新常態(tài)下信貸資產(chǎn)質(zhì)量管控的對策與思考

中國工商銀行山西晉中分行行長 李穎耀

新常態(tài)下信貸資產(chǎn)質(zhì)量管控的對策與思考

中國工商銀行山西晉中分行行長 李穎耀

全球經(jīng)濟復(fù)蘇放緩，我國經(jīng)濟環(huán)境呈現(xiàn)為“增長速度換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期和前期刺激政策消化期”的“三期疊加”新常態(tài)。大宗商品市場量價齊跌，實體經(jīng)濟面臨著前所未有的經(jīng)營困難，導(dǎo)致銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)了重大變化，風險壓力不斷上升。面對銀行業(yè)自身發(fā)展的“新環(huán)境”，即整體規(guī)模增長放緩，融資需求結(jié)構(gòu)性低迷，負債成本上升，利差空間收窄，信用風險升級的局面，銀行管理者需要保持清醒的頭腦，在經(jīng)濟新常態(tài)下對信貸風險管控及時進行反思、適時調(diào)整經(jīng)營管理策略、嚴防信貸結(jié)構(gòu)性風險、提高應(yīng)變能力和響應(yīng)速度、有效把握實質(zhì)性風險，夯實信貸根基，從而有效推動信貸業(yè)務(wù)可持續(xù)健康發(fā)展。

一、新常態(tài)下信貸資產(chǎn)質(zhì)量管控的新難點

晉中市位于山西省中部，東依太行,西傍汾河，北與省會太原市毗鄰。晉中市轄區(qū)總面積1.64萬平方公里，總?cè)丝?05萬，一市一區(qū)九縣118個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。2014年晉中市實現(xiàn)生產(chǎn)總值1041.3億元，同比增長6.8%；2015年三季度實現(xiàn)生產(chǎn)總值733.9億元，同比增長4.7%。

（一）重點行業(yè)陷入困境

近年來，受市場不振、產(chǎn)能過剩、產(chǎn)品價格下跌等因素影響，作為晉中市的支柱產(chǎn)業(yè)，煤炭、鋼鐵行業(yè)產(chǎn)銷經(jīng)營每況愈下，效益指標下滑嚴重，整個行業(yè)進入嚴冬。2014年，煤炭行業(yè)完成工業(yè)增加值276億元，占轄內(nèi)生產(chǎn)總值的26.51%，虧損37.2億元；鋼鐵行業(yè)完成工業(yè)增加值24.8億元，占轄內(nèi)生產(chǎn)總值的2.38%，虧損1.9億元。2015年三季度，煤炭行業(yè)完成工業(yè)增加值172.3億元，占轄內(nèi)生產(chǎn)總值的23.48%，虧損43億元；鋼鐵行業(yè)完成工業(yè)增加值17. 4億元，占轄內(nèi)生產(chǎn)總值的2.37%，虧損2.3億元。煤炭、鋼鐵產(chǎn)能過剩行業(yè)效益的整體下行，造成區(qū)域經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大，探底過程仍在繼續(xù)。

（二）企業(yè)經(jīng)營舉步維艱

2014年以來，受產(chǎn)業(yè)升級緩慢和產(chǎn)品優(yōu)勢不足的雙重約束，原材料和加工制造等企業(yè)訂單減少、開工不足、效益下滑。2014年末，晉中市規(guī)模以上工業(yè)增加值420.7億元，實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入1113.4億元,比上年下降19.3%，規(guī)模以上工業(yè)虧損-25.5億元,比上年增虧32.0億元。其中：煤炭、焦炭、冶金、裝備制造業(yè)、化學行業(yè)和電力行業(yè)分別下降21.8%、32.4%、33.7%、2.9%、2.9%和5.9%。

