè)登記程序和更好的營商環(huán)境治理會導(dǎo)致更多的創(chuàng)業(yè)活動和行為。盡管現(xiàn)代化的商業(yè)注冊登記程序在各國的進展程度不一，但通常有一個共同目標(biāo)，那就是使基于紙質(zhì)的商業(yè)注冊發(fā)展為一站式的、自動化的注冊方式，能夠通過網(wǎng)絡(luò)提供產(chǎn)品和服務(wù)信息，而且在線交易能夠包括交易用戶真實身份和文檔資料的驗證。總體而言，來自調(diào)查的數(shù)據(jù)表明：快捷高效和節(jié)約成本的商業(yè)注冊登記，即有利的營商環(huán)境是促進私人部門開展創(chuàng)業(yè)的關(guān)鍵。

(二)營商環(huán)境與企業(yè)運營

早期的研究有Van Dierdonck and Miller(1980)，試圖理解環(huán)境因素和企業(yè)生產(chǎn)方式的關(guān)系；Swamidass and Newell 在1987年也開始涉足這一領(lǐng)域，在他們的研究中，檢驗環(huán)境不確定性和企業(yè)戰(zhàn)略之間的因果關(guān)系，以及企業(yè)經(jīng)理人在戰(zhàn)略決策中發(fā)揮的作用。他們發(fā)現(xiàn)，盡管有關(guān)商業(yè)戰(zhàn)略的文獻明確意識到環(huán)境不確定性的重要性，而運營管理方面的文獻則并不太關(guān)注環(huán)境的效果；Thompson(1967)認(rèn)為環(huán)境是企業(yè)增長和競爭必不可少的條件；Greif(1993)、North(1990)認(rèn)為，高水平的制度環(huán)境可以使企業(yè)能夠更容易和不熟悉但高效的政府政黨打交道，從而有助于提高交易效率；Goll & Rasheed(1997)、Yasai-Ardekani(1989)認(rèn)為環(huán)境會影響企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)、利益相關(guān)者的滿意度、組織創(chuàng)新、企業(yè)決策等。Langendijk(2001)、Prirrman(1994)、Oughton、Landabaso和Morgan(2002)等也證實區(qū)域商業(yè)環(huán)境會影響企業(yè)的創(chuàng)新行為。Greif(1993)發(fā)現(xiàn)完善的法制環(huán)境使企業(yè)更容易和不同的客戶之間進行復(fù)雜的交易，從而促進企業(yè)生產(chǎn)的專業(yè)化。Bergara等(1998)、Knack和Keefer(1997)認(rèn)為有效的資本分配機制，如對企業(yè)信用的嚴(yán)格篩選，能夠保證資本所有者和資本需求者之間的良好匹配；而嚴(yán)格的反壟斷執(zhí)法行動和高效的政府執(zhí)政可以更好地促進企業(yè)間展開公平、激烈的競爭，確保市場能夠高度參與其中。Specht(1992)則指出充足的要素稟賦和完善的制度環(huán)境可以為企業(yè)提供更多的機會來挑戰(zhàn)同行業(yè)企業(yè)的競爭地位，有助于新的市場準(zhǔn)入條件的形成。

