新形勢下銀企對賬風險難點及應對策略

中國工商銀行江西省分行　　涂福壽　　汪志勇

新形勢下銀企對賬風險難點及應對策略

中國工商銀行江西省分行涂福壽汪志勇

銀企對賬是保障銀行和客戶資金安全的重要手段，也是落實銀監會監管要求的基礎工作。近幾年以來，工行江西分行緊緊圍繞風險導向，創新驅動、爭先進位，不斷提高銀企對賬管理水平。但面對復雜的外部風險形勢和更嚴格的監管要求，對賬過程中凸顯的難點制約著銀企對賬工作的再提升。為突破業務瓶頸，進一步從“質”上提升銀企對賬管理，分行對全轄銀企對賬業務開展情況進行調研，全面分析銀企對賬風險難點，并針對性提出解決思路。

一、總體情況

目前分行銀企對賬中心設在省行運行管理部，配備兼職管理人員1人，主要負責全行銀企對賬工作業務指導、管理、考核，月季度對賬數據下載由省行業務運營中心2名同志負責。在11個二級分行（營業部）設置二級分行對賬中心，共配備對賬人員37人，隨著全行機構改革實施已全部并入二級分行業務運營中心。全省季度銀企對賬賬戶總數約為76000戶，按照對賬渠道劃分，郵寄對賬賬戶44000戶，網銀對賬賬戶24000戶，重點（面對面）對賬賬戶8500戶，占比分別為57%、32%、11%。總體呈現人員緊任務重壓力大。

為提升對賬工作質量，2013年初針對銀企綜合對賬率長期徘徊在85%以下的現狀，分行提出了“一年打基礎，二年有變化，三年大提升”三步走思路，制定了一系列的提升方案，經過扎實推進，2015年一季度以后分行綜合對賬率穩定在96%以上，較2013年一季度提升15個百分點。其中郵寄對賬率、網銀對賬點擊率、面對面對賬率分別較2013年一季度提高14個百分點、13個百分點、20個百分點。實現了質量和效率同步提升。

二、制約銀企對賬發展的風險難點

（一）賬戶結構不優

截止到2015年6月，江西分行單位結算賬戶共有13.4萬戶。其中存款余額5萬元以下賬戶占比高達78.69%，余額為0的賬戶數量達到4.08萬戶，占比30.99%，無貢獻低效賬戶占用分行大量賬戶管理資源，形成巨大的管理壓力，同時給對賬工作帶來不必要的投入。

（二）賬戶管控形勢嚴峻

2014年3月1日，江西省全面實施注冊登記制度改革，對結算賬戶發展和風險管理提出新挑戰。企業注冊地址的隨意性未加約束，加之銀行間單位結算賬戶營銷競爭激烈，賬戶基礎信息的核實極易流于形式，賬戶管控難度加大，賬戶質量成為分行更為關注的風險焦點。

1.賬戶開立履職不到位加大后續管理難度

（1）開戶信息采集不全。2015年上半年，主動發生支付金額5萬元以上的新開戶755戶。其中有19戶無郵寄對賬地址，賬戶開立信息采集工作存在紕漏。

（2）開戶關口違規風險沖擊較大。近年來，操作風險方面發生的金融案件與制度執行在一定程度上都存在關聯。受銀行業競爭影響，基層網點為爭取客戶在賬戶開立環節遷就客戶放松審查要求，開戶存在的內部違規行為直接沖擊著企業的資金安全，極易給銀行和企業帶來資金損失。

2.增強型盡職調查未跟進導致銀企失聯。2015年以來，因無法聯系而未實現有效對賬的賬戶在全部未對賬賬戶中平均占比為53.33%。銀行與企業失聯成為未對賬的主因。

（三）電子對賬提升亟待破題

網銀賬戶拓展與網銀對賬營銷不同步。當前互聯網迅速發展，網銀對賬逐步成為銀企對賬渠道應用的主渠道。但隨著前期網銀對賬渠道大規模拓展后，存量網銀中可拓展資源有限，電子對賬待拓展目標轉向新增網銀賬戶，網銀對賬渠道推廣難度加大，電子對賬亟需突破困局。

