反洗錢：十年磨一劍

汪楊　張企元

2006年，全國人民代表大會常務委員會通過了《中華人民共和國反洗錢法》，標志著我國反洗錢工作全面步入法治化軌道。經過十年不懈努力，我國反洗錢制度、機制建設日益完善，反洗錢國內外合作不斷加強，金融系統反洗錢第一道防線作用充分發揮，社會公眾對反洗錢的了解和支持力度進一步加大，反洗錢已成為維護國家安全、經濟金融穩定、社會公平正義的一把利劍。

為進一步普及反洗錢知識，更好地發揮反洗錢“利劍”作用，借《中華人民共和國反洗錢法》頒布十年宣傳之機，人民銀行長沙中心支行反洗錢處處長夏賽群接受了本刊專訪。

問：請您介紹一下什么是“洗錢”？

答：“洗錢”這個詞是舶來品，由英文“Money Laundering”翻譯過來；指將上游犯罪所得及其產生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質，使其在形式上合法化的犯罪行為。

“Money Laundering”一詞的來源可以追溯到上世紀20年代。美國黑幫教父阿爾·卡彭犯罪團伙聘請了一名金融專家，購買了一臺洗衣機，為顧客洗衣并收費，然后通過將犯罪收入混入洗衣收入中申報納稅，使其變為合法收入，這是最早出現的“Money Laundering”。1972年前后，美國總統查理·尼克松在“水門事件”中，將非法競選所得轉入墨西哥，然后通過邁阿密一家公司再次入境，在調查這一事件中，英國《衛報》首撰了“Money Laundering”一詞。

據國際貨幣基金組織統計，全球每年“洗錢”金額約占世界生產總值的2%-5%。“洗錢”與上游販毒、恐怖、貪污賄賂、走私、金融詐騙等犯罪緊密交織在一起，幫助犯罪分子實現對非法所得的“合法”占有，為犯罪活動“輸血”，引發一系列社會政治經濟問題，威脅國家安全和經濟金融穩定，損害社會公眾利益，打擊“洗錢”逐步成為國際共識。1986年，美國立法將“Money Laundering”定為犯罪，之后許多國家相繼通過立法將其列為犯罪。

問：請您介紹一下什么是“反洗錢”，反洗錢工作有什么重要意義？

答：通俗地說，“反洗錢”即預防和遏制洗錢活動的措施。隨著全球洗錢活動日益猖獗，各國政府日益重視反洗錢立法和反洗錢國際合作。1986年美國出臺了《洗錢控制法案》，是全球最早的反洗錢專門立法。1989年，西方七國首腦會議發起成立了反洗錢金融行動特別工作組（FATF），這是最早成立的專業的國際反洗錢組織。

我國的反洗錢工作起步較晚，但發展很快。上世紀90年代，隨著我國改革開放的深入，洗錢犯罪形勢逐步嚴峻；同時，我國參與禁毒、反恐、反腐敗等國際組織或條約，也需履行設定的反洗錢國際義務，這推動了我國的反洗錢工作。2004年，我國與俄羅斯等六國發起成立了歐亞反洗錢與反恐融資小組（EAG）；2006年我國出臺了《中華人民共和國反洗錢法》；2007年成為FATF正式成員，其后又成為9位決策成員之一；2009年了恢復在亞太反洗錢組織（APG）的合法地位。

各國反洗錢工作實踐證明，反洗錢工作具有重要意義，主要有：一是有利于及時發現洗錢活動，追查、沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護國家經濟安全和社會穩定；二是有利于消除洗錢行為給金融體系帶來的金融風險和法律風險，維護金融安全；三是有利于維護受害人的合法權益，維護法律尊嚴和社會正義；四是有利于參與反洗錢、反恐等國際合作，維護國家權益。

問：目前我國反洗錢相關的法律法規有哪些？

答：一般認為，我國反洗錢立法始于1990年全國人大常委會頒布的《關于禁毒的決定》，對毒品犯罪涉及的洗錢行為進行了專門的規定，這是我國最早通過刑事單行法對洗錢問題做出明文規定。經過二十多年的發展，目前，我國已形成基本法律、行政法規、部門規章等法律規范多層級相銜接、相配套的反洗錢法律法規體系。

在反洗錢刑事立法方面，1997年全國人大通過了新的《中華人民共和國刑法》，明確了洗錢罪的概念、構成要件與法定刑。此后又先后5次修訂洗錢、資助恐怖活動犯罪的相關條款，增加了洗錢罪上游犯罪種類。目前，《中華人民共和國刑法》有關洗錢罪的規定主要有第一百九十一條“洗錢罪”（稱之為狹義的洗錢罪），第三百一十二條“掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪”（稱之為廣義的洗錢罪），第三百四十九條“窩藏、轉移、隱瞞毒品、毒贓罪”和第一百二十條“組織、領導、參加恐怖組織罪” 。第一百九十一條與第三百一十二條的區別在于，第一百九十一條限定了上游犯罪類型為毒品犯罪等七類犯罪，而第三百一十二條未限定上游犯罪類型。如果既構成刑法第三百一十二條規定的犯罪，同時又構成刑法第一百九十一條或第三百四十九條規定犯罪的，那么按照2009年出臺的《最高人民法院關于審理洗錢等刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》，依照處罰較重的規定定罪處罰。