Gabriel Asaftei等(2008)等使用羅馬尼亞1995—2003年制造企業(yè)的面板數(shù)據(jù)對由于所有制和營商環(huán)境改變所引起的生產(chǎn)率的變化進行研究和測算。*Gabriel Asaftei, Subal C. Kumbhakar, DorinMantescu. Ownership, business environment and productivity change.Journal of Comparative Economics, 2008.研究的結(jié)果表明，所有制(文中特指經(jīng)過私有化后)本身并不足以提高企業(yè)的生產(chǎn)率，在高度競爭的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，完全私有化的企業(yè)比國有企業(yè)運營得更好，但在缺乏競爭的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，這一結(jié)果并不明顯；此外，含有少數(shù)國有股權(quán)的私有化企業(yè)運營狀況并不比國有股權(quán)占多數(shù)的企業(yè)更好。代理機制與增長的生產(chǎn)率之間顯著的相關(guān)關(guān)系表明，在改善企業(yè)運營狀況方面，私有化和企業(yè)重組之間是互補而非替代的關(guān)系。文章之所以采用1995—2003年的面板數(shù)據(jù)，是由于在這個時期，羅馬尼亞60%以上的制造業(yè)進行了私有化改革，這比其他轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟國家的比率更高一些，因此可以更深入客觀地研究私有化對企業(yè)運營狀況的影響。Fabiano 和John(2004)把投資經(jīng)營環(huán)境和企業(yè)生產(chǎn)效率聯(lián)系起來，試圖闡釋哪些因素對企業(yè)生產(chǎn)率具有更強的影響力。他們的研究結(jié)果表明，投資經(jīng)營環(huán)境中的競爭壓力是最關(guān)鍵的因素，對企業(yè)生產(chǎn)率水平差異的解釋力大大高于其他的相關(guān)因素，如基礎(chǔ)設(shè)施和政府尋租、官僚作風(fēng)等。Ward等(1995)檢驗了新加坡的企業(yè)運營戰(zhàn)略與環(huán)境因素間的關(guān)系，具體來說，包括商業(yè)成本、勞動力可獲得性、惡性競爭、環(huán)境活力性等在內(nèi)的環(huán)境各因素與包括低成本、質(zhì)量、靈活性和傳輸性能在內(nèi)的企業(yè)運營戰(zhàn)略之間的關(guān)系，他們發(fā)現(xiàn)企業(yè)運營戰(zhàn)略與環(huán)境動態(tài)性之間有重要的路徑鏈接。他們的這些發(fā)現(xiàn)印證了之前Swamidass 和Newell(1987)的一些研究。Badri等(1998)對之前的Ward等(1995)的模型進行了擴展，添加了兩個變量：政治環(huán)境和政府法律法規(guī)，使用路徑分析程序檢驗了阿拉伯聯(lián)合酋長國內(nèi)的企業(yè)在運營戰(zhàn)略、環(huán)境不確定性和企業(yè)績效之間的關(guān)系。

(三)營商環(huán)境與企業(yè)融資

Beck，Demirguc-KuntandMaksimovic(2007)；Brown，Chavis，Klapper(2008)研究表明，一國經(jīng)濟發(fā)展水平和制度環(huán)境會顯著影響企業(yè)能夠獲得融資的形式。Larry W.Chavis，Leora F.Klapper，Inessa Love(2009)研究的數(shù)據(jù)來自100多個國家70000多家企業(yè)，對這些企業(yè)的不同融資渠道進行了系統(tǒng)的研究，結(jié)果發(fā)現(xiàn)所有這些處于成長期的企業(yè)較少地依賴銀行融資，更多的是依賴于一些非正規(guī)融資；同時發(fā)現(xiàn)在一些具有較強法治和更為透明的信貸信息的國家里，處于成長期的企業(yè)更多地使用銀行信貸。總體而言，研究結(jié)果表明，法制環(huán)境的改進和信貸信息的可獲得與否對于能否促進成長期的企業(yè)利用一些正規(guī)融資之間的關(guān)系是不成比例的。Amaral和Quintin(2009)認(rèn)為，合同執(zhí)行的約束力弱導(dǎo)致銀行惜貸，而銀行嚴(yán)格的信貸約束又導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模縮小，且資本在各生產(chǎn)單位之間分配不均。Dan Li，Manuel Portugal Ferreira(2011)文中認(rèn)為外部商業(yè)環(huán)境是企業(yè)以何種方式獲取金融資本的一個重要的決定因素，并從體制環(huán)境的監(jiān)管、政治和金融方面，檢驗了這些因素在多大程度上影響了企業(yè)依靠非正規(guī)渠道來獲取金融資本。通過對中東歐26個轉(zhuǎn)型經(jīng)濟體國家2869家企業(yè)的數(shù)據(jù)分析來看，無效的監(jiān)管體系、欠發(fā)達的金融體系和政府腐敗是導(dǎo)致企業(yè)依賴外部非正規(guī)渠道來獲取金融資本最重要的因素。他們還發(fā)現(xiàn)，規(guī)模較小的企業(yè)在面對當(dāng)?shù)厍钒l(fā)達的金融體系和低效率的監(jiān)管機構(gòu)時更脆弱。根據(jù)企業(yè)形式不同所進行的分析表明，私營企業(yè)更易受到當(dāng)?shù)亟鹑隗w系的影響，而國有企業(yè)則對腐敗程度更加敏感。