由于新注冊網銀營銷考核在電子銀行專業，而網銀對賬推動在運行管理專業。對網點而言，開通網銀有獎勵，開通網銀對賬既無獎勵又有后續對賬管理壓力，因此開通網銀對賬積極性不高。2015年上半年，分行新注冊企網開通網銀對賬占比不到30%，遠低于全國70%的開通率。現有模式的網銀對賬推廣增加了分行二次營銷投入而且造成待推廣存量賬戶數量增長。

（四）對賬渠道應用難題凸顯

1.網銀賬戶管理問題影響網銀對賬效率。2015年上半年，分行由于賬戶銷戶、網銀未展期、及網銀注銷、版本轉換等原因，造成網銀無法點擊賬戶65戶。

（1）基本戶銷戶，但網銀并未同步注銷。由于客戶已注銷分行基本戶，“皮之不存，毛將焉附？”按照賬務處理流程，銷戶同時要同步注銷網銀對賬及企網，但網點受電子銀行考核指標影響，未注銷該賬戶的網銀。由于客戶不再通過此賬戶產生資金交易，根本不會去點擊網銀對賬。

（2）網銀未展期不具備電子對賬條件。分行通過減免網銀注冊首年年費等優惠方式促進網銀賬戶推廣，收效良好。但部分企業因種種原因在到期后不愿續交網銀年費未進行網銀展期，致使無法登陸網銀系統點擊網銀對賬單。

2.傳統郵寄渠道受外包公司影響較深。一是退信未實施精細管理。受外包公司業務水平影響，在形成退信后未能精細梳理退信原因，仍然沿用老的交接紙質登記簿進行數量統計，無法為分行進行地址信息修正提供方向指引，阻礙分行進行地址信息管理質量提升；二是外包公司投遞隊伍不穩定且培訓未跟進。對賬單投遞出現本月妥投而次月無法送達現象。個別投遞員未將對賬單信函投遞到位，隨意轉交他人或擱置單位門房，很大程度上給分行對賬單安全帶來隱患。

（五）客戶對賬意愿不強

1.部分企業對賬態度消極。部分企業在收到對賬單后隨意擱置，有些采取消極態度應付對賬拖延時間，更有甚者拒絕與分行進行對賬。從而造成銀企對賬不及時，甚至形成未對賬。自2015年以來因企業不配合而產生的未對賬賬戶累計達到37戶。

從不配合原因來看，主要有企業主觀拖延導致未對賬，被分行訴訟不良貸款企業產生對賬抵觸情緒，未及時銷戶不愿配合對賬；這三類原因占了90%。其余賬戶因財務人員出差形成客觀不配合對賬。

分行對賬人員在與客戶進行面對面對賬過程中發現，個別單位根本不配合對賬，請求開戶行協助也無濟于事，對賬人員上門時被拒之門外，甚至辱罵分行對賬員，此類單位一直無法完成對賬，既給分行聲譽及員工身心帶來負面效應，也影響了分行的對賬率。

典型案例：江西諾亞方舟藥業有限公司是一家族式的民營企業，分行對賬員、開戶網點數十次聯系、耐心溝通并20多次上門聯系，均不予配合，甚至要變相投訴分行，該賬戶很難完成對賬。

2.個別企業對賬流于形式。個別企業缺乏基本的風險防范意識，對銀行高度信任，往往在未進行余額核對的情況下就簡單蓋章敷衍了事。致使銀企對賬流于形式，在給企業資金安全帶來威脅的同時也可能掩蓋了銀行差錯。

3.企業對賬缺乏嚴肅性。企業未把銀企對賬服務當做保障自身資金安全的重要手段，未充分認識到對賬單加蓋印章的嚴肅性，在銀企余額對賬單多蓋、錯蓋印章。

典型案例：2015年2月，某二級分行對賬中心在審核由郵局移交來的郵寄對賬單回執時，發現XX工程機械配件服務部對賬單回執上加蓋發票專用章，后經對賬人員上門重新對賬，重新加蓋了企業財務專用章。

（六）對賬人員明顯不足

按照總行《銀企對賬管理辦法》對賬人員配備標準，分行根據全行現有賬戶保有量及各二級分行全量對賬形態分布，對各二級分行最低配備人員數量進行了測算，全行應配備對賬人員86人，但實際配備37人，缺額49人。同時由于銀監部門要求，從2012年推行全量對賬，新規則下對賬工作量急劇增加，因此對賬工作人少量大，面臨較大壓力。