（三）銀行資產(chǎn)風險加大

晉中市部分行業(yè)和企業(yè)面臨的經(jīng)營困境，企業(yè)資金鏈極其緊張，往往是拆東墻補西墻，捉襟見肘，給銀行信貸資產(chǎn)帶來較大的風險。部分企業(yè)難以歸還到期貸款，甚至連按期付息都無法做到。同時，信托、證券、保險、資管、基金等社會融資活動日趨復(fù)雜，小貸、擔保等也形成了錯綜復(fù)雜的金融業(yè)態(tài)，民間借貸與銀行融資等風險交叉?zhèn)魅荆庞蔑L險管控的難度和復(fù)雜性進一步加大。

從中國工商銀行晉中分行（以下簡稱“晉中分行”）來看，2013年末和2014年末各項貸款中煤炭、鋼鐵領(lǐng)域貸款余額占法人貸款的比重分別為35.13%和35.76%，2015年末煤炭、鋼鐵行業(yè)貸款余額占比30.41%。煤炭、鋼鐵等支柱行業(yè)的走軟，導(dǎo)致晉中分行信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨嚴峻考驗，逾期及不良貸款上升壓力加大。

二、新常態(tài)下信貸資產(chǎn)質(zhì)量管控的新對策

面對日益嚴峻的經(jīng)營環(huán)境，銀行業(yè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量管控工作如果仍然通過單一的催收、起訴、受償損失等老辦法，已很難適應(yīng)經(jīng)濟新常態(tài)了。我們必須創(chuàng)新思路，從信貸準入門檻、貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整、貸款要素調(diào)整、隱性風險化解、實質(zhì)性風險把控和不良清收等方面入手，多措并舉化解風險資產(chǎn)，夯實信貸根基，適應(yīng)市場需要,努力找到一條信貸資產(chǎn)質(zhì)量管控的新出路。

（一）嚴把信貸準入關(guān)

借款人品質(zhì)、經(jīng)營、擔保是貸前調(diào)查的三大要點，特別是對中小民營企業(yè)顯得尤為重要。品質(zhì)是借款人主觀償貸意愿的思想保證，是先決條件；經(jīng)營是償貸的行為保證，是剛性條件；擔保是借款人最后償貸動力，是必要條件。掌握三大要點內(nèi)涵，堅持客觀操作，就能有效防范風險，使之降至最低點。所以我們在貸前調(diào)查中始終堅持“五加強”，在注重企業(yè)經(jīng)營的同時，更加看重企業(yè)法人的素質(zhì)。一是對企業(yè)財務(wù)因素進行定量分析的同時，加強對行業(yè)、市場前景等非財務(wù)因素的定性分析；二是對企業(yè)第一還款來源進行關(guān)注的同時，加強對企業(yè)第二還款來源可靠性的判斷；三是對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況關(guān)注的同時，加強對企業(yè)法人、股東、實際控制人人品等情況的了解；四是對企業(yè)本身調(diào)查了解的同時，加強與同行、政府、行業(yè)協(xié)會等相關(guān)部門溝通聯(lián)系，了解企業(yè)法人是否有過不良行為；五是對小企業(yè)人品、產(chǎn)品、押品等“三品”調(diào)查的同時，加強對小企業(yè)水表、電表、納稅報表等“三表”的關(guān)注。2012年在黃金市場前景向好的情況下，晉中分行為某黃金加工及銷售企業(yè)辦理了一筆500萬元網(wǎng)貸通業(yè)務(wù)。進入2013年三季度，金價一路走低，利潤空間趨窄，現(xiàn)金流趨緊，第一還款來源不足。支行在進行貸后催收時，法人代表承諾全力籌措資金按期歸還貸款。憑借該法人代表良好的人品和信譽，壓庫存、促銷售，加速貨款回籠和支取個人未到期定期存款，最終歸還了全部貸款。隨后不久，該企業(yè)全面停產(chǎn)。

（二）主動退出產(chǎn)能過剩行業(yè)