(四)營商環(huán)境與企業(yè)績效

KwasiAmoako-Gyampah(2003)在總結(jié)有關(guān)制造業(yè)戰(zhàn)略的研究中，認(rèn)為將制造企業(yè)的績效和整體商業(yè)戰(zhàn)略結(jié)合起來的研究較多，但卻很少有研究來審視商業(yè)環(huán)境對制造業(yè)戰(zhàn)略選擇產(chǎn)生的影響。*KwasiAmoako-Gyampah.The relationships among selected business environment factors and manufacturing strategy: insights from an emerging economy.The International Journal of Management Science, 2003.Dollar(2003)利用中國23個城市的調(diào)查數(shù)據(jù)進行的實證檢驗表明，投資環(huán)境對企業(yè)層面的經(jīng)濟績效有重要影響，其中進入和退出壁壘、融資可獲得性在決定企業(yè)績效上扮演了重要角色。根據(jù)El-hadj Bah和Lei Fang(2011)，世界銀行企業(yè)調(diào)查組曾要求被調(diào)查的企業(yè)估算由各種政策和制度(包括監(jiān)管環(huán)境、犯罪、腐敗、基礎(chǔ)設(shè)施完善程度等)所導(dǎo)致的企業(yè)損失有多大。而他們的研究結(jié)果顯示這四大領(lǐng)域和維度都是可以用稅率來衡量的，具體而言，監(jiān)管環(huán)境、犯罪、腐敗、基礎(chǔ)設(shè)施完善程度的平均稅率分別為6.42%、3.69%、5.93%、6.97%，雖然在非洲各國有所差異，但由這四大維度造成的企業(yè)平均總稅率竟高達22.61%。這意味著非洲的企業(yè)由于這四項營商環(huán)境指標(biāo)所造成的平均損失在20%以上。Nilsen和Winter(1997)認(rèn)為企業(yè)對環(huán)境的選擇是影響其擴張或者收縮程度的全部考慮，選擇環(huán)境部分取決于該行業(yè)的市場環(huán)境，例如產(chǎn)品需求和要素供給的情況，但也取決于該行業(yè)內(nèi)其他企業(yè)的特點和行為，企業(yè)的全部決策都是基于對這一選擇環(huán)境的考慮和適應(yīng)性調(diào)整；最后，企業(yè)行為和營商環(huán)境各因素之間無時無刻不在發(fā)生著密切聯(lián)系，呈現(xiàn)出一種相互作用的動態(tài)關(guān)系。企業(yè)和營商環(huán)境之間是關(guān)于物質(zhì)和信息的交流，環(huán)境變化導(dǎo)致企業(yè)戰(zhàn)略決策的變化，企業(yè)戰(zhàn)略決策變化也會促使環(huán)境因素發(fā)生變動。