三、銀企對賬工作應對策略

（一）著力破解對賬發展難題，探索部門協同發展模式

以客戶、渠道、人力管理為出發點，多部門協力破解難題，協同促進對賬業務發展。一是著力優化賬戶結構。從日均余額、貢獻度等方面梳理賬戶，及時清理低效賬戶，喚醒有價值長期不動戶；二是規范賬戶管理，實現賬戶生命周期全程管理。基層網點在量質并舉推進賬戶營銷的同時，要強化賬戶開立、增強盡職調查及銷戶各環節風險防控；三是協同電子銀行部共同探究網銀對賬推廣難題。及時從系統銜接、產品捆綁方面制定出建設性、針對性實施方案，解決網銀推廣及后續問題，進一步提升網銀對賬效率；四是配合結現部門推廣財智卡。我部擬于2016年對銀企對賬系統進行重構，系統重構后，除重點關注類賬戶需要面對面對賬外，關注類、一般關注類賬戶主要通過自助回單機及網銀對賬，從而大幅減少郵寄外包對賬單數量，初步測算一年節約郵寄投遞費用100余萬元。新的改革舉措，迫切需要加大網點自助回單機的投放，而只有財智卡客戶才能開通賬戶自助打印、對賬功能，因此需要相關部門加大對公客戶財智卡營銷力度，運行管理部門力爭做到財智卡客戶全部開通自助回單機對賬功能。五是細致梳理對賬人員知識、年齡結構，協同人力資源部門進行對賬崗位人員更新輪換，合理配置對賬隊伍人員結構，防止銀企對賬業務出現分層、斷檔現象。

（二）積極推進銀企對賬創新，實現系統前瞻對賬管理

一是積極推進對賬電子化進程，力爭新增網銀賬戶開通網銀對賬實現100%全面覆蓋。就注冊網銀與網銀對賬不同步的現狀，與相關部門研討注冊網銀捆綁開通對賬可行性方案，重點就注冊網銀同步開通對賬、網銀對賬協議簽署等內容進行磋商，從根源上消除不同步癥結。實現新增網銀開通對賬由人工二次營銷轉變為系統硬控制，進一步節約分行營銷資源；二是隨著短信、自助渠道對賬試點推廣，對賬渠道更趨多元。通過客戶群細分精準定位，針對不同客戶特點，制訂相應的網銀、短信、自助對賬渠道營銷策略，通過以網銀管理費和賬戶管理費折扣優惠政策激勵客戶積極運用新型對賬渠道，引導客戶對賬逐步向網銀、短信、自助渠道對賬遷移。在實現客戶自助對賬的基礎上，進一步降低郵寄對賬投遞費用，釋放紙質對賬存在的風險；三是通過網點電子屏滾動、客戶經理營銷、對賬人員上門宣教等多種方式并行推進對賬渠道優化營銷，將網銀對賬、短信對賬、自助對賬渠道優勢輻射到企業客戶中，在提高企業網銀渠道認同度的同時普及對賬新渠道應用。

（三）統籌銀企對賬質量管理，強化銀企對賬風險防控

一是協同推進電子驗印庫建設，認真把控對賬驗印質量。對于驗印不通過及驗印失敗的賬戶，嚴格按照要求進行手工印章核驗，確保對賬單回執質量；二是加強未對賬賬戶風險量化管理。從交易發起方、累計發生額等維度系統分類量化未對賬風險，確保未對賬賬戶管理落到實處；三是嚴格落實不對賬賬戶要求，全面梳理維護不對賬賬戶類型。建立不對賬賬戶長效監督機制。定期監督賬戶結算情況和抽檢不對賬賬戶，確保不對賬賬戶維護的真實性、準確性和合規性。

（四）重新審視外包管理機制，促進銀企對賬良性發展

一是加強與郵政部門溝通，協同分析投遞情況，認真研析退信原因，充分發揮外包公司業務推動輔助作用，進一步輔助該行賬戶地址信息核實，確保地址信息完整、準確；二是重新審視銀企外包管理流程，加強對賬單制作投遞環節風險管控，在定期檢查郵政外包業務的基礎上，采取突擊檢查方式，就紙質對賬單信息保密、對賬單制作、打印、封裝、交接及投遞的風險防控情況進行詳查。對于對賬單丟失等重大事件實施報告制度，切實保障銀企對賬單信息安全。

欄目主持：王夢琪