在反洗錢行政立法方面，2006年《中華人民共和國反洗錢法》的頒布具有劃時代和里程碑的意義。它是我國第一部關于反洗錢的專門法律，是奠定我國反洗錢制度的基石，它與《中華人民共和國刑法》《中國人民銀行法》相銜接，明確了反洗錢主管部門及金融機構的反洗錢職責，明確了我國參與反洗錢國際合作的原則和方向。

在反洗錢行政規章方面，人民銀行履行反洗錢職責以來，單獨或會同銀監會、證監會、保監會等機構制定發布的金融機構反洗錢規章主要有《金融機構反洗錢規定》《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》《支付機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法》等，進一步明確了相關機構的反洗錢義務。

問：請您介紹一下我國反洗錢的組織架構，以及相關單位的反洗錢職責。

答：反洗錢工作是一項系統工程，需要國家行政、司法等相關職能部門和反洗錢義務機構共同參與。

人民銀行是我國的反洗錢行政主管部門。2003年人民銀行與銀監分設，其“三定方案”明確規定，“原由公安部承擔的組織協調國家反洗錢工作的職責由人民銀行承擔”。同年修訂的《中國人民銀行法》規定了人民銀行反洗錢職責。2006年《中華人民共和國反洗錢法》進一步明確了反洗錢行政主管部門的職責是：“組織、協調全國的反洗錢工作，負責反洗錢的資金監測，制定或會同國務院有關金融監督管理機構制定金融機構反洗錢規章，監督檢查金融機構履行反洗錢義務的情況，在職責范圍內調查可疑交易活動，以及履行法律和國務院規定的有關反洗錢的其他職責。”

人民銀行牽頭建立了反洗錢工作聯席會議。由最高人民法院、最高人民檢察院、外交部、公安部、安全部、監察部、司法部、銀監會、證監會、保監會等20多個部門參加，負責指導我國的反洗錢工作，制定國家反洗錢重要方針、政策及國際合作措施，協調各部門、動員全社會開展反洗錢工作。其中，公安部門負責可疑資金交易信息的調查、破案，法院負責督辦、指導洗錢犯罪案件的審判，檢察部門負責督辦、指導洗錢案件的批捕、起訴、立案監督等。

2004年成立了中國反洗錢監測分析中心，直屬人民銀行總行，是我國的反洗錢情報機構，主要職責是收集、分析、監測和提供反洗錢情報。目前該機構已與2600多家機構建立了“總對總”大額與可疑交易報送渠道。

金融機構及支付機構是反洗錢的第一道防線，履行客戶身份識別、大額與可疑交易監測與報告、客戶身份資料及交易記錄保存、客戶風險等級劃分及分類管理等反洗錢義務。金融機構提交大額與可疑交易報告受法律保護。

問：哪些行為屬于洗錢犯罪？

答：按照《中華人民共和國刑法》第一百九十一條，明知是毒品犯罪等七類上游犯罪所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，有下列行為的為洗錢罪：一是提供資金帳戶；二是協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券；三是通過轉帳或者其他結算方式協助資金轉移；四是協助將資金匯往境外；五是以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質。

《最高人民法院關于審理洗錢等刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》進一步對“其他方法 ”進行了明確，即通過典當、租賃、買賣、投資等方式；與商場、飯店、娛樂場所等現金密集型場所的經營收入相混合的方式；虛構交易、虛設債權債務、虛假擔保、虛報收入等方式；買賣彩票、獎券等方式；賭博方式；協助將犯罪所得及其收益攜帶、運輸或者郵寄出入境等方式協助轉移、轉換犯罪所得及其收益。

另外，按照《中華人民共和國刑法》第三百一十二條，明知是犯罪所得及其產生的收益而予以窩藏、轉移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的，以“掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪”判處。

問：社會公眾在預防和打擊洗錢犯罪方面應該怎么做？

答：作為社會公眾，首先，要主動配合金融機構反洗錢工作。金融機構客戶身份識別、大額與可疑交易報告等是發現洗錢線索、保護消費者權益的重要舉措。在和金融機構發生業務關系時，要提供真實有效的身份證明文件和其它身份信息，如職業、住所地或工作單位地址、聯系電話等；身份證明文件過有效期后，應持有效身份證明文件及時到金融機構辦理更新；在金融機構回訪、查訪客戶時，應提供資金來源、資金用途、經濟或經營狀況、交易目的、交易性質 、交易實際控制人和受益人等真實信息。其次，要提高警惕，不被洗錢犯罪分子利用。不出租出借身份證件、賬戶供他人使用，不替他人中轉資金，不替他人攜帶現金、無記名有價證券出入境，不為身份不明人員代辦金融業務，不參與非法金融業務，如地下錢莊等。第三，發現洗錢可疑線索應及時向人民銀行、公安部門舉報，并配合其開展調查。