(五)營商環(huán)境與企業(yè)之間的互動

Monica Romis(2008)的研究中，通過聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織(UNIDO)和多邊投資基金(MIF)*MIF(Multilateral Investment Fund，MIF)是泛美開發(fā)銀行集團(IDB Group)的組成機構(gòu)之一，泛美開發(fā)銀行集團包括泛美開發(fā)銀行(IDB)、泛美投資公司(IIC)和多邊投資基金(MIF)三個機構(gòu)。其中MIF于1993年設(shè)立，它旨在促進私人部門的長期可持續(xù)發(fā)展，改善拉丁美洲和加勒比地區(qū)的投資環(huán)境，尤其關(guān)注影響微觀經(jīng)濟及小企業(yè)的問題。組織開展的生產(chǎn)一體化項目(PIP)的經(jīng)驗表明公共部門和私營企業(yè)部門之間互動是非常重要的，兩者間的良性互動能夠促進經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展，能夠增強企業(yè)競爭力。*Monica Romis.Competitiveness of Small Enterprises: Clusters, Business Environment and Local Development.Synthesis of the international meeting held at the Inter-American Development Bank on October 29-30 2007, Washington, D.C,2008.進而，公共部門的兩個基本角色職能已經(jīng)得到廣泛關(guān)注：一是通過精簡官方和公共機構(gòu)來提升營商環(huán)境和氛圍；二是強化法律法規(guī)的執(zhí)行，特別是勞動和環(huán)境法規(guī)。文中還認(rèn)為，在未來再次開展PIP時，特別是針對中小企業(yè)的項目時，要將公共機構(gòu)納入專門研究的范圍，并認(rèn)識到它的作用，因為公共機構(gòu)為經(jīng)濟和私營企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了條件。Francis MUNIER(2008)認(rèn)為“GUANXI”(即漢語中的“關(guān)系”)是中國的商業(yè)環(huán)境中的重要組成部分，中國自從實行改革開放以來，公司治理和商業(yè)中文化和傳統(tǒng)的部分(即關(guān)系)之間似乎是矛盾的。*Francis MUNIER.Guanxiand Business Environment in China: An Innovative Network as a Process of Knowledge-based Economy.Université Louis Pasteur, Strasbourg, France ; Research Network on Innovation, Working Papers 2008.該文認(rèn)為之前西方對中國“關(guān)系”的研究僅限于認(rèn)為“關(guān)系”是導(dǎo)致腐敗的一種手段，而該文的研究則對企業(yè)從兩個角度進行分析，一個角度是認(rèn)知角度，對企業(yè)的理解要放在關(guān)系邏輯學(xué)里面；另一個角度則是公司治理角度。他認(rèn)為，中國許多企業(yè)存在一些官僚化和僵化的體制，而關(guān)系則發(fā)揮了一種催化劑的作用，通過關(guān)系建立信任，交流所謂的“傾慕”，而企業(yè)則通過關(guān)系組建一種結(jié)構(gòu)松散的網(wǎng)絡(luò)。Grigorescu Adriana和BalaliaAlina Elena(2009)通過圖表展示了歐洲公共行政機構(gòu)和私營營商環(huán)境之間相互作用的機制，也正是由于雙方之間相互作用和相互依賴的復(fù)雜性，該文認(rèn)為應(yīng)建立歐洲經(jīng)濟—社會一體化系統(tǒng)，關(guān)注在正常程序下對該系統(tǒng)的鑒定，并認(rèn)為該系統(tǒng)在歐洲面臨全球經(jīng)濟危機的情形下應(yīng)當(dāng)發(fā)揮應(yīng)有的作用。最后得出的結(jié)論認(rèn)為，通過具有更好的經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的歐洲公共行政機構(gòu)和私營營商環(huán)境之間的協(xié)調(diào)、實施和控制，可以在歐洲層面上確定一種適當(dāng)?shù)臋C制，即歐洲經(jīng)濟—社會一體化系統(tǒng)。

(六)小結(jié)

綜上所述，相關(guān)研究產(chǎn)生了富有成效的研究成果。企業(yè)面臨的營商環(huán)境雖然是一個較為寬泛的概念，營商環(huán)境從國家體制結(jié)構(gòu)到道路交通運輸，都全程“參與”了企業(yè)的運作。為了分析便利，很多學(xué)者將營商環(huán)境劃分為多個要素，在此基礎(chǔ)上，有針對性地考察營商環(huán)境對企業(yè)設(shè)立、運營、獲取資本、績效等方面的影響，并得出一些有價值的結(jié)論，為企業(yè)如何利用好外部營商環(huán)境提供參考，同時也為政府如何改善營商環(huán)境提供政策建議。相比一般意義上所稱的企業(yè)面臨的外部環(huán)境或外部商業(yè)環(huán)境，營商環(huán)境能更確切地表達出企業(yè)這種特殊的社會主體從事商業(yè)運營活動所面臨的外部環(huán)境的內(nèi)涵和實質(zhì)。從本文所梳理的針對企業(yè)面臨的營商環(huán)境的研究文獻看，雖然相關(guān)研究產(chǎn)生了豐富的理論成果，但并未真正達到與各國實際情況完全相符的境地，而且營商環(huán)境是涉及經(jīng)濟、管理、生態(tài)環(huán)境甚至是心理學(xué)等多學(xué)科的一個“綜合體”，僅就企業(yè)面臨的營商環(huán)境來進行研究并不能自成體系，相關(guān)研究的實踐和應(yīng)用價值仍有待提升，與企業(yè)組織結(jié)構(gòu)、所有制結(jié)構(gòu)、功能作用、外部效應(yīng)等可以作為未來進一步的研究方向。

四、政策建議

在經(jīng)濟全球化大背景下，營商環(huán)境不僅對本土企業(yè)產(chǎn)生深遠的影響，而且也是國外投資者全球范圍內(nèi)尋求商業(yè)機會的重要參照標(biāo)準(zhǔn)。營商環(huán)境對企業(yè)行為、對一國經(jīng)濟發(fā)展的重要性不言而喻。從一定程度上講，良好的營商環(huán)境是促進生產(chǎn)力提高和經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)鍵，而且營造良好的營商環(huán)境也有助于各類經(jīng)濟主體特別是民營和個體經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展；營造良好的營商環(huán)境，也是解決中國當(dāng)前經(jīng)濟發(fā)展中的突出矛盾和問題的重要途徑。應(yīng)當(dāng)承認(rèn)中國市場改革取向依然較為滯后，實體經(jīng)濟發(fā)展活力不足，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)性、體制性矛盾較突出，經(jīng)濟發(fā)展后勁并未充分顯現(xiàn)。為此，提出以下政策建議：