近年來，晉中分行加大了對產(chǎn)能過剩行業(yè)的風險預(yù)判與控制，一方面壓降行業(yè)融資額度，另一方面向新興產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，從而進一步優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。把握投入實體經(jīng)濟這一本質(zhì)要求，主動適應(yīng)新常態(tài)下經(jīng)濟發(fā)展的特點，服務(wù)于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，繼續(xù)堅持有保有壓、有進有退的原則，加大對地方經(jīng)濟建設(shè)重點領(lǐng)域和金融服務(wù)薄弱環(huán)節(jié)的金融支持，促進淘汰落后產(chǎn)能和產(chǎn)業(yè)技術(shù)的升級換代。2013年-2015年期間，晉中分行主動退出產(chǎn)能過剩行業(yè)貸款共計25億元，將退出的信貸資源投入到旅游、物流、裝備制造、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等行業(yè)22億元。晉中分行客戶某老牌焦化企業(yè)，在晉中分行貸款余額最高時達3億元。近年來，由于焦化行業(yè)低水平重復(fù)建設(shè)和盲目擴張，導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，環(huán)境污染嚴重，同時受煤炭行業(yè)走軟影響，焦化行業(yè)供過于求。在此種情況下，晉中分行高度重視趨勢分析，審時度勢、提早部署退出工作，逐步壓縮，2015年末該公司在晉中分行貸款全部結(jié)清。

（三）合理運用貸款要素調(diào)整

由于近年經(jīng)濟增速放緩以及煤炭銷售形勢下滑等影響，貨運車輛通行量銳減，交通行業(yè)面臨到期貸款無法按期歸還的風險。面對上述情況，晉中分行積極與兩戶公路企業(yè)溝通、協(xié)商，結(jié)合企業(yè)實際經(jīng)營情況，對16.6億元貸款重新調(diào)整了還款計劃，緩解借款人公路收費不達預(yù)期的壓力，避免區(qū)域內(nèi)出現(xiàn)整個行業(yè)大規(guī)模違約的狀況，穩(wěn)定了地方經(jīng)濟發(fā)展。2014年下半年，某上市公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)受內(nèi)、外部形勢和金融環(huán)境等多方面不利因素疊加影響，經(jīng)營舉步維艱，資金鏈瀕臨斷裂,生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)困境。晉中分行合理運用貸款要素調(diào)整，對到期貸款進行展期，及時防控、化解了晉中分行兩戶大額融資風險，為企業(yè)自救和政府幫扶“騰出空間”。目前，企業(yè)經(jīng)營趨于平穩(wěn)。

（四）迅速化解隱性風險

眾所周知，風險資產(chǎn)具有顯著的“冰棍效應(yīng)”，行動越早越快，造成的損失就會越小。否則，隨著時間的推移，銀行遭受的損失就會加速擴大。防范化解風險資產(chǎn)，就像“火中取栗”，敢下手、早下手、快下手，才能在損失最小的前提下取得最大的收益。因此，提前把握風險趨勢，抓住化解的最佳時機，盡早采取措施，是防范化解風險的關(guān)鍵策略。

一是識別要“準”。新常態(tài)下，要求我們積極探索風險識別手段，提高風險識別能力，練就慧眼，辨別陷阱，力爭做到風險精準把控，提高工作有效性。近年來，晉中分行始終把風險排查工作擺在首位，及早組織安排，提前識別風險點，一旦發(fā)現(xiàn)風險，及早采取風險防范措施。2014年5月，某煤炭企業(yè)在晉中分行辦理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)2億元，由于受并購進展和煤炭市場行情及銀行融資未能按期到位等因素的影響，該企業(yè)礦井技改達產(chǎn)較預(yù)期延后，晉中分行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)即將到期，依靠企業(yè)自身還款已無可能。面對這一現(xiàn)狀，晉中分行立即行動，走訪該企業(yè)控股股東，督促擔保人履行代償義務(wù)。該企業(yè)參股股東之一為國有資產(chǎn)經(jīng)營公司，晉中分行積極爭取政府支持，最終促成了企業(yè)、股東、政府三方籌資，確保了晉中分行融資如期歸還。