第一，政府服務(wù)方面。回歸政府本位，從自我治理開始，進而治理社會環(huán)境，營造一個更公開透明、誠信法治的營商環(huán)境，在向“服務(wù)型政府”轉(zhuǎn)變的過程中，致力于提高公共服務(wù)水平；進一步改革行政審批制度，依法減少審批事項，簡化審批程序，推行一站式“二維碼”掃描型審批制度和電子政務(wù)，創(chuàng)造條件逐步將審批事項放到互聯(lián)網(wǎng)上辦理，為社會提供超越時間、空間和部門分隔限制的服務(wù)，精簡合并各種收費，盡可能放寬市場準(zhǔn)入；推行行政效能監(jiān)督制度，提高政府辦事效率，減少企業(yè)與政府打交道花費的人力、物力、財力和時間，激發(fā)各種企業(yè)樂意與政府部門打交道的積極性。

第二，信用建設(shè)方面。結(jié)合中國信用市場的實際，完善信用機制。建立質(zhì)檢、工商、審計和新聞媒體為一體的監(jiān)督制度，以凈化信用市場，提高信用質(zhì)量；在建設(shè)信用體系過程中，可以依托現(xiàn)代化手段化解信息的不對稱，增強信用信息的透明度，使信用成為企業(yè)的第二個“身份證”；及時出臺有關(guān)完善信用機制的政策措施，加大信用市場調(diào)整力度，引導(dǎo)企業(yè)和公眾遵從良好的信用行為，在全社會樹立守信守法的信用氛圍，逐步接軌于國際市場的信用體系。

第三，融資服務(wù)方面。積極發(fā)展包括民營機構(gòu)在內(nèi)的中小金融機構(gòu)，根據(jù)融資主體信用度、風(fēng)險控制能力等硬性條件來衡量和正視民營金融機構(gòu)甚至是民間借貸市場的發(fā)展。在政府政策指導(dǎo)、宏觀管理和監(jiān)督的基礎(chǔ)上，逐步開放民間借貸市場，拓寬中小企業(yè)的融資渠道。借鑒國際成熟的經(jīng)驗和操作模式，結(jié)合中國的現(xiàn)實情況，設(shè)立專門針對中小企業(yè)服務(wù)的政策性銀行和商業(yè)型銀行，解決中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期和成長期的資金投入和固定資產(chǎn)投資等問題，為中小企業(yè)提供更有針對性、更具實用性的金融服務(wù)和資金需求。

第四，政策法規(guī)方面。已頒布實施的《中小企業(yè)促進法》《反壟斷法》《勞動合同法》《知識產(chǎn)權(quán)法》等一系列支持和維護企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的法律法規(guī)，在某種意義上也具有規(guī)范市場秩序、凈化營商環(huán)境、加強企業(yè)自律的效用，但目前在完善企業(yè)面臨的營商環(huán)境方面，尚未有更為具體化、更具指導(dǎo)性和操作性的法律法規(guī)以及相關(guān)政策與之配套。建議出臺有關(guān)風(fēng)險防范、創(chuàng)新升級、品牌創(chuàng)造、制止惡性競爭等方面的政策法規(guī)，依法加強對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的管理，維護企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營和合法權(quán)益，為企業(yè)健康發(fā)展?fàn)I造良好的法治環(huán)境，引導(dǎo)企業(yè)沿著健康、有序的方向發(fā)展。

總之，必須進行改革創(chuàng)新，營造與經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)的營商環(huán)境，理順政府、企業(yè)、市場、社會之間的關(guān)系，營造廉潔高效的服務(wù)環(huán)境、與市場接軌的制度環(huán)境、寬松優(yōu)惠的政策環(huán)境、公正安全的法制環(huán)境，以及包容開放的社會環(huán)境。

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責(zé)任編輯：沈家文

孫麗燕，國家發(fā)展改革委國防動員研究發(fā)展中心助理研究員、博士。