二是動手要“早”。對風險的早識別與早防控，是風險管理的關(guān)鍵。2013年4月初，支行獲知某洗煤廠法定代表人意外死亡，加之該公司屬于典型的民營、家族型企業(yè)，股本結(jié)構(gòu)復(fù)雜，晉中分行貸款雖未到期，但勢必面臨風險，為確保貸款免受損失，我們多次走訪企業(yè)，約見企業(yè)高管及財務(wù)人員，要求企業(yè)盡快提前還款，在約談走訪過程中，得知該客戶存在大量應(yīng)收賬款時，及時調(diào)整策略，重點從應(yīng)收賬款中進行突破，在追蹤到該公司下游企業(yè)與其存在結(jié)算貨款1000余萬元，足夠歸還貸款時，積極跟蹤，督促企業(yè)籌措該筆貨款資金到位后優(yōu)先用于還貸，最終確保了該客戶1000萬元風險貸款提前收回。

三是行動要“快”。多措并舉，軟硬兼施，才能協(xié)同應(yīng)對，立竿見影。針對風險事件，一套完整的應(yīng)急響應(yīng)和風險防控機制是必不可少的。2013年末，某焦化企業(yè)因經(jīng)濟糾紛賬戶被凍結(jié)、晉中分行到期貸款3870萬元面臨還款風險的情況下，晉中分行立即組織相關(guān)人員約見企業(yè)法人，講政策，陳利害，督促企業(yè)籌措資金按時還款，同時啟動應(yīng)急預(yù)案，研究應(yīng)對策略。貸款到期后又多次追償催收，但法人代表有逃廢債想法，經(jīng)常處于失聯(lián)狀態(tài)。晉中分行設(shè)法與其取得聯(lián)系后，從征信黑名單問題、面臨法律訴訟問題、金融穩(wěn)定及社會安定等方面，宣講不還貸的嚴重后果，加之通過法院人員的震懾，終于使法人代表在還貸問題上有了重大轉(zhuǎn)變，貸款逾期11天后將該公司全部貸款清收完畢，確保了銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定和安全。

（五）有效把握實質(zhì)性風險

在風險資產(chǎn)轉(zhuǎn)化過程中需要調(diào)整經(jīng)營策略，樹立“只要信貸風險逐步下降，就是適應(yīng)經(jīng)濟新常態(tài)”的管控理念。在實質(zhì)性風險逐步降低的前提下，綜合運用貸款承接、完善擔保、要素調(diào)整等手段，為實體經(jīng)濟走出困境騰出時間和空間，有效化解、逐步退轉(zhuǎn)風險融資。某不銹鋼制品企業(yè)主營不銹鋼生產(chǎn)與加工，去年以來由于該公司對外擔保企業(yè)資金鏈條斷裂，該公司被迫為其代償了3000萬元貸款，導(dǎo)致公司自身資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)困難，僅能維持生產(chǎn)，而無力償還到期貸款。晉中分行及時啟動應(yīng)急預(yù)案，擬定由實際控制人投資的另一公司承接該公司的全部融資方案，承接企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)在國內(nèi)趨于領(lǐng)先水平，且產(chǎn)品具有較強的市場競爭力。在融資風險下降、擔保效力增強的前提下，晉中分行為該公司發(fā)放貸款近億元承接原公司在晉中分行全部融資，有效化解了風險。2015年6月，某化工企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)由于公司的實際控制人、法定代表人突然病故，發(fā)生了一系列如股權(quán)分割、財務(wù)信息失竊等不利于公司生產(chǎn)經(jīng)營的事件，企業(yè)在各金融機構(gòu)陸續(xù)出現(xiàn)欠息、銀行墊款、貸款逾期等情況。因股權(quán)紛爭至今未果，企業(yè)生產(chǎn)陷入停產(chǎn)，集團公司財務(wù)支出處于凍結(jié)中，兩公司在晉中分行融資出現(xiàn)風險。晉中分行隨即將該集團內(nèi)另一經(jīng)營正常的旅游企業(yè)確定為轉(zhuǎn)化貸款風險的目標。在經(jīng)過一系列多渠道、多層次的高管溝通、協(xié)商后，晉中分行及時向該旅游企業(yè)發(fā)放貸款8000余萬元用于承接原化工及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的全部融資，有效轉(zhuǎn)化了融資風險。

（六）清收處置堅韌不拔

手段少、進度慢、回收難一直是不良貸款清收處置的瓶頸。面對不良貸款清收、處置工作，我們必須攻堅克難、持之以恒。在2013年某碳素企業(yè)1900萬元形成不良貸款，晉中分行清收人員積極尋求突破口，多渠道探索清收處置出路。一方面，針對該企業(yè)產(chǎn)品較為特殊，銷售渠道比較狹窄的困境，深入全轄區(qū)的碳素生產(chǎn)企業(yè)，逐一走訪了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和銷售回款情況，尋找處置方向和目標，分批多次處置查封物進行變現(xiàn)還款。另一方面，在法院的大力支持下，通過查封質(zhì)押物以外的資產(chǎn)，向被告加壓，督促其盡快還款。歷時兩年多，晉中分行終以“螞蟻啃骨頭”的精神，先后分21筆共累計清收該客戶不良貸款1701.37萬元。2012年8月30日，晉中分行被牽入了貸款客戶與江蘇某企業(yè)的執(zhí)行糾紛案中，該企業(yè)所在市中院裁定晉中分行向企業(yè)賠償1000萬元。晉中分行人員走訪了13個單位20多個相關(guān)人員調(diào)查收集證據(jù)，在工行總行、省分行以及江蘇省分行的協(xié)助下，充分利用法律程序，從提出執(zhí)行異議、向江蘇省高院提出執(zhí)行異議復(fù)議、再經(jīng)總行向最高人民法院提出執(zhí)行異議監(jiān)督，經(jīng)過了三年半時間，歷經(jīng)四級法院七次開庭，該市中院終于接受了對晉中分行優(yōu)先受償權(quán)的重新確認，為避免賠償1000萬元贏得了希望。

三、新常態(tài)下信貸質(zhì)量管控現(xiàn)狀引發(fā)的再思考

經(jīng)過幾年的努力，2013-2015年，晉中分行不良貸款率始終有效地控制在0.5%以內(nèi)。但是，從我國經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀來看，全面落實“去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板”五大重點任務(wù)，著力推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，將給晉中分行的信貸管理帶來更新、更高的要求。面對復(fù)雜的信用風險形勢，我們需要根據(jù)市場內(nèi)、外因變化及時調(diào)整經(jīng)營管理策略。加大深入研究，根據(jù)客戶的行業(yè)、區(qū)域、規(guī)模、產(chǎn)品等不同特征，堅持采用“一戶一策”的風險控制措施，提高風險管控的針對性。現(xiàn)行管理體制中，雖然對貸前、貸中和貸后各環(huán)節(jié)的風險防控措施已非常嚴密，但仍然存在業(yè)務(wù)流程長、管理層級多、手續(xù)繁雜等問題，難以迅速及時地對新情況新問題作出反應(yīng)。我們需要根據(jù)形勢環(huán)境的變化對經(jīng)營策略進行及時調(diào)整，從理念、管理、方式、產(chǎn)品、流程等方面實現(xiàn)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，切實提高風險防控的效率。與此同時，要建立發(fā)展與風控相平衡的長效機制，構(gòu)建良性發(fā)展的格局，從根本上徹底解決信貸資產(chǎn)面臨的高風險。堅持優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，保持信貸資產(chǎn)質(zhì)量的總體穩(wěn)定。將騰出的信貸資源投入到重大工程、重點項目建設(shè)、裝備制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)、小微金融、消費貸款等領(lǐng)域，建立和完善風險抵御力更強的信貸結(jié)構(gòu)。